Практические основы предпринимательского риска на примере России

В условиях перехода от централизованного управления народным хозяйством к рыночному регулированию хозяйственных отношений российские предприятия вынуждены принимать решения в условиях действия как факторов риска, свойственных классической рыночной экономике, так и присущих экономике переходного типа. Современные российские предприятия находятся также под действием "наследственных" факторов риска, отстававших от командно-административной системы. Это, естественно, значительно осложняет принятие обоснованных эффективных решений. Следует учитывать, что многие из рисков, реально существующие в настоящее время в экономике России, с одной стороны, вызваны тем, что методы и способы ведения экономической деятельности российскими предпринимательскими организациями, доставшиеся в "наследство" от эпохи социализма, в свою очередь обусловили присущие только России разновидности рисков и их проявлений. С другой стороны, цивилизованные экономические рыночные отношения в России еще только складываются и, соответственно, не являются типичными для развитых стран.

В современных экономических условиях наибольшую угрозу для хозяйствующих субъектов представляют недобросовестные конкуренты и контрагенты, влияние криминальных структур, недостатки уголовно-правовой и экономической политики государства, а также промышленный шпионаж, преступления в сфере применения компьютерных технологий, криминальная конкуренция.

В настоящее время остро стоит проблема несовершенного законодательства, которое буквально связывает деятельность одних предприятий, "белых", и дает благодатную почву для других, "теневых". Предприятиям стали не выгодны "белые" схемы, чаще всего встречаются полулегальные "серые" и нелегальные "черные" схемы. Для бизнесменов переход к легальным схемам деятельности связан с издержками, уровень которых кажется слишком высоким, а по многим позициям носит запретительный характер.

В связи с этим наиболее уязвимыми элементами производственно-хозяйственной деятельности являются: разработка и постановка на производство новой продукции, достижение качества и конкурентоспособности продукции, маркетинговая, выставочная и сбытовая деятельность, информационный обмен и делопроизводство.

В нашей стране большой риск для предприятия представляет инфляция, т.е. риск того, что инфляция значительно уменьшит объем реального дохода от инвестиций, полученного за некий период.

Как показал опрос руководителей предприятий по поводу имеющихся барьеров по развитию бизнеса, большинство респондентов вновь отметили изношенность основных средств. Вторым по значимости был назван высокий уровень налогообложения. Третьим – кадровый голод. В то же время было заявлено, что, когда средств нет, то "кадровые вопросы решать, смысла тоже нет".

Еще одним фактором, негативное влияние которого на российскую деловую жизнь увеличилось, стала "общая экономическая и политическая нестабильность". Увеличение влияния данного фактора объясняется разгаром "борьбы за бюджет", неопределенностью с основными макропоказателями российской экономики. Вероятно, почувствовав некоторое недовольство российского бизнеса складывающейся ситуацией.

Весьма рискованным делом на российском рынке является новаторство. По данным исследований:

- на рынке товаров широкого  потребления терпит неудачу 40% всех  предлагаемых новинок;

- на рынке товаров промышленного  назначения – 20%;

- на рынке услуг – 18%3.

Сегодня, если на малых и средних предприятиях наиболее развит коммерческий риск, то на крупных организациях, при крупных проектах он сводится к минимуму, особенно если заказчиком является государство. Наиболее ярко это проявляется при крупных стройках, где технологический процесс в силу уникальности объектов требует повышенного внимания. В таких случаях управление рисками сосредоточено в отдельных технологических звеньях. Специалисты, рассчитывающие весь комплекс мер по предотвращению рисков разрушения объекта и прилежащих территорий. В процессе же самого строительства риски минимизирует соблюдение технологии и элементарной технической безопасности. Однако если же неприятность все-таки произойдет, то ответственность вплоть до уголовной, будет нести подрядчик, государство не будет спешить покрыть ущерб из бюджета.

В настоящее время благодаря широкому распространению и доступности Интернета даже небольшие фирмы могут избежать многих рисков, например риск не реализации продукции. Интернет позволяет легче найти деловых партнеров, кроме того здесь содержится масса информации, необходимая многим предпринимателям (страхование, управление, поиск рынка сбыта). В области межкорпоративной электронной торговли применение новых информационных технологий ведет к снижению прямых закупочных издержек и издержек, связанных с организацией, оформлением, учетом и доставкой товара; позволяет предприятиям иметь меньшие материально-технические запасы и с большей эффективностью реагировать на информацию об изменениях спроса, уменьшая риск затоваривания.

В связи со всеми этими рисками перед коммерческими организациями все чаще встают задачи, связанные с оценкой и управлением хозяйственными рисками. Руководители предприятий стремятся спланировать работу таким образом, чтобы в любой момент можно было бы увидеть финансовое состояние каждой структурной единицы предприятия и суметь принять правильное решение для того, чтобы изменить направление движения финансовых потоков, если интересы дела требуют этого.

Следует также подробно рассмотреть страхование предпринимательских рисков, как неотъемлемую часть в проведении мероприятий по снижению степени предпринимательского риска.

Для российских предприятий, независимо от их формы собственности и сфер деятельности, наиболее типичными являются следующие риски:

- возможная утрата (гибель), недостача или повреждение основных  или оборотных средств предприятия;

- возникновение гражданской  ответственности предприятия по  обязательствам, возникающим вследствие  причинения вреда жизни, здоровью  и имуществу третьих лиц или  окружающей природной среде;

- возможные убытки или  неполучение ожидаемой прибыли  из-за изменения условий функционирования  предприятия по не зависящим  от него обстоятельствам;

- нарушения своих обязательств  контрагентами, партнерами и прочее.

