Бизнес-план организации производства строительных изделий на базе линии «Рифей-Универсал»

Строка  

10.2002  

11.2002  

12.2002  

1кв. 2003г.  

2кв. 2003г.  

3кв. 2003г.  

4кв. 2003г.  

Денежные средства 

721 252,04 

931 061,40 

1 144 082,83 

1 441 808,64 

1 841 598,84 

2 225 449,73 

2 622 637,61 

Счета к получению 

Сырье, материалы и комплектующие 

6 795,35 

6 899,39 

7 005,01 

7 279,87 

7 538,73 

7 806,79 

8 084,39 

Незавершенное производство 

Запасы готовой продукции 

7 242,68 

7 353,56 

7 466,14 

7 759,94 

8 035,87 

8 321,61 

8 617,51 

Банковские вклады и ценные бумаги 

Краткосрочные предоплаченные расходы 

Суммарные текущие активы 

735 290,07 

945 314,35 

1 158 553,98 

1 456 848,45 

1 857 173,43 

2 241 578,13 

2 639 339,50 

Основные средства 

1 049 750,00 

1 049 750,00 

1 049 750,00 

1 049 750,00 

1 049 750,00 

1 049 750,00 

1 049 750,00 

Накопленная амортизация 

288 023,81 

302 112,50 

316 201,19 

358 467,26 

400 733,33 

442 999,40 

485 265,48 

Остаточная стоимость основных средств: 

761 726,19 

747 637,50 

733 548,81 

691 282,74 

649 016,67 

606 750,60 

564 484,52 

Земля 

Здания и сооружения 

Оборудование 

761 726,19 

747 637,50 

733 548,81 

691 282,74 

649 016,67 

606 750,60 

564 484,52 

Предоплаченные расходы 

Другие активы 

Инвестиции в основные фонды 

Инвестиции в ценные бумаги 

Имущество в лизинге 

СУММАРНЫЙ АКТИВ 

1 497 016,26 

1 692 951,85 

1 892 102,79 

2 148 131,19 

2 506 190,10 

2 848 328,73 

3 203 824,02 

Отсроченные налоговые платежи 

97 067,31 

195 668,26 

295 826,56 

280 031,84 

320 144,31 

331 840,04 

343 956,54 

Краткосрочные займы 

Счета к оплате 

Полученные авансы 

Суммарные краткосрочные обязательства 

97 067,31 

195 668,26 

295 826,56 

280 031,84 

320 144,31 

331 840,04 

343 956,54 

Долгосрочные займы 

Обыкновенные акции 

Привилегированные акции 

Капитал внесенный сверх номинала 

Резервные фонды 

Добавочный капитал 

Нераспределенная прибыль 

1 399 948,96 

1 497 283,59 

1 596 276,23 

1 868 099,35 

2 186 045,79 

2 516 488,69 

2 859 867,49 

Суммарный собственный капитал 

1 399 948,96 

1 497 283,59 

1 596 276,23 

1 868 099,35 

2 186 045,79 

2 516 488,69 

2 859 867,49 

СУММАРНЫЙ ПАССИВ 

1 497 016,26 

1 692 951,85 

1 892 102,79 

2 148 131,19 

2 506 190,10 

2 848 328,73 

3 203 824,02 

Строка  

1.2001  

2.2001  

3.2001  

4.2001  

5.2001  

6.2001  

7.2001  

8.2001  

9.2001  

10.2001  

Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 

0,59 

5,59 

14,13 

1,96 

13,51 

24,03 

2,82 

19,75 

34,38 

4,28 

Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 

0,59 

4,74 

13,30 

0,90 

12,49 

23,05 

1,42 

18,44 

33,15 

2,14 

Чистый оборотный капитал (NWC), руб. 

-1 158 160,67 

-1 120 845,15 

-1 048 466,63 

-959 971,01 

-898 968,78 

-836 459,89 

-761 731,99 

-685 440,92 

-607 557,65 

-516 433,81 

Чистый оборотный капитал (NWC), $ US 

-40 637,22 

-39 016,77 

-36 208,54 

-32 890,09 

-30 556,40 

-28 206,77 

-25 483,61 

-22 749,90 

-20 005,41 

-16 870,40 

Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 

182,83 

185,61 

185,61 

185,61 

185,61 

185,61 

185,61 

185,61 

185,61 

Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) 

Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) 

Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) 

