Автор: Пользователь скрыл имя, 17 Февраля 2013 в 22:50, курсовая работа
БСуть предлагаемого к рассмотрению проекта: выращивание гусятины и производство продуктов из нее.
Идея создания гусиного комплекса принята к реализации инициатором проекта вследствие анализа следующих основных факторов:
высокий спрос на продукцию
высокую эффективность полного цикла производства гусиного комплекса - от производства кормов и выращивания птицы, до ее переработки
отсутствие крупных конкурентов.
Резюме 3
Общие положения 6
Инвестиционный план 7
План сбыта 11
План производства 14
Финансирование проекта 18
Эффективность инвестиций 19
Приложения 21
На потери закупленных суточных гусят на первоначальном этапе для снижения возможного риска проекта заложена 1000 голов, что составляет 7,7%. В дальнейшем потери суточных гусят будут соответствовать принятым нормам – 5-6%.
На первоначальном этапе, до получения собственного зерна, в первые три месяца для кормления птицы будут использоваться покупные корма для гусей по 4,5 руб. за килограмм. При производстве собственных кормов из овса и пшеницы их себестоимость будет составлять 2,5 рубля.
Нормы расхода кормов на 1 птицу ежедневно будут составлять:
В летние месяцы – с мая по сентябрь в качестве зеленой подкормки будет использоваться свежескошенный невызревший овес. За летний период покос с одного участка может быть произведен неоднократно. Себестоимость 1 кг. зеленого корма равна 1,5 рубля.
Нормы расхода зеленой подкормки на 1 птицу ежедневно будут составлять:
С 2008 года собственное маточное стадо будет уже половозрелым и способным к воспроизводству. Яйценоскость гусынь носит сезонный характер – с марта до мая и составляет 15 яиц ежемесячно.
Непроданные из первого выводка 7 420 суточных гусят будут оставлены на выращивание. С учетом 6% возможных потерь в первый месяц из них останется 7000 голов. А 5000 будут выращены для увеличения поголовья маточного стада. А 2000 голов будут реализованы в виде ощипанных тушек в декабре 2008 года по цене 500 рублей за голову.
Предполагается
постепенное наращивание
На единицу каждого вида продукции относятся определенные прямые издержки, их денежное выражение по видам продукции представлено в таблице «Суммарные прямые издержки».
Распределение прямых затрат в рублях на каждый вид продукции представлено в следующих таблицах "Прямые издержки на продукт".
Суммарные прямые издержки
Наименование |
Ед. изм. |
(руб.) |
Тушка ощипанная |
гол. |
156,90 |
Зерно (пшеница) |
т. |
2 315,00 |
Суточные гусята |
гол. |
9,30 |
Зерно (овес) |
т. |
2 315,00 |
Перопух |
кг. |
6,37 |
Набор №3 |
кг. |
56,76 |
Набор № 1 |
кг. |
50,84 |
Набор № 2 |
кг. |
50,84 |
Прямые издержки Тушка ощипанная
Наименование |
(руб.) |
Другие издержки |
147,60 |
Корма |
132,40 |
Кормовые добавки |
9,70 |
Медикаменты |
3,50 |
Упаковка |
2,00 |
Продукты |
9,30 |
Суточные гусята |
9,30 |
Всего |
156,90 |
Прямые издержки Зерно (пшеница)
Наименование |
(руб.) |
Другие издержки |
2 315,00 |
ГСМ |
1 000,00 |
Минеральные удобрения |
115,00 |
Семена |
1 200,00 |
Продукты |
0,00 |
Всего |
2 315,00 |
Прямые издержки Суточные гусята
Наименование |
(руб.) |
Другие издержки |
9,30 |
Затраты на инкубацию |
0,27 |
Расходы на маточное стадо |
9,03 |
Продукты |
0,00 |
Всего |
9,30 |
Прямые издержки Зерно (овес)
Наименование |
(руб.) |
Другие издержки |
2 315,00 |
ГСМ |
1 000,00 |
Минеральные удобрения |
115,00 |
Семена |
1 200,00 |
Продукты |
0,00 |
Всего |
2 315,00 |
Прямые издержки Перопух
Наименование |
(руб.) |
Другие издержки |
6,37 |
Корма |
5,37 |
Упаковка |
1,00 |
Продукты |
0,00 |
Всего |
6,37 |
Прямые издержки Набор №3
Наименование |
(руб.) |
Другие издержки |
47,46 |
Корма |
26,48 |
Кормовые добавки |
2,40 |
Медикаменты |
0,88 |
Прочие ингридиенты |
6,70 |
Упаковка |
11,00 |
Продукты |
9,30 |
Суточные гусята |
9,30 |
Всего |
56,76 |
Прямые издержки Набор № 1
Наименование |
(руб.) |
Другие издержки |
41,54 |
Корма |
26,48 |
Кормовые добавки |
2,40 |
Медикаменты |
0,88 |
Прочие ингридиенты |
0,78 |
Упакковка |
11,00 |
Продукты |
9,30 |
Суточные гусята |
9,30 |
Всего |
50,84 |
Прямые издержки Набор № 2
Наименование |
(руб.) |
Другие издержки |
41,54 |
Корма |
26,48 |
Кормовые добавки |
2,40 |
Медикаменты |
0,88 |
Прочие ингридиенты |
0,78 |
Упакуовка |
11,00 |
Продукты |
9,30 |
Суточные гусята |
9,30 |
Всего |
50,84 |
В качестве общих издержек проекта относимых на всю компанию при расчетах проекта были приняты следующие издержки: содержание офиса, эксплуатация зерносушилки, расходы на отопление, на электроэнергию, расходы на разработку и изготовление фирменной упаковки для переработанной продукции.
