Нализ кредитной деятельности коммерческого банка Мурманского Регионального филиала ОАО «РоссельхозБанк» в г. Мурманск

 

Как видно из таблицы 2.3., доля кредитов выданных под залог составила 68,03% (по торговле – 13,9%, по прочим – 23,8%, по физ.лицам – 29,03%, сельское хозяйство – 1,3%); доля гарантий – 9,4% (по прочим 9,4%), доля доверительных кредитов 22,4% (по торговле – 1,23%, по прочим – 18,4%, по физ.лицам – 2,7).

Для более наглядного просмотра можно посмотреть на рис.2.

 

 

Рис.2. Обеспеченность ссуд (на 01.01.2011)

 

Таблица 2.3.1.

Обеспеченность ссуд (на 01.02.2011)

 

Виды обеспеченности	Тыс.руб					% к итогу
	Сельское хоз-во	Торговля	Прочие	Физ.лица	Всего	Сельское хоз-во	Торговля	Прочие	Физ.лица	Всего
Залог	78	711	1540	1700	4029	1,3	12	26,1	28,8	68,2
Гарантия	—	—	512	—	512	—	—	8,6	—	8,6
Доверительные кредиты	––	75	1120	157	1352	—	1,2	19	2,6	22,8
Итого	78	75	3172	1857	5893	1,3	13,2	53,7	31,4	100

 

Как видно из таблицы 2.3.1., доля кредитов выданных под залог составила 68,02% (по торговле – 12%, по прочим – 26,1%, по физ.лицам – 28,8%, сельское хозяйство – 1,3%); доля гарантий – 8,6% (по прочим 8,6%), доля доверительных кредитов 22,8% (по торговле – 1,2%, по прочим – 19%, по физ.лицам – 2,6).

Для более наглядного просмотра можно посмотреть на рис.3.

 

 

Рис.3. Обеспеченность ссуд (на 01.02.2011)

 

 

Таблица 2.3.2.

Обеспеченность ссуд (на 01.03.2011)

 

Виды обеспеченности	Тыс.руб					% к итогу
	Сельское хоз-во	Торговля	Прочие	Физ.лица	Всего	Сельское хоз-во	Торговля	Прочие	Физ.лица	Всего
Залог	86	811	2100	1908	4905	1,1	10,9	28,3	25,7	66
Гарантия	—	—	678	—	678	—	—	9,1	—	9,1
Доверительные кредиты	––	96	1540	190	1826	—	1,2	20,7	2,5	24,4
Итого	86	907	4318	2098	7409	1,1	12,1	58,1	28,2	100

 

Как видно из таблицы 2.3.2., доля кредитов выданных под залог составила 66% (по торговле – 10,9%, по прочим – 28,03%, по физ.лицам – 25,7%, сельское хозяйство – 1,1%); доля гарантий – 9,1% (по прочим 9,1%), доля доверительных кредитов 24,4% (по торговле – 1,2%, по прочим – 20,7%, по физ.лицам – 2,5%).

 

Для более наглядного просмотра можно посмотреть на рис.4.

 

Рис.4. Обеспеченность ссуд (на 01.03.2011)

 

 

 

Таблица 2.4

Условный расчет размера  кредитного риска

 

№ п/п	Группы кредитного риска	Текущая задолженность	Сумма просроченной ссудной задолженности  на отчетную дату с оставшимися сроками  погашения					Коэффициент, %	Резерв по текущей задолженности	Сумма расчетного резерва по кредитам на оставшийся срок по просроченным ссудам
			Менее 1 мес.	От 1 до 6 мес.	От 6 до 1 года	Свыше 1 года	Всего			Менее 1 мес.	От 1 до 6 мес.	От 6 до 1 года	Свыше 1 года	Всего
1.	I	12705					12705	1	127					127
2.	II	111	170				281	20		56				56
3.	III			348			348	50			174			174
4.	IV				670		670	100				670		670
5.	Итого	12816	170	348	670		14004		127	56	174	670		1027

 

 

Проанализировав данные расчета размера кредитного риска в «РоссельхозБанк» в г. Мурманске ссуды IV группы риска составляют 4,8%, ссуды III группы – 2,5%, ссуды II группы – 2%, ссуды I первой группы 90,7% от размера кредитного портфеля банка. Общая степень риска составит 7,3%.

где, 1027 тыс.рублей – сумма созданного резерва, а 14004 тыс.рублей – 75% от всей ссудной задолженности «РоссельхозБанк» в г. Мурманске.

Эффективность кредитных  операций во многом зависит от  методов их регулирования. В банковской практике используются  следующие методы:

- диверсификация кредитного  портфеля;

- дифференциация кредитования в зависимости от степени  кредитоспособности заемщика, характера объекта кредитования,  качества залога (обеспечения), надежности гарантий, поручительств;

- пролонгация сроков  кредитов;

- классификация просроченных  ссуд  и  формирование  денежных резервов;

- реабилитация проблемных  кредитов.