-3,32 

-3,62 

-4,03 

-4,38 

-4,80 

-5,37 

-6,08 

-6,99 

-8,37 

Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 

3,57 

3,69 

3,81 

3,94 

4,07 

4,20 

4,34 

4,49 

4,65 

Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 

3,36 

3,16 

3,74 

3,45 

3,21 

4,11 

3,70 

3,36 

4,53 

Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 

110,26 

106,97 

101,59 

94,65 

91,04 

87,96 

78,76 

75,74 

73,30 

56,56 

Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 

Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 

Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % 

-1 074,62 

-1 535,01 

-6 407,99 

1 768,97 

1 016,34 

730,64 

370,90 

312,25 

274,47 

130,21 

Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз 

-0,77 

0,56 

3,10 

3,17 

6,22 

6,35 

6,49 

Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 

50,24 

50,30 

50,30 

50,30 

50,30 

50,30 

50,30 

50,30 

50,30 

Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % 

-24,91 

-6,02 

26,42 

21,98 

22,27 

27,37 

27,56 

27,75 

32,89 

Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % 

-24,91 

-6,02 

17,17 

14,29 

14,47 

17,79 

17,91 

18,04 

21,38 

Рентабельность оборотных активов (RCA), % 

-19 021,27 

-1 397,55 

-132,48 

3 462,18 

401,00 

219,67 

3 296,44 

442,62 

240,52 

3 999,76 

Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % 

-123,93 

-88,95 

-22,21 

65,42 

56,23 

58,86 

74,78 

77,84 

81,02 

99,32 

Рентабельность инвестиций (ROI), % 

-123,13 

-83,62 

-19,02 

64,21 

49,31 

46,42 

73,12 

66,20 

60,60 

96,91 

Рентабельность собственного капитала (ROE), % 

1 200,00 

1 200,00 

1 200,00 

1 200,00 

550,49 

385,60 

344,34 

272,89 

226,95 

223,10 

Прибыль на акцию (EPOS), руб. 

Прибыль на акцию (EPOS), $ US 

Дивиденды на акцию (DPOS), руб. 

Дивиденды на акцию (DPOS), $ US 

Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз 

Сумма активов на акцию (TAOS), руб. 

Сумма активов на акцию (TAOS), $ US 

Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз 

Строка  

11.2001  

12.2001  

1.2002  

2.2002  

3.2002  

4.2002  

5.2002  

6.2002  

7.2002  

8.2002  

9.2002  

Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 

29,24 

49,13 

10,46 

45,02 

77,48 

103,55 

159,03 

177,48 

438,70 

325,12 

287,23 

Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 

27,32 

47,39 

6,20 

41,45 

74,57 

89,05 

151,72 

172,58 

424,22 

317,83 

282,33 

Чистый оборотный капитал (NWC), руб. 

-434 870,51 

-351 624,53 

-257 483,31 

-191 374,25 

-97 350,77 

3 139,58 

105 122,18 

208 619,66 

313 654,97 

420 251,42 

528 432,67 

Чистый оборотный капитал (NWC), $ US 

-14 093,58 

-11 305,53 

-8 213,18 

-6 056,15 

-3 056,35 

97,79 

3 248,32 

6 395,44 

9 539,34 

12 680,19 

15 818,20 

Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 

185,61 

185,61 

185,61 

185,64 

185,64 

185,64 

185,64 

185,64 

185,64 

185,64 

185,64 

Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) 

Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) 

Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) 

