Разработка инвестиционной части проекта для ООО рекламной группы «ДОМИНО»

Автор: Пользователь скрыл имя, 18 Февраля 2013 в 14:57, дипломная работа

Краткое описание

Целью выпускной квалификационной работы является разработка инвестиционной части проекта для ООО рекламной группы «ДОМИНО», исходя из поставленной цели были поставлены следующие задачи:
– изучить инвестиционную деятельность и экономический механизм ее обеспечения;
– дать оценку финансового состояния ООО рекламная группа «ДОМИНО»;
– разработать инвестиционный проект.

Скачать в ZIP (157.43 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Управление инвестиционными проектами.doc

— 860.50 Кб (Скачать)

По данным таблицы видно, что ООО РГ «ДОМИНО» может предложить заказчикам, в зависимости от целей использования напечатанного баннера различные виды материала, которые имеют разную ценовую категорию.

Имея нескольких поставщиков, ООО РГ «ДОМИНО» не грозят задержки в поставках материала, а также агентство может позволить себе варьировать ценой закупки, в пользу того или иного поставщика, тем самым давать значительные скидки постоянным клиентам.

Трудовые ресурсы и зарплата

Для реализации данного проекта, необходимо привлечение дополнительных трудовых ресурсов, расчет расходов на оплату труда и отчисления на социальные нужды представлен в таблице 3.6.

Таблица 3.6

Численность работающих, расходы на оплату труда

и отчисления на социальные нужды

ООО РГ «ДОМИНО» на 2008-2010 гг.

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	2008	2009	2010
№ п/п	Показатели	Ед. изм.	2008	2009	2010
1	2	3	4	5	6
1	ЧИСЛЕННОСТЬ РАБОТАЮЩИХ ПО ПРОЕКТУ
	всего	чел.	9	9	9
	в том числе:
1.1	Производственные рабочие, непосредственно занятые производством продукции (оператор печати)	чел.	1	1	1
1.2	Рабочие, служащие и ИТР, не занятые непосредственно производством продукции (дизайнеры)	чел.	3	3	3
1.3	Сотрудники аппарата управления (менеджер широкоформатной печати)	чел.	1	1	1
1.4	Сотрудники, занятые сбытом продукции (менеджер широкоформатной печати, клиент-менеджеры)	чел.	4	4	4
2	РАСХОДЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА И ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
2.1	Фонд, оплаты труда производственных рабочих, непосредственно занятых производством продукции, всего	тыс. руб.	242,30	242,30	242,30
	в том числе:
	- заработная плата		192,00	192,00	192,00
	- отчисления на социальные нужды 26,2%		50,3	50,30	50,30

Окончание табл. 3.6

1	2	3	4	5	6
2.2	Фонд оплаты труда рабочих, служащих и ИТР, не занятых непосредственно производством продукции, всего	тыс. руб.	227,16	227,16	227,16
	в том числе:
	- заработная плата		180,00	180,00	180,00
	- отчисления на социальные нужды 26,2%		59,5	59,5	59,5
2.3	Фонд оплаты труда сотрудников аппарата управления	тыс. руб.	151,44	151,44	151,44
	в том числе:
	- заработная плата		111,76	111,76	111,76
	- отчисления на социальные нужды 26,2%		39,67	39,67	39,67
2.4	Фонд оплаты труда сотрудников, занятых сбытом продукции, всего	тыс. руб.	480,00	480,00	480,00
	в том числе:
	- заработная плата		354,24	354,24	354,24
	- отчисления на социальные нужды 26,2%		125,76	125,76	125,76
3	Всего расходы на фонд оплаты труда	тыс. руб.	1 100,9	1 100,9	1 100,9
	в том числе:
	- заработная плата		812,46	812,46	812,46
	- отчисления на социальные нужды 26,2%		288,43	288,43	288,43

Расчет затрат на производство продукции представлен в таблице 3.8. Соответствующие элементы структуры затрат предприятия были рассчитаны следующим образом:

Таблица 3.7

Формирование затрат ООО РГ «ДОМИНО»

Статья затрат	Расшифровка
1	2
Затраты на сырьё и материалы	Согласно нормативам расходов сырья и материальных ресурсов
Затраты на топливо и энергию на технологические цели	- Электроэнергия - пропорционально объёму потребляемой электроэнергии и времени работы оборудования - Топливо - исходя из величины пробега автотранспорта и расхода бензина на 100 км

Окончание табл. 3.7

1	2
Затраты на оплату труда	В соответствии с размером установленных должностных окладов
Отчисления на социальные нужды	Отчисления на социальные нужды были рассчитаны по ставке единого социального налога - 26% и страховых тарифов на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве в зависимости от класса профессионального риска – 0,2%
Амортизационные отчисления	Линейным способом исходя из категории основных средств и соответствующего ему срока полезного использования: • оборудование – 5 группа, от 7 до 10 лет, ежемесячная норма амортизации 0,83%; • здание – 10 группа, свыше 30 лет, ежемесячная норма амортизации 0,28%
Запасные части для ремонта оборудования	В размере 3% от стоимости оборудования ежегодно
Связь	Расходы на абонентскую плату мобильных телефонов плюс оплата междугородних переговоров

Таблица 3.8

Затраты на производство и сбыт продукции, ООО РГ «ДОМИНО»,

на 2008-2010 гг. тыс. руб.

