Разработка бизнес-плана биомаски скраба

К задачам относятся:

· обеспечение потребителя продукцией;

· получение дохода;

· создание рабочих мест для населения;

· обеспечение персонала заработной платой;

· поддержание здоровья населения.

Предприятие имеет в наличии  здание общей площадью 432 м², цена которого 8640000 рублей и оборудование на сумму 5999850 рублей.

4. Описание продукции и услуг

В состав косметической биомаски скраба входят такие компоненты, как: скорлупа кедрового ореха, молочная сыворотка, бентонитовая глина, закваска культуры P.Shermani, глицерин, кедровое масло, жидкое мыло.

Скорлупа кедрового ореха успешно  используется в качестве средства для ухода за кожей, устранения воспалительных реакций, для ускорения заживления мелких травм, ушибов в качестве противовоспалительного и обезболивающего средства при заболеваниях суставов.

Основную часть скорлупы кедрового  ореха (91,73%) составляют углеводы, главным образом клетчатка (69,06%). Наличие минеральных веществ (0,92%) и большое содержание углеводов характеризует скорлупу кедрового ореха как источник углеводно-минерального комплекса и различных органических веществ. Химический состав скорлупы кедрового ореха составляют: клетчатка - 69%, целлюлоза - 38,6%, лигнины - 23,8%, гемицеллюлоза - 7,7%, пентозаны - 22,67%, жиры и смолы - до 3,4%, белки - до 1,8%, зола - до 0,9%, витамин С- 27 мг, смолистые вещества, водорастворимые - до 3,6%, содержатся незначительные вещества эфирного масла. Скорлупа имеет своеобразный аминокислотный и макро - микроэлементный состав, отличный несколько повышенное содержание глутаминовой кислоты.

Биомаска-скраб способствует удалению отмерших (ороговевших) клеток эпителия, очищает поры, стимулирует обменные процессы и омолаживает кожу, слущивая с поверхности кожи омертвевшие частицы, способствует ее естественному обновлению. После первого же применения наблюдается значительное смягчение кожи, улучшается цвет лица. Также хорошо смягчает кожу, улучшает цвет лица, при регулярном применении наблюдается эффект омолаживания и разглаживания мелких (не мимических) морщин.

5. Маркетинг-план

5.1 Стратегии сбыта

Благодаря своему уникальному составу  биомаска скраб является прекрасным средством продления молодости вашей кожи. Продукция, производимая фирмой «Дмитриев и К», отвечает всем требованиям. Пропионовокислые бактерии, входящие в состав биомаски скраба могут служить в качестве витамина B12, также они обладают антимутагенной активностью.

Возможность применения методов стимулирования сбыта - кредит, скидки сезонные и оптовым  покупателям, реклама. Реклама играет немаловажную роль в сбыте продукции, с ее помощью до потребителя доходит  убеждающая информация о покупке  именно этого препарата.

В районах размещения предприятия  по производству косметической маски  следует давать рекламу в местные  газеты (стоимость одного слова 6 руб.), на кассовых чеках, плакатах, радио, телевидении (стоимость бегущей строки 8 тыс. руб. за минуту), а также воспользоваться Интернетом.

Для ознакомления предполагаемого  покупателя с товаром цена на препарат первоначально будет снижена.

5.2 Ценовая политика

Розничная цена за 1 л препарата 1500 рублей, а оптовая - 1380 рублей.

При сравнении цен с другими  предприятиями, например такой, как ООО «Маграв» наши цены намного ниже, так как наше предприятие основано на разработке препарата с использованием микроорганизмов и прдуктами их выделения.

5.3 Оценка конкурентов

Основные преимущества биомаски скраба перед другими заключаются: в совмещении полезных веществ, выделенных из растительного сырья с продуктами жизнедеятельности микрорганизмов; использовании ферментированной сыворотки с глиной в качестве основы; относительной дешевизне; исключении использования консервантов, спирта и получении натурального продукта.

Основными конкурентами являются ООО  «Маграв» (г. Москва), косметическая  компания «Флоресан», ЗАО «Таежный исток» (г. Новосибирск). Общая мощность всех предприятий, занятых производством  фитопрепараптов, составляет порядка 91000 кг в год.

В настоящее время ООО «Маграв» выпускает 23 линии косметических  продуктов различного назначения. Косметика  отвечает современным эстетическим требованиям.

Готовый продукт фирмы «Дмитриев  и К» превосходит продукцию, которую  предлагают конкуренты, т.к. представляет собой ферментированную сыворотку с добавлением растительного сырья. Полученная маска не содержит консервантов и состоит только из натуральных компонетов. Итак, можно сделать вывод, что предлагаемый препарат фирмы «Дмитриев и К» является прекрасным средством для механической очистки кожи от омертвевших клеток, которые затрудняют процесс "дыхания" клеток кожи. Маска содержит важные для питания и регенерации кожи биологически активные вещества (ферменты, витамины). Маска глубоко очищает и стягивает поры, удаляет загрязнения, придает свежесть и бархатистую мягкость коже.

