Шпаргалка по "Банковскому менеджменту"

   эффективность надзорных функций.

   Степени ликвидности и доходности активов  банка

   По  степени ликвидности активы банка  можно разделить на несколько  групп:

   первоклассные ликвидные активы - это денежные средства в кассе или на корреспондентских  счетах, государственные ценные бумаги

   высоколиквидные активы банка - это межбанковские  кредиты, корпоративные ценные бумаги, предназначенные для продажи

   низколиквидные  активы банка - это краткосрочные  и иногда долгосрочные ссуды, факторинговые  операции, инвестиционные ценные бумаги, лизинговые операции

   неликвидные активы - это просроченные ссуды, некоторые  ценные бумаги, мебель, техника и  сооружения.

   По  степени доходности активы банка  подразделяются на две группы: приносящие и не приносящие доход. Ко второй группе можно смело отнести неликвидные  активы и некоторые низколиквидные активы. Соответственно, чем менее  ликвидны ресурсы, тем выше риск и  ниже доходность финучреждения.

   Качественное  и количественное равновесие притока  и оттока средств кредитного потенциала является главным фактором в поддержании  ликвидности банка.

   Нормативы ликвидности Центрального банка  РФ

   В России нормативы ликвидности устанавливает  ЦБ РФ и все коммерческие банки  ежемесячно представляют в ЦБ РФ отчет  о состоянии следующих показателей:

   норматив  мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в  течение одного операционного дня

   норматив  текущей ликвидности банка (Н3) регулирует риск потери банком ликвидности в  течение ближайших к дате расчета  норматива 30 календарных дней

   норматив  долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует риск потери банком ликвидности  в результате размещения средств  в долгосрочные активы.

   Факторы влияющие на состояние  ликвидности Б

   Структура активов, структура пассивов, грамотное  управление банком, персоналом, операциями

   Важной  стороной управления банковскими операциями является управление ликвидностью. Коммерческий банк, проводя свои операции, испытывает постоянное противоречие между ликвидностью и рентабельностью, которое конкретно выражается в противоречии между вкладчиками и акционерами. Первые стремятся к стабильной выплате процентов по депозитам и вкладам, а вторые — к увеличению выплат по дивидендам от приобретенных акций банка, подталкивая руководство к расширению активных операций, в том числе и рискованных. Однако расширение активных операций может привести к подрыву ликвидности и создать угрозу невыплаты по вкладам и депозитам. Поэтому вкладчики заинтересованы в поддержании стабильной ликвидности, и для банка чрезвычайно важно поддержание хорошей ликвидности. Нарушение ликвидности может привести к банкротству банка или его поглощению другим банком.

   Ликвидность банка — это его способность покрыть свои обязательства перед клиентами. Важным условием соблюдения ликвидности является соблюдение баланса между пассивами и активами по срокам и по структуре.

   В мировой  банковской практике применяются следующие оценки банковской ликвидности. Ликвидными активами считаются такие, которые могут быть легко превращены в наличные средства с небольшим риском потерь или вообще без них. Активы банка складываются из наиболее ликвидных и наименее ликвидных.

   В последнее время банки также  используют для управления ликвидностью теорию управления пассивами. Суть ее состоит в том, что для решения проблемы ликвидности привлекаются дополнительные средства с рынка ссудных капиталов такими способами: заимствование средств у центрального банка, выпуск срочных депозитных сертификатов на рынок, получение средств на рынке евровалют, обращение за деньгами в свой банковский холдинг.

   13 Управление активными  операциями банка.

      Управление активами предполагает:

   1) Диверсификацию активных операций  по степени их  ликвидности.  Выделяют:

   - высоколиквидные активы – первичные  резервы (кассовые активы, средства  на корреспондентских счетах  в других банках);

   - вторичные резервы – государственные  ценные бумаги, ссуды и другие  платежи в пользу банка со  сроком погашения в течение  30 дней;

   - остальные ссуды;

   - ценные бумаги негосударственных  эмитентов;

   - основные средства (здания и оборудование) - неликвидные активы.