Диверсификация кредитования предполагает  неодинаковый  подход банка к клиентам в процессе выдачи  и  погашения  ссуд.  Поскольку финансовая устойчивость клиентов не одинакова, а  качество обеспечения кредита в каждом отдельном случае различно,  банк  не может установить единый порядок кредитования, одинаковые для всех его условия, сроки и схему. Применение данного  метода  предполагает проведение анализа погашения выданных ссуд.

Задачи анализа –  выявление тенденций оборачиваемости кредита или принятие необходимых мер в случае противоположного явления.

 

 

2.5. Анализ погашения выданных кредитов «РоссельхозБанк» в г. Мурманске

 

Анализ погашения выданных кредитов проводится по размерам просроченных ссуд, переоформленных кредитов, резервам на покрытие сомнительных долгов по кредитам и фактам списания безнадежных ссуд. Объемы и длительность просроченной задолженности анализируется в зависимости от срока ее возникновения и удельного веса каждой группы в общей сумме выданных банком кредитов.

 

 

Таблица 2.5.

Задолженность коммерческого  банка (на 01.01.2011)

 

Виды задолженности	В тыс.руб					В %
	Сельское хоз-во	Торговля	Прочие отрасли	Физ.лица	Всего	Сельское хоз-во	Торговля	Прочие отрасли	Физ.лица	Всего
Текущая (непросроченная)	64	677	1161	1414	3316	42,95	79,08	60,124	81,78	70,8
Просроченная от 1 до 30 дней	—	69	151	7	227	—	8,060	7,819	0,404	4,85
Просроченная от 31 до 60 дней	—	—	210	203	413	—	—	10,875	11,74	8,82
Просрочена от 61 до 180 дней	—	15	—	—	15	—	1,75			0,32
Просроченная более 181 дня	85	110	409	105	709	57,0	12,85	21,180	6,072	15,1
Итого	149	856	1931	1729	4680	100	100	100	100	100

 

Из таблицы 2.5 видно, что доля просроченной задолженности в общей сумме кредитов банка составила 29,09%. В том числе просрочены от 1 до 30 дней – 4,85%, от 31 до 60 дней – 8,82%, от 61 до 180 – 0,32%, более 181 дня – 15,1%. Вся просроченная задолженность образовалась в разных отраслях экономики - в сельском хозяйстве – 85 тыс.руб., в торговле – 194 тыс.руб., в прочих отраслях – 770 тыс.руб. и по физическим лицам – 315 тыс.руб.

 

 

Таблица 2.5.1.

Задолженность коммерческого  банка (на 01.02.2011)

 

Виды задолженности	В тыс.руб					В %
	Сельское хоз-во	Торговля	Прочие отрасли	Физ.лица	Всего	Сельское хоз-во	Торговля	Прочие отрасли	Физ.лица	Всего
Текущая (непросроченная)	78	711	1540	1700	4029	47,27	79,26	66,465	83,74	74,2
Просроченная от 1 до 30 дней	—	74	150	9	233	—	8,249	6,473	0,443	4,29
Просроченная от 31 до 60 дней	—	—	216	213	429	—	—	9,322	10,4	7,90
Просроченная от 61 до 180 дней	—	17	—	—	17	—	1,895			0,31
Просроченная более 181 дня	87	112	411	108	718	52,72	12,4	17,738	5,320	13,2
Итого	165	897	2317	2030	5426	100	100	100	100	100

 

Из таблицы 2.5.1. видно, что доля просроченной задолженности в общей сумме кредитов банка составила 25,7%. В том числе просрочены от 1 до 30 дней – 4,29%, от 31 до 60 дней – 7,9%, от 61 до 180 – 0,31%, более 181 дня – 13,2%. Вся просроченная задолженность образовалась в разных отраслях экономики - в сельском хозяйстве – 87 тыс.руб., в торговле – 203 тыс.руб., в прочих отраслях – 777 тыс.руб. и по физическим лицам – 330 тыс.руб.

 

 

Таблица 2.5.2.

Задолженность коммерческого  банка (на 01.03.2011)

 

Виды задолженности	В тыс.руб					В %
	Сельское хоз-во	Торговля	Прочие отрасли	Физ.лица	Всего	Сельское хоз-во	Торговля	Прочие отрасли	Физ.лица	Всего
Текущая (непросроченная)	86	907	4318	2098	7409	52,439	84,52	85,201	87,34	85,0
Просроченная от 1 до 30 дней	—	66	145	4	215	—	6,150	2,8610	0,166	2,46
Просроченная от 31 до 60 дней	—	—	205	200	405	—	—	4,0449	8,326	4,64
Просроченная от 61 до 180 дней	—	9	—	—	9	—	0,838	-	-	0,10
Просроченная более 181 дня	78	100	400	100	678	47,560	9,319	7,892	4,163	7,77
Итого	164	1073	5068	2402	8716	100	100,	100	100	100