Отчёт о прохождении производственной практики в ДО «Юбилейный» ЗАО АКБ «Экспресс Волга»

Если переживший супруг обратился за выдачей свидетельства  о праве на долю в праве на вклад  после выдачи свидетельства о  праве на наследство, нотариус разъясняет ему порядок обращения в суд.

При получении заявления  пережившего супруга о выдаче свидетельства о праве собственности  на долю в общем имуществе супругов в случае смерти одного из супругов нотариус направляет по почте извещение  наследникам умершего супруга, принявшим наследство, в котором указывается состав общего имущества супругов, на долю которого переживший супруг просит выдать свидетельство о праве собственности, а также разъясняет порядок обращения в суд при наличии возражений о выдаче такого свидетельства.

Таковы основные нотариальные правила при оформлении прав на вклад. Они относятся как к наследованию по закону, так и по завещанию.

Пока действует договор  банковского вклада с условием выдачи вклада в случае смерти другому лицу, то завещанием отменить это условие  нельзя, даже если в завещании сказано  «завещаю вклад», ибо это было бы изменением договора с банком односторонней  сделкой, не связанной прямо с данным договором и не известной одному из контрагентов.

 

Переводы  без открытия счета 

(переводы  по системе western unioin).

Для того чтобы совершить  или получить перевод, необходимо предоставить в Банк один из следующих документов:

• Паспорт гражданина РФ.
• Временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации, выдаваемое органом внутренних дел до оформления паспорта.
• Удостоверение личности военнослужащего Российской Федерации. Военный билет является документом, удостоверяющим личность, для солдат, матросов, сержантов и старшин, проходящих военную службу по призыву или по контракту.
• Паспорт моряка.
• Паспорт иностранного гражданина, переведенный на русский язык и заверенный нотариально.
• Вид на жительство (для лиц без гражданства).
• Разрешение на временное проживание.
• Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании беженцем на территории Российской Федерации по существу.
• Удостоверение беженца.
• Общегражданский заграничный паспорт.

Иностранным гражданам  и лицам без гражданства необходимо дополнительно представить:

• Миграционная карта (номер карты, дата начала и окончания срока пребывания).
• Виза (серия (если имеется) и номер, дата начала и окончания срока действия права пребывания).

Для совершения перевода физическим лицом без открытия счета сотрудник банка:

1. принимает от клиента заявление на перевод (оно состоит из 2х экземпляров) (Приложение 4)

2. проверяет правильность заполнения заявления  и основание для перевода.

3. оформляет приходный ордер в 2-х экз. с учетом комиссии Банка,

4. при предъявлении клиентом приходного ордера с подписью кассира и штампом приходной кассы Банка, делает в системе отправку перевода и получает контрольный номер перевода (КНП).

5. Проставляет КНП, подпись и штамп на Заявлениях, 2-ой экземпляр возвращает клиенту,

5. направляет 1 экземпляр заявления в мемориальные документы дня,

6. оформляет Досье на клиента, в соответствии с Порядком.

Выдача физическим лицам перевода без открытия счета:

В случае поступлении  средств в пользу физического  лица, сотрудник филиала:

1. Принимает от клиента Заявление на получение перевода с КНП.
2. Оформляет расходный ордер со счета с учетом комиссии за выдачу
3. Оформляет Досье на клиента, в соответствии с Порядком.

Отдельные особенности  отправления денежных переводов Western Union из России:

• Клиент - резидент имеет право отправить перевод в иностранной валюте за границу, в сумме, не превышающей 5000 долларов США.
• Перевод денег может быть осуществлен Клиентом-резидентом не более одного раза в один операционный день "на текущие расходы" без представления подтверждающих документов.
• Перевод денег на другие цели, не связанные с коммерцией, осуществляется в соответствии с действующим законодательством с предоставлением соответствующих документов, подтверждающих основание осуществления перевода.
• Клиент-нерезидент вправе отправить перевод в пределах суммы, ограниченной максимальной суммой перевода, установленной Системой "Вестерн Юнион".

При оформлении перевода случаются и ошибки, которые могут  заблокировать выдачу денежного  перевода получателю. Выдача перевода блокируется в следующих случаях:

• Допущена ошибка при заполнении Ф.И.О. получателя или отправителя денежного перевода.
• Допущена ошибка при передаче Контрольного Номера Денежного Перевода
• оператор пункта приема денежных переводов перепутал при передаче данных ФИО получателя и отправителя средств.

Такие ошибки исправляются при посещении отправителем пункта перевода, из которого производилось  отправление, и предъявлении копии  бланка с указанием Контрольного Номера Денежного Перевода.

Существуют и некоторые  тонкости при оформлении переводов  Вестерн Юнион:

• Невостребованный перевод находится в системе Вестерн Юнион в течение 4 месяцев. В этот период отправитель всегда может его отозвать. Затем перевод передается в архив системы или возвращается отправителю. Из архива его получить тоже можно, но это более сложная и длительная процедура с написанием заявления о восстановлении перевода.
• Отправленную, но еще не полученную получателем сумму денежного перевода можно, в случае необходимости возвратить, посетив пункт перевода, из которого производилось отправление. При себе необходимо иметь копию бланка с указанием Контрольного Номера Денежного Перевода и удостоверение личности. Правда, комиссионное вознаграждение за денежный перевод вам не возвратят.
• Система Вестерн Юнион не осуществляет денежные переводы на территории России, в которых одним из участников является юридическое лицо.
• Переводы этой системы выплачиваются только наличными денежными средствами, зачисление на текущие счета и дебетовые карточки не предусмотрено.
• В целях выполнения требований Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», при осуществлении переводов по системам Western Union, плательщику необходимо указывать в заявлении фамилию, имя и отчество, а также адрес места жительства (регистрации) или места пребывания. При отсутствии данной информации банки будут отказывать плательщику в отправлении перевода.
• Денежные переводы «Вестер Юнион» разрешены только для личных нужд и не могут быть использованы в коммерческих или предпринимательских целях, для покупки недвижимости или инвестиционных целей.