   2) Отслеживание рисков и их снижение, создание резервов на возможные  потери по ссудам и ценным  бумагам.

   3) Поддержание доходности активов.

      При этом основные направления  управления активами состояли  из двух вариантов: метода распределения  активов (метод общего фонда)  и метода конвертации активов  (метод разъединения источников  фондов).

      Метод распределения активов  в целях управления риском  процентной ставки наиболее применим  в условиях стабильной внешней  среды, т.к. его успешное использование  зависит от трех условий:

   1) относительно небольшое варьирование  процентных ставок;

   2) состав пассивов банка остается  достаточно стабильным и его  легко прогнозировать;

   3) большая часть привлеченных средств  состоит из беспроцентных бессрочных  вкладов.

      При методе распределения активов  увеличение ликвидности обеспечивается  путем регулирования структуры  активов, а уровень доходности  банка поддерживался на заданном  уровне через управление спредом.

      При методе конвертации или  разъединения источников фондов, пассивная сторона по-прежнему  считается постоянной, а избежать  риска процентной ставки обеспечивается  путем более тесной увязки  сроков размещения активов с  источниками их финансирования  по срокам, т.е. пассивами.

   14. Управление пассивами  банка: собственный  капитал, оценка  и анализ активов  по степени их  риска.

      УПРАВЛЕНИЕ ПАССИВАМИ БАНКА. Составная часть банковского менеджмента, формирующая структуру пассивов банка. Основными задачами управления пассивами является обеспечение банка необходимыми кредитными ресурсами, слежение за обязательной прибыльностью средств банка. Важным средством управления пассивами является политика банка в части депозитного процента.

   Процесс управления пассивами КБ предполагает их эффективное использование в  соответствии с возможностями формирования ресурсной базы и, наоборот, формирование ресурсной базы в соответствии с  возможностями ее использования. Управление пассивами предполагает раскрытие  двух взаимосвязанных проблем: управление собственным капиталом и управление привлеченными ресурсами.

      Собственный капитал КБ составляет  основу его деятельности и  является важным источником финансовых  ресурсов. Он призван поддерживать  доверие клиентов к банку и  убеждать кредиторов в его  финансовой устойчивости. Определение  достаточности капитала банка  с учетом рисков балансовых  и забалансовых операций стало  одной из наиболее серьезных  проблем при оценке устойчивости  банка.

      Для анализа активов по степени  риска их необходимо сгруппировать  в соответствии с установленными  коэффициентами риска. Взвешивание  активов производится путем умножения  остатков средств на соответствующем  балансовом счете (счетах) или  их части на коэффициент риска  (в процентах), деленный на 100%. Полученная  сумма активов, взвешенных по  степени риска, увеличивается  на сумму кредитного риска  по инструментам, отраженным на  внебалансовых счетах бухгалтерского  учета, сумму кредитного риска  по срочным сделкам и сумму  рыночного риска. Для определения  кредитного риска по инструментам, отраженным на внебалансовых  счетах, номинальная величина обязательств  по каждому финансовому инструменту умножается на коэффициент риска. На полученную сумму увеличиваются рисковые активы.

      Для расчета кредитного риска  по срочным сделкам определяется  текущий кредитный и потенциальный  риски. Текущий кредитный риск (Ткр) - это сумма стоимости замещения  по сделкам, включенным в двусторонние  компенсационные соглашения и  стоимости замещения по сделкам,  не включенным в компенсационные  соглашения. Процентный кредитный  риск (Пкр) определяется как сумма  риска по сделкам с юридически  оформленными двусторонними компенсационными  соглашениями и по сделкам,  не включенным в указанные  соглашения.

      Общая величина риска по срочным  сделкам: КРС=Ткр+Пкр - сумма обеспечения,  полученная банком от контрагента.