№ п/п	Показатели	2008 г.	2009 г.	2010 г.
1	2	3	4	5
1	Прямые (переменные) затраты, всего	4012,98	4012,98	4012,98
	в том числе:
	- затраты на приобретение баннера, краски, и д.р.	3732,0	3732,0	3732,0
	- затраты на топливо и энергию на технологические цели	38,68	38,68	38,68
	- затраты на оплату труда производственных рабочих	192,0	192,0	192,0
	- отчисления на социальные нужды	50,3	50,3	50,3
2	Постоянные (общие) затраты, всего	4136,3	4136,3	4136,3
	в том числе:
2.1	общепроизводственные расходы, всего	527,16	427,16	427,16
	из них:
	- затраты на материалы, инструмент, приспособления и др.	300,0	200,0	200,0
	- затраты на топливо, энергию
	- затраты на оплату труда	180,0	180,0	180,0
	- отчисления на социальные нужды	47,16	47,16	47,16
2.2	общехозяйственные расходы, всего	2631,33	2531,33	2531,33
	из них:

Окончание табл. 3.8

1	2	3	4	5
	затраты на материалы, инструмент, приспособления и др.	300,00	200,00	200,00
	- затраты на топливо, энергию	2179,89	2179,89	2179,89
	- затраты на оплату труда	120,00	120,00	120,00
	- отчисления на социальные нужды	31,44	31,44	31,44
2.3	расходы на сбыт продукции, всего	771,01	481,6	481,6
	из них:
	-затраты на рекламу	675,29	385,88	385,88
	- затраты на материалы, инструмент, приспособления и др.	20,00	20,00	20,00
	- затраты на оплату труда	60,00	60,00	60,00
	- отчисления на социальные нужды	15,72	15,72	15,72
2.4.	Прочие накладные расходы (5%)	206,82	181,06	181,06
3	Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг), всего:	6 906,17	7486,54	7 486,54

Финансовый план

Основным источником финансов первого года реализации проекта являются заемные средства в размере 1 300 тыс. руб. Потребность в инвестициях представлена в таблице 3.9.

Таблица 3.9

Потребность в инвестициях ООО РГ «ДОМИНО», тыс. руб.

Наименование показателей	Всего по проектно-сметной документации	Выполнено		Подлежит выполнению по проекту
Наименование показателей	Всего по проектно-сметной документации	на начало этого года	на момент подачи	за счет собственных средств	за счет заемных средств
Капитальные вложения по утвердительному проекту	1625		325,0		1300
В т.ч. приобретение оборудования	1300,0				1300,0
на пополнение оборотных средств	325,0			325,0
капитальный ремонт здания	325,0		325,0

Условия предоставления кредита и схема обслуживаемого долга:

Срок – 3 года. Отсрочка платежей по основному долгу – 12 месяцев, начало выплат долга с первого квартала второго года, процентов с первого квартала первого года.

Процентная ставка кредита – 18 % годовых.

Общая сумма по кредиту составит – 1738,75 тыс. руб.

в т.ч. основной долг – 1300 тыс. руб.

проценты за пользованием кредитом 438,75 тыс. руб.

Назначение кредита: Приобретение печатного принтера

Таблица 3.10

График предоставления и погашения кредита ООО РГ «ДОМИНО» за 2008-2010 гг.

Период (год/квартал)	Получение средств	Ежеквартальные платежи	В том числе
Период (год/квартал)	Получение средств	Ежеквартальные платежи	проценты	погашение основного долга
2008
1	1300,00	58,50	58,50
2		58,50	58,50
3		58,50	58,50
4		58,50	58,50
2009
1		213,69	51,19	162,50
2		206,38	43,88	162,50
3		199,06	36,56	162,50
4		191,75	29,25	162,50
2010
1		184,44	21,94	162,50
2		177,13	14,63	162,50
3		169,81	7,31	162,50
4		162,50	0,00	162,50

Информация о работе Разработка инвестиционной части проекта для ООО рекламной группы «ДОМИНО»