Для оценки конкурентов определили долю предприятия на рынке по формуле 4.1

Д_р = Р_ф/Р_общ (4.1)

где Р_ф - мощность проектируемого предприятия;

Р_общ общая мощность заводов, включая проектируемое предприятие

Д_р=76650/280000=0,27.

6. Производственный план

Производственный план включает определение  объёма производства, расчёт заработной платы, расчёт затрат на производство и реализацию продукции.

6.1 Производственная программа

Исходными данными для расчёта  объёма производства является годовая  мощность, которая рассчитывается по следующей формуле (5.1.1):

V = V_t *n, (5.1.1)

где V - годовой объём производства продукции в натуральном выражении, (т, кг, л, мл и т.д.);

V_t - сменный (цикл) объём производства продукции, (т, кг, л, мл и т.д.);

n - количество рабочих смен за  год.

Сменный объём производства в натуральном  выражении вырабатываемой продукции  берется из дипломной работы по технологии производства.

В году 365 рабочих дней. Количество рабочих смен за год определяется исходя из того, что в сутки 3 смены по 8 часов, а в год количество смен получается:

n =3*365=1095

Сменный объём производства продукции  равен произведению выработки продукции  в час (8750 мл/час) на количество часов в смену:

V_t = 8750*8=70000 мл.

Отсюда,

V=70000*1095=76650000 мл.

Рабочий период планируется исходя из проектируемого режима работы предприятия (прерывный или непрерывный режим, односменная или двухсменная  работа).

F_н = n*t_см*Д, (5.1.2)

где F_н - действительный фонд времени работы линии, час

n - количество смен

t_см - продолжительность смены, час

Д - число рабочих дней в плановом периоде.

F_н= 3*8*365 = 8760 час

На предприятии находятся разные виды оборудования, у которых циклы  работы различны, как и производительность, поэтому неодинаковы коэффициенты экстенсивной и интенсивной загрузки.

Коэффициент экстенсивной загрузки показывает, какую долю времени из максимально  возможного используют при эксплуатации оборудования. Данный коэффициент рассчитывается по формуле (5.1.3):

К_экс= Т_факт / Т_макс (5.1.3)

где Т_факт - фактическое время работы оборудования,

Т_макс - максимальное время работы.

Коэффициент интенсивной загрузки показывает, насколько эффективно данный вид оборудования используется по рабочей  загрузке. Этот показатель вычисляется по формуле (5.1.4):

К_инт= П_факт / П_макс (5.1.4)

где П_факт и П_макс - соответственно фактическая и максимально возможная производительность оборудования.

Интегральный коэффициент объединяет экстенсивный и интенсивный коэффициенты и показывает степень загрузки оборудования по времени и по производительности. Вычисляется интегральный коэффициент по формуле (5.1.5):

К_инт = К_экс* К_инт, (5.1.5)

где К_экс и К_инт - коэффициенты экстенсивной и интенсивной загрузки оборудования.

Наименование оборудования	Фактич. время работы, ч	Максим. время работы, ч	Коэф. экстен сивности	Фактич. произво дительность	Максим. произво дительность	Коэф. интенси вности	Интегральный коэффициент
Дробилка	24	24	1	98000	100000	0,98	0,98
Стерилизатор	24	24	1	9000	10000	0,9	0,9
Измельчитель	24	24	1	146000	150000	0,97	0,97
Ферментатор	24	24	1	130200	150000	0,88	0,88
Инокулятор	24	24	1	3300	4000	0,825	0,825
Реактор-смеситель	24	24	1	198000	200000	0,99	0,99
Охладитель	24	24	1	3200	4000	0,8	0,8
Фасовочно-упаковочная машина	24	24	1	136	150	0,906	0,906

Результаты расчетов коэффициентов  экстенсивности, интенсивности и  интегрального коэффициента заносят  в таблицу 5.1.1.

Таблица 5.1.1 - Расчет основных показателей  использования оборудования

Результаты этих расчетов показывают, какое наиболее эффективно используется оборудование (установка), проанализировав его по мощности и по времени использования.

По интенсивности использования  можно определить резервы использования  в %, и следовательно, сделать  выводы о возможном увеличении мощности производства.

На мощность производства влияют следующие  факторы:

1. обеспеченность сырьем;

2. производительность оборудования;

3. подготовка и квалификация  работников;

4. объем спроса на товар и  объем реализации;

5. обеспеченность энергетическими ресурсами;

6. новые технологии.

