Страхование в Росии

 

Альтернативу пропорциональному  перестрахованию составляет непропорциональное перестрахование. Его сущность заключается  в том, что между цедентом и  перестраховщиком делятся только убытки в зависимости от их размера.

 

Непропорциональное перестрахование  обычно разделяют на два основных вида:

 

1) перестрахование на базе  эксцедента убытка;

 

2) перестрахование на базе  эксцедента убыточности.

 

При перестраховании на базе эксцедента убытка перестраховщик оплачивает часть убытка (эксцедент), превышающую размер убытка, самостоятельно оплачиваемого перестрахователем (приоритет). Эксцедент убытка можно классифицировать по видам покрытия следующим образом: на базе каждого отдельного риска (рисковый, или работающий, эксцедент убытка) или на базе кумуляции убытков в результате одного события (катастрофический эксцедент убытка).

 

В то же время существует потенциальная возможность нарушения  финансовой устойчивости страховой  организации в результате непредвиденного  роста убытков.

 

Для защиты от подобного риска  может использоваться перестрахование  на базе эксце-дента убыточности. В этом случае перестраховщики оплачивают убытки, которые превышают согласованный сторонами процент или сумму нетто-дохода передающей компании. Цель такого перестрахования – предоставление цеденту покрытия от колебаний убыточности всего страхового портфеля или отдельной его части.

50. Финансовое перестрахование 

 

Вместе с перестрахованием возникло и уже почти полстолетия  развивается альтернативный вид  – финансовое перестрахование. В  настоящее время оборот в сфере  финансового перестрахования достигает 20–25 % годового оборота мирового перестраховочного  рынка.

 

Финансовое перестрахование  – это отношения между страховщиком и перестраховщиком, связанные с  перераспределением как страхового, так и финансового рисков, присущих страховой деятельности, на долгосрочной основе (более одного года).

 

Финансовое перестрахование  в обязательном порядке включает элементы обычной перестраховочной защиты, но основное его предназначение, как правило, выходит за рамки  этого института – оно применяется  главным образом в целях кредитования либо инвестиционной поддержки перестраховщиком страховщика, чтобы повысить его  финансовую устойчивость и платежеспособность в долгосрочном плане, создать условия  для увеличения размера собственного удержания страховой компании, способствовать реструктуризации ее портфеля либо решению  задач оптимизации финансового результата ее деятельности и бухгалтерской отчетности за определенный период.

 

Для финансового перестрахования  характерно ограничение риска перестраховщика, важное значение придается инвестиционному доходу и длительности срока действия – это в основном относится к многолетним контрактам. В финансовом перестраховании применяется специальный договорный механизм, позволяющий перестрахователю получить назад уплаченную перестраховщику премию, за минусом суммы вознаграждения последнего, а перестраховщику в случае необходимости, напротив, получить от перестрахователя компенсацию произведенного его фактического финансирования сверх суммы премии с учетом маржи перестраховщика.

 

Разница между традиционным перестраховочным договором и сделкой  финансового перестрахования весьма расплывчата. Отдельные договоры, относящиеся  к сфере финансового перестрахования, фактически представляют собой модернизированные  определенным образом обычные перестраховочные контракты, в которых усилена  их финансовая составляющая, т. е. введены  ограничение риска через участие  в убытке и инвестиционный доход. Необходимо подчеркнуть, что отдельные  элементы альтернативного перестрахования  довольно часто присутствуют и в  обычных для нашей страны перестраховочных договорах.

 

Особенность финансового  перестрахования заключается в  том, что денежные потоки не эквивалентны переданному в перестрахование  риску, а обычно значительно превосходят  по объему те обязательства, которые  стороны несли бы при обычных  перестраховочных отношениях.

51. Регулирование перестраховочных  операций 

 

В настоящее время все  более актуальным становится вопрос о надежности перестраховочных операций и оценке платежеспособности перестраховщиков. Главная сложность в его решении  состоит в том, что границы  перестраховочного рынка гораздо  шире национального законодательства, так как в одном перестраховочном договоре могут принимать участие  перестраховщики из разных стран, в  каждой из которых существуют свои национальные особенности в страховом  законодательстве о платежеспособности страховщиков.

 

Можно выделить следующие  основные системы контроля за финансовой устойчивостью перестрахования.

 

«Английская система», в которой  контроль за финансовой устойчивостью перестраховщика обеспечивается по тем же показателям, что и у прямого страховщика. При расчете размеров технических резервов в качестве базового показателя используется чистая страховая премия, исчисляемая за вычетом премии, переданной в перестрахование.

 

«Германская система», в которой  специальный контроль за финансовой устойчивостью перестраховщика не проводится. Финансовый контроль сосредоточен на обеспечении платежеспособности прямого страховщика. При определении размеров технических резервов также используется показатель чистой страховой премии, однако в функции страхового надзора входит контроль за тем, насколько перестраховщик финансово устойчив и готов выполнять свои обязательства, а также контроль за условиями перестрахования. Страховой надзор имеет полномочия замены при необходимости прямого страховщика.

 

«Французская система» предусматривает  сосредоточение финансового контроля исключительно на обеспечении платежеспособности прямого страховщика. При определении  размера страховых резервов используется показатель брутто-премии, за вычетом  расходов на ведение дела, в том  числе и той ее части, которая  передается в перестрахование.

 

Отечественное законодательство по регулированию финансовой устойчивости перестраховщиков практически отсутствует, за исключением ст. 967 ГК РФ и главы 3 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

 

В ряде стран, в частности  в Германии, перестраховочные операции регулируются в соответствии с обычаями делового оборота: перестраховщик обязуется  выплатить перестрахователю соответствующую долю страхового возмещения в пределах принятого на себя объема ответственности в течение согласованного времени после получения от перестрахователя счета убытка (претензии или письма с требованием выплатить свою долю в страховом возмещении), а также копий документов, список которых обычно согласовывается сторонами при заключении договора.

