Бизнес – план по освоению производства йогурта на ЗАО «Молочный завод Петровский»

      Производство  йогурта осуществляется по общей  схеме технологического процесса термостатным и резервуарным способами (см. Приложение 2).

      Нормализованную по содержанию жира и сухих обезжиренных веществ смесь очищают, пастеризуют  и гомогенизируют при режимах, принятых для выработки кисломолочных продуктов. Нормализованную смесь особенно целесообразно гомогенизировать, в результате чего равномерно распределяется молочный жир, а также повышается плотность сгустка и хорошо удерживается сыворотка.

      Подготовленную  нормализованную смесь охлаждают  до 40 – 42⁰ С, вносят закваску, после чего тщательно перемешивают. В момент готовности сгусток должен быть достаточно плотным и иметь кислотность 60 – 80⁰ Т. Тщательно перемешиваемый сгусток охлаждают до 18 – 20⁰ С и разливают в упаковку емкостью 500 гр. После чего йогурт поступает в холодильную камеру с температурой 2 - 6⁰ С, где он охлаждается до 8⁰ С.

     При производстве йогурта с наполнителями, сахар вносят в нормализованную смесь перед пастеризацией. Для этого его предварительно растворяют в равном количестве горячей нормализованной смесью, фильтруют и вносят в молоко. Плодово-ягодные наполнители при термостатном способе выработки, вносят в процессе заквашивания молока. Смесь тщательно вымешивают для получения однородности и направляют на розлив. Во избежании свернувшихся хлопьев белка, заквашенная смесь с наполнителем должна быть разлита в упаковку в течении 30 – 40 минут. 

      Сопоставление возможного объема продаж с производственными  возможностями предприятия, позволяет спрогнозировать объем производства до 2010 года (таблица 3.). 
 
 
 

Таблица 3.

Производственная  программа

Год		Наименование  продукции
		йогурт  «БОДРЫЙ» с вишней, 2,5% м.д.ж.	Предполагаемое  увеличение цены
2008	Цена за кг., руб.	27,419124
	Объем выпуска в тоннах	20
	Стоимость продукции в тыс. руб.	548,38248
2009	Цена за кг., руб.	27,272462	1,08
	Объем выпуска в тоннах	25
	Стоимость продукции в тыс. руб.	681,81155
2010	Цена за кг., руб.	27,540082	1,064
	Объем выпуска в тоннах	30
	Стоимость продукции в тыс. руб.	826,20246

 

      Производство  данной продукции планируется осуществлять на существующих площадях ЗАО «Молочный завод Петровский». У завода имеется необходимое оборудование для производства йогурта.

1. Ванны для приготовления смесей;
2. Ванна ВДП для созревания йогуртов;
3. площадка обслуживания ванн;
4. Фильтр для смеси;
5. Фасовочный механизм;
6. насос центробежный.

 
 
 

    Поставщики  и необходимое  сырье 

    Так как ЗАО «Молочный завод Петровский» длительное время занимается выпуском молочной продукции, то нет острой необходимости в поиске новых поставщиков сырья.

    Закупка требуемого для производства йогурта, сырья будет производится у основных поставщиков:

• СПК Панфилова,
• Студеновский,
• Возрождение,
• Надежда,
• Сталь,
• Мирный,
• КФХ «Фрегат»,
• частный сектор.

    Заказ на приобретение будет делаться заранее, чтобы исключить все возможные причины недоставки сырья в срок. Его перевозка будет производиться на транспорте продавца.

    После доставки нужных продуктов на завод  будет проводиться их распределение в зависимости от срока их хранения. Часть будет храниться на складе, остальное в холодильных камерах. Очевидно, что все продукты с коротким сроком хранения будут вырабатываться сразу же, чтобы исключить их порчу и обеспечить будущему товару высокое качество.

      Необходимо  будет перезаключить договора на поставку дополнительного количества сырья для производства йогурта.

      Необходимое сырье

• молока 3,2% жирности
• молоко обезжиренное
• вишня
• сахар – песок
• закваска на обезжиренном молоке.

   Определим стоимость сырья и материалов для производства продукции с учетом роста объемов выпуска и цен (таблица 4).

   Расчет  потребности в энергетических ресурсах представлен в таблице 5.

      Далее рассчитывается потребность в персонале  и средствах на оплату труда (таблица 6). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

      Таблица 4.