Результаты расчётов выработки  продукции сводят в таблицу 5.1.2

Таблица 5.1.2.- Расчёт выработки продукции

Наименование продукции	Развес, мл.	Выработка
		в сутки, мл.	в год, мл.
Био-маска скраб	100	210000	76650000

Оптовые цены на продукцию рассчитываются на основе розничных цен по следующей  формуле (4.3.1.2):

Ц_опт = Ц_розн - Ц_розн * к (5.1.6)

где Ц_опт и Ц_розн - соответственно оптовая и розничная цена продукции, руб.,

к - коэффициент, учитывающий размер торговой скидки при формировании розничной цены (3-8%).

Результаты расчётов оптовых цен  на продукцию сводят в таблицу 5.1.3.

Таблица 5.1.3. - Расчёт оптовых цен  на продукцию

Наименование продукции	Развес, мл	Розничная цена за 100 мл, руб	Розничная цена за V сут л, руб	Торговая скидка, руб	Оптовая цена за 100 мл, руб
Био-маска скраб	100	150	315000	12	138

После расчёта оптовых цен определяется товарная продукция и объём реализованной  продукции. Товарная продукция за год определяется по формуле (5.1.7):

ТП_год= Ц_опт* Выр_год (5.1.7)

где Ц_опт - оптовая цена за 1 кг, руб.;

Выр_год - годовой объём выработки, кг.

Результаты расчётов заносят в  таблицу 5.1.4.

Таблица 5.1.4. - Расчёт товарной продукции

Наименование продукции	Выработка в год, л	Оптовая цена за 1 л, руб.	Товарная продукция, руб.
Био-маска скраб	76650	1380	105777000

6.2 План материально-технического  снабжения

Данный раздел предусматривает  расчет количества и стоимости основных материалов, необходимых для получения единицы (1 мл, 1л, 1кг и т.д.) продукции и на годовой объем производства.

Количество материалов, необходимых  для изготовления единицы продукции, можно определить, исходя из количества этих же материалов, затрачиваемых  в сутки на изготовление продукта, т. к. оно известно из данных материального баланса.

Количество сырья и материалов, необходимых для изготовления единицы  продукции, рассчитывается по формуле (5.2.1):

Q = Q_сут/ М, (5.2.1)

где Q_сут - количество материалов, затрачиваемых в сутки на получение продукта;

- масса полученного за сутки  продукта.

Q=404,46/210=1,926

Стоимость материалов, необходимых  для получения 1л продукта, определяется, исходя из данных о количестве материалов на 1 л продукции, а также из цены за единицу количества для каждого вида сырья (за 1кг, 1г, 1л, 1м³). Стоимость соответствующего материала определяется по формуле (5.2.2):

С = Ц_ед* К_, (5.2.2)

где - стоимость материала, необходимого для получения 1л готовой продукции,

- цена единицы количества материала;

- количество необходимого исходного  сырья.

После расчёта количества и стоимости  материалов на 1 л готовой продукции  производят расчёт количества и стоимости  сырья и материалов на годовой  выпуск. Стоимость материалов на годовой  выпуск определяется по формуле (5.2.3):

С_год = С_{1 кг} * Выр_год, (5.2.3)

где С_год - стоимость материала, необходимого для годового выпуска продукции,

С_{1 кг} - стоимость материала, необходимого для выпуска 1 кг продукции,

Выр_год - годовая выработка продукции.

В стоимость сырья и материалов не входят затраты по их транспортировке, их включают отдельно, т.е. затраты на погрузку и разгрузку, перевозку, расходы по таре, заработную плату работников снабжения по доставке сырья принимают укрупнено. Транспортно-заготовительные расходы по укрупнённым показателям составляют 3 - 7 % от стоимости сырья и материалов.

Результаты расчётов заносят в  таблицу 5.2.1. и 5.2.2.

Таблица 5.2.1 - Расчёт стоимости основных материалов на 1 л готовой продукции  и на годовой объем производства

Наименование основных материалов	Стоимость сырья, руб./л.	Наименование изделий
		На 1 л. продукции	На годовой объем производства
		Количество сырья	Стоимость руб.	Количество сырья	Стоимость, руб.
Закваска	50	0,05	2,5	3832,5	191625
Сыворотка	3,4	0,8	2,72	61320	208488
Глина	350	0,4	140	30660	10731000
Скорлупа кедрового ореха	34	0,5	17	38325	1303050
Жидкое мыло	135	0,016	2,16	1226,4	165564
Глицерин	666	0,08	53,28	6132	4083912
Кедровое масло	3000	0,08	240	6132	18396000
Итого			457,66		35079639
ТЗР (3%)			13,73		1052389,17