52. Объединения, союзы и  пулы страховщиков 

 

Объединения страховщиков создаются  на добровольной основе для координации  их деятельности, защиты интересов  своих членов и осуществления  совместных программ. Эти объединения, союзы, ассоциации не вправе непосредственно  заниматься страховой деятельностью.

 

По мере увеличения масштабов страхового рынка возможности обеспечения правил цивилизованного поведения его участников средствами государственного регулирования сужаются. Возникает необходимость передачи части контрольных функций на уровень саморегулирующихся организаций (ассоциаций). Поэтому в большинстве стран действуют саморегулирующиеся организации страховщиков, которые, с одной стороны, защищают интересы участников страхового рынка, а с другой – устанавливают и контролируют определенные правила и принципы поведения. К их числу относятся национальные и региональные ассоциации (союзы) страховщиков.

 

Объединения страховщиков на территории России действуют на основе ст. 14 и 14.1 Закона «Об организации  страхового дела в Российской Федерации». В соответствии со ст. 14 субъекты страхового дела в целях координации своей  деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения.

 

Сведения об объединении  субъектов страхового дела подлежат внесению в реестр объединений субъектов  страхового дела на основании представляемых в орган страхового надзора копий свидетельств о государственной регистрации таких объединений и их учредительных документов.

 

В России страховые ассоциации образуются преимущественно по территориальному принципу, например Ассоциация «Большая Волга», «Урало-Сибирское соглашение»  и др. Крупнейшей ассоциацией является Всероссийский союз страховщиков, который  в перспективе может стать  саморегулирующейся организацией.

 

Согласно ст. 14.1 на основании  договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) страховщики  могут совместно действовать  без образования юридического лица в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам страхования (страховые  и перестраховочные пулы).

 

Особой формой объединения  страховщиков является страховой пул, создаваемый для обеспечения  финансовой устойчивости страховых  операций на условиях солидарной ответственности  его участников за исполнение обязательств по договорам страхования. Он представляет собой форму временного объединения  самостоятельных компаний для решения  определенных специальных задач  и создается на основе добровольного  соглашения между участниками, берущими на себя совместные обязательства по предмету соглашения.

53. Субъекты страхового  дела 

 

В соответствии со ст. 4.1 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» участниками  страховых отношений являются: страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели; страховые организации; общества взаимного страхования; страховые агенты; страховые брокеры; страховые актуарии; федеральный орган страхового надзора.

 

Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые  брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела. Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением  деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.

 

Страховые агенты – граждане, действующие на основании гражданско-правового  договора со страховщиком, или юридические  лица (коммерческие организации), представляющие страховщика по его поручению  в отношениях со страхователем. Страховой  агент занимается продажей страховых  услуг, инкассирует страховую премию, оформляет страховую документацию и в отдельных случаях занимается дополнительным сервисным обслуживанием  страхователей. Основная функция страхового агента – продажа страховых услуг.

 

Страховые брокеры – граждане, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей, или юридические  лица (коммерческие организации), представляющие страхователя по его поручению в  отношениях со страховщиком или осуществляющие от своего имени посредническую деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением  договоров страхования или договоров  перестрахования (ст. 8 Закона «Об организации  страхового дела в Российской Федерации»).

 

Страховые актуарии – граждане РФ, имеющие квалификационный аттестат и действующие на основании трудового  или гражданско-правового договора со страховщиком. Они рассчитывают страховые тарифы, страховые резервы  страховщика, оценивают его инвестиционные проекты с использованием актуарных  расчетов. Страховщики по итогам каждого  финансового года обязаны проводить  актуарную оценку принятых страховых  обязательств (страховых резервов), а результаты отражать в заключении, представляемом в страховой надзор.

 

В страховом деле участвуют  также: сюрвейеры – представители  страховщика, осуществляющие осмотр и  оценку имущества, принимаемого на страхование; андеррайтеры – специалисты, имеющие  полномочия от страховщика (перестраховщика) принимать на страхование (перестрахование) или отклонять предложенные объекты  и риски и отвечающие за формирование страхового (перестраховочного) портфеля; аджастеры – специалисты по оценке убытка при страховом случае; другие эксперты и специалисты.

54. Виды, структура и принципы  деятельности страховой компании 

 

Страховые компании подразделяются:

 

1) по форме собственности  (принадлежности) – частные и  публично-правовые, акционерные (корпоративные), взаимные, государственные;

 

2) по характеру выполняемых  операций – специализированные (страхование жизни, медицинское  и иные виды страхования), универсальные  и перестраховочные (новая редакция  Закона о страховании ограничивает  деятельность универсальных страховщиков);

 

3) по зоне обслуживания  – местные, региональные, национальные  и международные (транснациональные);

 

4) по величине уставного  капитала и объему поступления  страховых платежей – крупные,  средние и мелкие.

 

Страховая компания обычно состоит  из головного офиса (дирекции) и различных  по уровню самостоятельности и совершаемым  операциям подразделений, в том  числе дочерних компаний (бюрократическая  и матричная структуры).

 

Представительство страховой  компании занимается, как правило, рекламой, репрезентативными функциями, поиском  страхователей и оформлением  договоров страхования в рамках имеющихся полномочий от дирекции.

 

Агентству страховой компании разрешено выполнять все функции  представительства и определенные страховые операции – заключение и обслуживание договоров страхования.

 

Филиал страховой компании является обособленным подразделением страховщика без права юридического лица.

 

Дочерние (зависимые) компании формально являются самостоятельными юридическими лицами, но их деятельность жестко регламентируется головной компанией.