-10,13 

-12,76 

-17,76 

-24,26 

-48,42 

1 524,32 

46,22 

23,65 

15,97 

12,10 

9,77 

Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 

4,81 

4,97 

5,15 

5,31 

5,48 

5,66 

5,84 

6,03 

6,23 

6,44 

6,66 

Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 

4,02 

3,61 

4,98 

4,50 

3,94 

5,10 

4,36 

3,81 

4,14 

3,64 

3,25 

Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 

56,05 

55,65 

31,30 

33,76 

36,17 

9,42 

15,97 

20,78 

7,65 

13,36 

17,79 

Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 

Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 

Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % 

127,56 

125,46 

45,57 

50,96 

56,67 

10,40 

19,00 

26,22 

8,29 

15,43 

21,64 

Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз 

7,02 

7,17 

11,41 

17,00 

Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 

50,30 

50,30 

50,30 

50,29 

50,29 

50,29 

50,29 

50,29 

50,29 

50,29 

50,29 

Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % 

28,28 

28,45 

32,32 

20,69 

31,31 

33,33 

33,39 

33,46 

33,52 

33,58 

33,64 

Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % 

18,38 

18,49 

21,01 

13,45 

20,35 

21,66 

21,71 

21,75 

21,79 

21,83 

21,87 

Рентабельность оборотных активов (RCA), % 

450,49 

244,36 

3 192,88 

398,32 

286,32 

1 133,34 

372,42 

224,52 

268,64 

182,90 

139,28 

Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % 

88,33 

91,94 

108,12 

71,39 

111,49 

122,52 

126,74 

131,15 

135,74 

140,54 

145,54 

Рентабельность инвестиций (ROI), % 

73,85 

66,81 

104,57 

60,54 

80,24 

110,57 

94,56 

82,79 

90,18 

79,47 

71,17 

Рентабельность собственного капитала (ROE), % 

168,05 

150,62 

152,23 

91,39 

125,72 

122,07 

112,53 

104,50 

97,65 

91,73 

86,57 

Прибыль на акцию (EPOS), руб. 

Прибыль на акцию (EPOS), $ US 

Дивиденды на акцию (DPOS), руб. 

Дивиденды на акцию (DPOS), $ US 

Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз 

Сумма активов на акцию (TAOS), руб. 

Сумма активов на акцию (TAOS), $ US 

Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз 

Строка  

10.2002  

11.2002  

12.2002  

1кв. 2003г.  

2кв. 2003г.  

3кв. 2003г.  

4кв. 2003г.  

Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 

757,51 

483,12 

391,63 

678,04 

766,13 

909,89 

1 048,31 

Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 

743,04 

475,84 

386,74 

670,01 

758,89 

902,66 

1 041,08 

Чистый оборотный капитал (NWC), руб. 

638 222,76 

749 646,09 

862 727,42 

1 070 440,00 

1 416 048,55 

1 784 560,04 

2 165 859,82 

Чистый оборотный капитал (NWC), $ US 

18 953,54 

22 086,39 

25 216,96 

30 780,46 

39 761,55 

48 933,16 

57 993,33 

Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 

185,64 

185,64 

185,64 

185,66 

185,67 

185,67 

185,67 

Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) 

Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) 

Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) 

8,21 

7,10 

6,26 

5,19 

4,06 

3,34 

2,85 

Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 

6,88 

7,12 

7,37 

7,87 

8,67 

9,59 

10,66 

Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 

3,50 

3,14 

2,86 

2,83 

2,51 

2,27 

2,07 

Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 

6,48 

11,56 

15,63 

9,44 

9,28 

8,39 

7,68 

Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 

Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 

Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % 

6,93 

13,07 

18,53 

10,43 

10,22 

9,16 

8,32 

Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз 

Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 

50,29 

50,29 

50,29 

50,28 

50,28 

50,28 

50,28 

Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % 

33,70 

33,76 

33,82 

30,13 

34,03 

34,16 

34,28 

Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % 

21,91 

21,94 

21,98 

19,59 

22,12 

22,20 

22,28 

Рентабельность оборотных активов (RCA), % 

156,19 

123,56 

102,53 

86,59 

78,09 

65,93 

57,37 

Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % 

150,77 

156,23 

161,94 

154,14 

191,79 

212,90 

237,40 

Рентабельность инвестиций (ROI), % 

76,71 

68,99 

62,78 

55,45 

55,49 

50,34 

46,20 

Рентабельность собственного капитала (ROE), % 

82,03 

78,01 

74,42 

61,23 

61,17 

54,95 

50,05 

Прибыль на акцию (EPOS), руб. 

Прибыль на акцию (EPOS), $ US 

Дивиденды на акцию (DPOS), руб. 

Дивиденды на акцию (DPOS), $ US 

Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз 

Сумма активов на акцию (TAOS), руб. 

Сумма активов на акцию (TAOS), $ US 

Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз 

Показатель  

Рубли  

Доллар США  

Ставка дисконтирования 

12,00 % 

3,00 % 

Период окупаемости 

12 мес 

12 мес 

Дисконтированный период окупаемости 

12 мес 

12 мес 

Средняя норма рентабельности 

116,11 % 

100,16 % 

Чистый приведенный доход 

2 443 865  

78 162  

Индекс прибыльности 

3,11  

2,92  

Внутренняя норма рентабельности 

10 000,00 % 

10 000,00 % 

Модифицированная внутренняя норма рентабельности 

45,21 % 

35,35 % 

Длительность 

1,51 лет 

1,49 лет