 

Организация бухгалтерской работы и документооборота.

В соответствии с Федеральным законом РФ о бухгалтерском учёте и на основании правил бухгалтерского учёта, установленных банком России, кредитная организация разрабатывает правила документооборота и технологию обработки учётной информации при совершении бухгалтерских операций на ЭВМ автоматически обеспечивается одновременное отражение сумм по дебету и кредиту лицевых счетов и во взаимосвязанных регистрах.

Бухгалтерские операции выполняют работники, выделенные для  этого, независимо от того, в каких  структурных подразделениях эти  работники состоят. В эту категорию  входят работники, занятые приёмом, оформлением, контролем расчётно-денежных и других документов, отражением банковских операций по счетам бухгалтерского учёта, кроме работников, обрабатывающих информацию на ЭВМ и не входящих в структуру бухгалтерского аппарата.

Организация работы аппарата строится по принципу создания одного бухгалтерского подразделения.

Все документы, поступающие  в операционное время в бухгалтерские  службы подлежат оформлению и отражению  по счетам банка в тот же день. Документы, поступившие вне операционное время, отражаются по счетам на следующий  рабочий день.

Оплата денежно-расчётных документов производится в пределах наличия средств на счёте плательщика на начало дня и по возможности с учётом поступления средств текущим днём или в пределах суммы «овердрафта», определённой договором.

Клиент обязан указывать  в тексте платёжных (расчётных) документов, а также на обороте денежных чеков назначение сумм платежа.

Чеки и платёжные  поручения принимаются банком в  течение 10 дней со дня их выписки, не считая дня выписки. В объявлениях  на взнос наличных денег должна быть указана дата фактического их предъявления в банк.

Убытки, возникшие впоследствии оплаты плательщиком подложного, похищенного  или утраченного чека, возлагаются  на кредитную организацию, или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.

Кассовые операции совершаются с соблюдением требований Банка России.

Кассовый журнал по расходу  составляется бухгалтерским работником на соответствующих бланках в  двух экземплярах. При ведении бухгалтерского учёта с применением ЭВМ для  информации на обработку направляются отдельные листы кассового журнала по расходу по мере их заполнения, либо при незначительном объёме операций, одновременно все листы кассового журнала после сверки оборотов с кассой.

Направление расходных  кассовых документов контролёром в  кассу для оплаты производится внутренним порядком. Передача документов в кассу оформляется в специальном журнале под расписку, в котором указывается номер чека или ордера, сумма, подпись контролёра, расписка кассира в приёме чека или ордера.

Документооборот по приходным  кассовым операциям должен быть организован так, чтобы выдача квитанций клиентам и зачисление сумм на их счета производилась только фактического поступления денег в кассу, за исключением взносов во вклады граждан, которые могут записываться в лицевые счета вкладчиков до приёма денег.

При приёме денег от работников банка для зачисления на счёт внутрибанковского  значения приходной кассовый ордер  выписывается в трёх экземплярах.

Порядок сверки дня.

Все бухгалтерские операции, совершенные в предыдущем дне, в  течение следующего рабочего дня должны быть проверены на основание первичных документов.

После завершения операционного  дня оператором формируется бухгалтерский  журнал, который распечатывается  утром следующего дня до 10 часов  и используются работником, занимающимся сверкой мемориальных документов за предыдущий день.

Бухгалтерские документы  вместе с лентами подсчёта брошюруются. Мемориальные ордера и другие документы  по внебалансовым счетам, не учитываемым  в книгах кладовой, подбираются и  брошюруются вместе с мемориальными документами по балансовым счетам после мемориальных документов в порядке возрастания номеров внебалансовых счетов, сначала по приходу, затем по расходу каждого счёта. Документы по внебалансовым счетам  также подсчитываются, и суммы их сверяются с бухгалтерским журналом и оборотно - сальдовой ведомостью.  По внебалансовым счетам.

В отдельные сшивы  помещаются кассовые документы с  кассовыми журналами, документы  по видам граждан, по кредитам индивидуальных заёмщиков, иностранной валюте, по хозяйственным  и другим операциям банка.

На лицевой стороне  обложки папки, сброшюрованных документов, помещается текст с содержанием.

 

 

 

 

 

Отдел операций с пластиковыми картами.

 

Порядок предоставления карт физическим лицам-резидентам.

Карта выдаётся по заявлению  физического лица – гражданина РФ. При оформлении заявления на открытие карточного счета и выдачу пластиковой  карты  достаточно иметь при себе паспорт гражданина РФ.

Карты выпускаются в  срок не более трех рабочих дней с момента принятия заявления Клиента. Для несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 лет до 18 лет для открытия карточного счета и получения карты необходимо оформить согласие одного из родителей, усыновителей/попечителей. Согласие родителей может быть оформлено родителем нотариально либо непосредственно в офисе Банка.

При заполнении заявления  на открытие  картсчета и предоставление карты клиент обязан указать достоверные сведения о себе и своих доверенных лицах и незамедлительно информировать банк в случае их изменения. Заявления на предоставление дополнительных карт для третьих лиц принимаются от владельца счета. Присутствие Держателя карты при подаче заявления не обязательно. В связи с тем, что  карта  выдается сразу  при   оформлении  документов,  присутствие  клиента и Держателя карты обязательно.