Общие издержки
Название |
Сумма |
Платежи |
(руб.) |
||
Управление |
||
Содержание офиса |
40 000,00 |
Ежеквартально, весь проект |
Производство |
||
Эксплуатация зерносушилки |
1 500 000,00 |
По сложной схеме |
Расходы на отпление |
600 000,00 |
По сложной схеме |
ГСМ_поля |
68 700 000,00 |
По сложной схеме |
Разработка упаковки |
300 000,00 |
Разовый платеж 15.05.2008 |
Электроэнергия |
41 548,00 |
По сложной схеме |
Маркетинг |
||
ГСМ_ продажи |
13 198 113,79 |
По сложной схеме |
реклама |
7 918 868,27 |
По сложной схеме |
План по персоналу
Должность |
Кол-во |
Зарплата |
Платежи |
(руб.) |
|||
Управление |
|||
Агроном |
1 |
8 000,00 |
Ежемесячно, с 2 по 64 мес. |
Бухгалтер |
1 |
10 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Зоотехник |
1 |
8 000,00 |
Ежемесячно, с 3 по 64 мес. |
Исполнительный директор |
1 |
12 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Технолог мясоперерабатывающего производства |
1 |
10 000,00 |
Ежемесячно, с 27 по 64 мес. |
Производство |
|||
Бригадир |
1 |
5 000,00 |
Ежемесячно, с 2 по 64 мес. |
Ветеринар |
1 |
8 000,00 |
Ежемесячно, с 3 по 64 мес. |
Водитель |
1 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 27 по 64 мес. |
Водитель |
2 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 4 по 64 мес. |
Водитель |
2 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 12 по 64 мес. |
Заведующие хранилищами |
1 |
5 000,00 |
Ежемесячно, с 6 по 64 мес. |
Заведующий складом готовой продукции |
1 |
5 000,00 |
Ежемесячно, с 27 по 64 мес. |
Механик |
1 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 4 по 64 мес. |
Рабочие Цеха по производству продуктов |
6 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 27 по 64 мес. |
Рабочие Цеха по забою откормленных гусей |
3 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 27 по 64 мес. |
Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада |
5 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 20 по 64 мес. |
Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада |
6 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 4 по 64 мес. |
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
3 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 20 по 64 мес. |
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
3 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 3 по 64 мес. |
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
3 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 37 по 64 мес. |
Рабочие инкубаторного цеха |
3 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 24 по 64 мес. |
Рабочие цеха по смешиванию кормов |
2 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 6 по 64 мес. |
Слесарь-электрик |
1 |
4 023,00 |
Ежемесячно, с 3 по 64 мес. |
Тракторист-Комбайнер |
4 |
4 100,00 |
Ежемесячно, с 2 по 64 мес. |
Тракторист-Комбайнер |
4 |
4 100,00 |
Ежемесячно, с 13 по 64 мес. |
Маркетинг |
|||
Менеджер по продажам |
2 |
8 000,00 |
Ежемесячно, с 27 по 64 мес. |
Всего : 60 чел. 284 743 ,00 руб.
За время реализации проекта на работу будут приняты в общей сложности 60 человек постоянно занятого на производстве персонала. Набор персонала будет осуществляться равномерно, в связи с расширением производства и увеличение его объемов.Средняя заработная плата работников равна 4 539,71 рублю. Нагляднее увидеть движение денежных средств. направляемых на з/п персонала можно в приложении – "К-Ф затраты на персонал (по списку должностей).
Финансирование проекта будет осуществляться за счет собственных и заемных средств.
Кредитные ресурсы в размере 30 000 000 рублей сроком на 8 лет под 14% годовых за пользование ресурсами. Выплата процентов осуществляется ежемесячно. Погашение основной суммы долга производится одной суммой в конце периода использования кредита.
Займы
Название |
Дата |
Сумма |
Срок |
Ставка |
(руб.) |
% | |||
Кредит 1 |
01.04.2007 |
30 000 000,00 |
96 мес. |
14,00 |
собственные средства |
01.05.2007 |
21 700 000,00 |
60 мес. |
|
собственные средства_ переработка |
01.01.2009 |
32 800 000,00 |
48 мес. |
Собственные средства для реализации проекта предоставляются учредителем предприятия как беспроцентные займы
Общая сумма собственных средств, вкладываемых в проект, составляет 54 500 000 руб.
Эффективность инвестиций
Показатель |
Рубли |
Ставка дисконтирования, % |
11,00 |
Период окупаемости - PB, мес. |
61 |
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес. |
74 |
Чистый приведенный доход - NPV |
31 238 614 |
Индекс прибыльности - PI |
1,36 |
Внутренняя норма рентабельности - IRR, % |
20,72 |
Период расчета интегральных показателей - 105 мес.