      Расчет  потребности в сырье и вспомогательных  материалах

Наименование  сырья и вспомогательных материалов	Норма расхода на 1 тонну	2008 год.			2009 год			2010 год.
		Цена  за ед., руб	Затраты, тыс. руб.		Цена  за ед., руб			Цена  за ед., руб
			На 1 тонну	На весь объем (20 тонн)		На 1 тонну	На весь объем (25 тонн)		На 1 тонну	На весь объем (30 тонн)
Сырье 1. Молока 3,2% жирности	680	7	4,76	95,2	7,56	5,1408	128,52	8,0438	5,4697	164,0935
2. Молоко обезжиренное	120	6,5	0,78	15,6	7,02	0,8424	21,06	7,4693	0,8963	26,8894
3. Фрукт (вишня)	80	20	1,6	3,2	21,6	1, 7 28	43,2	22,9824	1,83859	55,15776
4. Сахар - песок	70	18	1,26	25,2	19,44	1,3608	34,02	20,684	1,44788	43,4364
5. Закваска на обезжиренном молоке	50	10	0,5	10	10,8	0,54	13,5	11,4912	0,57456	17,2368
ИТОГО СЫРЬЯ	1000		8,9	178		9,612	240,3		10,227	306,81
Вспомогательные материалы 1. Упаковка «PURE - PAK»	2	1	2	40	1,08	2,16	54	1,14912,	2,29824	68,9472
ИТОГО ВСПОМАГАТЕЛЬНЫЕ  МАТЕРИАЛЫ	2	1	2	40		2,16	54	1,14912	2,29824	68,9472
ИНДЕКС  ЦЕН					1,08			1,064

 
 
 

 

      

      Таблица 5.

      Расчет  потребности в энерозатратах  и ГСМ

Наименование	Норма расхода  на 1 тонну	2008 год			2009 год			2010 год
		Цена  за ед., руб.	Затраты, тыс. руб.		Цена  за ед., руб.	Затраты, тыс. руб.		Цена  за ед., руб.	Затраты, тыс. руб.
			На 1 тонну	На весь объем (20 тонн)		На 1 тонну	На весь объем (25 тонн)		На 1 тонну	На весь объем (30 тонн)
1.Электроэнергия, к Вт/ч. Индекс  цен	0,80	1,2	0,96	19,2	1,2912 1,076	1,03296	25,824	1,35705 1,051	1,08564	32,5692
2Природный  газ, м3 Индекс  цен	1,02	1,45	1,479	29,58	1,5225 1,05	1,55295	38,82375	1,5971025 1,049	1,6290445	48,871335
ИТОГО ЭНЕРГОЗАТРАТ	1,82	-	2,439	48,78	-	2,58591	64,64775	-	2,7146845	81,440535
3. ГСМ, литры Индекс  цен	0,025 (25литров)	18,5	0,4625	9,25	19,795 1,07	0,494875	12,371875	21,279625 1,075	0,5319906	15,959718
ВСЕГО	51,82	-	2,9015	58,03	-	3,080785	77,019625	-	3,2466751	97,400253

 
 
 
 
 
 

      Таблица 6.

Расчет  потребности в персонале

Категория работников	Потребность, чел.	2008 год			2009 год			2010 год
		Среднегодовая з/п., тыс. руб.	Годовой ФОТ, тыс. руб.	ЕСН (25%), тыс. руб.	Среднегодовая з/п., тыс. руб.	Годовой ФОТ, тыс. руб.	ЕСН (25%), тыс. руб.	Среднегодовая з/п., тыс. руб.	Годовой ФОТ, тыс. руб.	ЕСН (25%), тыс. руб.
1.Основные  рабочие	2	2,4	57,6	14,976	2,568	61,632	16,02432	2,763168	66,316032	17,242168
2.ИТР,  служащие	-	-	30	7,8	-	32,1	8,346	-	34,5396	8,980295
3.Вспомогательные  рабочие	-	-	25	6,5	-	26,75	6,955	-	28,783	7,48358
4.Обслуживающие работники	-	-	15	3,9	-	16,05	4,173	-	17,2698	4,490148
ИТОГО	2	2,4	127,6	33,176	2,568	136,532	35,49832	2,763168	146,90843	38,196191
Индеек  инфляции					1,07			1,076