   В целях приведения уровня достаточности  капитала в соответствие с международными стандартами минимально допустимое значение норматива Н1 устанавливается  в размерах: для банков с капиталом  от 5 млн. евро и выше - 10%; для банков с капиталом менее 5 млн. евро - 11%.

   15 Управление процентной политикой.

   Процентная  политика — важный элемент банковских методов, так как от размера процентов, взимаемых по пассивным и активным операциям, а также финансовым услугам, зависит расширение банковских операций и повышение их доходности. Банковская стратегия и политика — это система разработки различных целей, стратегия их выполнения и конкретные методы ее реализации. Составными элементами политики и стратегии выступают маркетинг, процентная политика, расширение зарубежной деятельности, информационное обеспечение банковской деятельности, расширение банковских операций.          Банки должны вести себя крайне осторожно и начинать повышение процентных ставок в случае ухудшения ликвидности

      Процентный риск - это опасность  возникновения потерь из-за неблагоприятного  изменения процентных ставок  на денежном рынке, которое  находит внешнее выражение в  падении процентной маржи, сведении  ее к нулю или отрицательной  величине.

      Система управления процентным  риском включает следующие элементы:

   1) идентификация  (управление) риска, т.е. выявление  источников процентного риска,  способных вызвать нежелательные  изменения процентных ставок, которые,  в свою очередь, могут неблагоприятно  отразиться как на доходах  банка, так и на его экономической  стоимости;

   2) оценка  риска: в зависимости от размера  и направлений деятельности банк  должен иметь соответствующую  систему методов для определения  размеров процентного риска;

   3) предотвращение  риска, т.е. совокупность организационно-технических  мероприятий, предпринимаемых с  целью минимизации размеров ущерба, которые включают не только  целенаправленное управление активами  и пассивами банка, но также  использование возможностей фондового  рынка;

   4) контроль, или проведение регулярных проверок  всего процесса управления процентным  риском с целью обеспечения  его целостности и объективности.

16. Управление инвест–й политикой Б

   В условиях жесткой конкуренции на рынке одним из важнейших направлений  работы КБ является выработка инвестиционной стратегии. Инвестициями Б называют средства, вложенные в частные и государственные ц б на относительно продолжительный период. При инвестировании КБ, который является кредитором, в то же время и инвестор средств в ц б предпр–й, корп–ицй, комп–ий и государства.

   Доходность  и ликвидность — основные факторы, определяющие инвестиционную деятельность КБ, осуществляемую посредством вложения их средств в различные виды ц б: акции, частные облигации, государственные долг–е обяз–ва и различные финансовые инструменты (депоз–е сертификаты, векселя ).

   Инвестиционная  стратегия = расширение вложений на рынке с целью увеличения доходов банка.

   Исходя  из принципиальных положений инвестиционной деятельности и реально существующей взаимозависимости между основными факторами вложения средств в ц б — доходностью, ликвидностью и риском — любой банк осуществляет, хуже или лучше, ту либо иную инвестиционную политику.

   методов уменьшения риска, — диверсификация = наличие в портфеле банка многих видов ц бг.

   Реализация  стратегии осуществляется следующими методами:

• управление на основе контроля (финансового) — при стабильном развитии на перспективу;
• упр на основе экстраполяции —в перспективе предполагаются те же тенденции, что и в прошлом ;
• упр на основе разработки принципиально новых стратегий — когда возникают абсолютно новые тенденции развития на рынке;
• упр на основе принятых оперативных решений — при чрезв–ых непредвиденных обстоятельствах.

   Для выработки  инвест–й политики и ее реализации крупные КБ создают в структуре управления специальные инвест–е отделы.      Чем выше квалификация сотрудников отдела, тем выше качество выполняемой работы. Специалисты Должны хорошо разбираться в вопросах инвестиционной программы, располагать обширными материалами в виде справок инвестиционных служб, а также финансово-экономическими данными, имеющими отношение к различным ц б, уметь самостоятельно проводить анализ рынка закупаемых ц бг, определять, соответствуют ли данный класс и выпуск ц б целям банка.