Рассмотрим основные предпринимательские риски на примере металлургического ОАО "Завод универсального оборудования". Основные риски, оказывающие существенное влияние на финансовые результаты ОАО "Завод универсального оборудования" приведены в таблице.

Фактор риска	Ранг
Непредвиденные действия государственных органов, регулирование деятельности предприятия со стороны государства	1
Квалификация персонала, система подготовки и переподготовки кадров	2
Разработка и внедрение конкурентами товаров-заменителей	3
Эффективность деятельности предприятия	4
Непредвиденные изменения конъюнктуры внутреннего и внешнего рынка	5
Оценка конкурентоспособного уровня цен на продукцию в традиционных сегментах рынка	6
Организация производственного процесса	7
Работа аппарата управления	8
Банкротство предприятий-поставщиков	9

 

Процесс идентификации предпринимательских рисков включил риск – диагностику, позволившую выявить факторы риска и составить рисковой профиль. Риск – диагностика представляет собой анализ основных экономических и финансовых индикаторов деятельности предприятия в целях выявления факторов риска. Результаты по ОАО "Завод универсального оборудования" свидетельствуют о том, что в целом предприятию не грозит банкротство, оно довольно устойчиво функционирует на рынке. Однако следует обратить внимание на следующие тенденции:

- Объем собственных оборотных  средств постепенно снижается, что  свидетельствует о замедлении  движения денежных средств;

- Значение показателей  платежеспособности и ликвидности  снижается, что привело к необходимости  увеличивать сумму краткосрочного  кредита;

- Несмотря на то, что  значение коэффициентов, характеризующих  финансовую устойчивость, свидетельствует  об устойчивости предприятия, но  тенденция за ряд лет складывается  не в пользу предприятия;

- Снижение значения коэффициента, характеризующего рентабельность  заемных средств, свидетельствует  об отсутствии опыта финансовых  менеджеров по управлению привлеченными  средствами;

- Снижение рентабельности  продаж ведет к снижению прибыли.

- При разработке программы  управления рисками в работе  использовался интегрированный  подход – это превентивный  целостный подход к факторам  риска, влияющим на результативность  деятельности предприятия. В таблице  дана краткая программа управления  рисками в ОАО "Завод универсального  оборудования". (см.табл.)

Актуальный фактор риска	Степень риска	Ожидаемые потери/выгода	Мероприятия	Бюджет	Финансирование
Непредвиденные действия государственных органов	61,3	4200$	Формирование резерва на предприятии	4200$	прибыль

 

3.2. Страхование  предпринимательских рисков в  России.

Следует также подробно рассмотреть страхование предпринимательских рисков, как неотъемлемую часть в проведении мероприятий по снижению степени предпринимательского риска. Для российских предприятий, независимо от их формы собственности и сфер деятельности, наиболее типичными являются следующие риски:

- возможная утрата (гибель), недостача или повреждение основных  или оборотных средств предприятия;

- возникновение гражданской  ответственности предприятия по  обязательствам, возникающим вследствие  причинения вреда жизни, здоровью  и имуществу третьих лиц или  окружающей природной среде;

- возможные убытки или  неполучение ожидаемой прибыли  из-за изменения условий функционирования  предприятия по не зависящим  от него обстоятельствам;

- нарушения своих обязательств  контрагентами, партнерами и прочее.

Причем, страхование первых из перечисленных рисков достаточно полно представлено на российском страховом рынке, а вот страхование риска нарушения своих обязательств контрагентами и партнерами долгое время только декларировалось страховыми компаниями, несмотря на огромную востребованность данного продукта. Последствиями предпринимательских рисков, как правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать губительными для бизнеса. Слабое развитие страхования предпринимательских рисков объясняется тем, что на заре развития страхового рынка России страховые компании не обладали ни достаточной финансовой мощью, ни необходимым опытом работы.

За годы развития рыночной экономики образовались крупные, финансово устойчивые страховые компании. Таким образом, сегодня предприятия разных уровней и сфер деятельности имеют возможность минимизировать финансовые потери организации, непосредственно связанные с предпринимательской деятельностью. Как правило, страховая компания предоставляет страховое покрытие риска неплатежа конечного покупателя по контрактам, предусматривающим отсрочку платежа.

Страховая деятельность осуществляется в соответствии с Законом о страховании. Этот закон был принят 27 ноября 1992 года. Он состоит из пяти глав, которые в свою очередь состоят из 36 статей. В этом законе содержаться общие положения о страховой деятельности в Российской Федерации. В этом законе содержатся сведения о договоре страхования. В соответствии с этим законом происходит обеспечение финансовой устойчивости страховщиков, государственный надзор за страховой деятельностью, а также как и в любом документе в законе содержатся заключительные положения.

В настоящее время проводится множество различных встреч, нацеленных на рассмотрение проблемы возникновения риска в предпринимательской среде. Например, Хохлов Евгений Николаевич, генеральный директор компании "ПрограмБанк", в своем докладе на VII Форуме разработчиков интегрированных банковских систем обратил внимание на важность развития риск – менеджмента в России (в частности в Российских банках). В своем докладе Хохлов Е. Н. отметил, что ни в одном российском банке (даже крупном) не составляется отчетности по потерям и указал на необходимость её составления в данном календарном году.

Но, несмотря на развитие знаний в области управления уровнем риска, бизнес в нашей стране остается опасным и непредсказуемым, в особенности для иностранцев, которые часто страдают потому, что приходят со своими деловыми обычаями. Именно поэтому в неприятные ситуации из крупных фирм чаще попадают иностранные, из мелких – наши.