Основные формы и разновидности кредита в международной торговле

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра международного бизнеса

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Международные экономические отношения

на тему: Основные формы и разновидности кредита в международной торговле

Студентка

ФМЭО, 3-й курс, ДАИ-2                                                                     И.А. Данько

Руководитель

ассистент                                                                                               Т.А.Иванова

МИНСК 2011

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 43 с., 21 источник, 9 прил.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ КРЕДИТ, КРЕДИТОВАНИЕ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ, КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ, БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФАКТОРИНГ, МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФОРФЕЙТИНГ, МЕЖДУНАРОДНЫЙ ЛИЗИНГ

Объект исследования – международный кредит как экономическая категория.

Предмет исследования – кредитование внешней торговли.

Цель работы: изучить особенности кредитования во внешнеэкономической деятельности.

Исследования и разработки: в ходе исследования определено понятие международного кредита в целом и кредитования внешней торговли; рассмотрены основные виды международного кредита; проанализировано развитие процессов кредитования внешнеторгового оборота в Республике Беларусь.

         Методы исследования: диалектический метод,  структурный  анализ,  системный  подход,  обобщение  и систематизация. 

Элементы научной новизны: определено состояние процессов кредитования внешней торговли в Республике и Беларусь и выявлены преимущества и недостатки дальнейшего развития его основных форм.

        Область возможного практического применения:  выводы,  изложенные  в  работе, могут  быть  использованы  субъектами кредитных отношений во внешнеэкономической деятельности для  повышения  эффективности этих отношений.

Технико-экономическая значимость: использование форм международного кредита позволит повысить конкурентоспособность отечественной продукции, осуществить продвижение производимой отечественной промышленностью продукции на международный рынок.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические и методологические положения сопровождаются ссылками на их авторов.     

                                                                                    ________________________

                                                                                          (подпись студента)

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………………...4

1Сущность и формы внешнеторгового кредита…………………………………..6

1.1 Понятие, классификация и роль кредитования международной торговли…..6

1.2 Коммерческий кредит…………………………………………………………...8

1.3 Банковский кредит…………..………………………………………………....10

1.4 Специфические формы международного кредита: факторинг, форфейтинг, лизинг……………………………………………………………………………......12

2 Анализ состояния и перспективы развития внешней торговли в Республике Беларусь……………………………………………………………………………..20

2.1 Роль международного кредита во внешнеторговой деятельности Республики Беларусь……………………………………………………………………………..20

2.2 Особенности кредитования белорусского экспорта и импорта……………..21

2.3 Проблемы и перспективы развития специфических форм внешнеторгового кредита………………………………………………………………………………24

Заключение………………………………………………………………………….32

Список использованных источников……………………………………………...33

Приложение А Основные виды кредитов во внешнеэкономической деятельности и их классификация ……………………...…………………35

Приложение Б Оборот факторинга по странам за 2009 г.………………..……   36

Приложение В Объем и структура   факторинговых    услуг в мировом хозяй-     стве………………………………………………………………...37

Приложение Г Страны-члены Международной факторинговой сети……….....38

Приложение Д Данные по совокупному обороту факторинга для всех членов Международной факторинговой сети (МФС) в сравнении с мировым оборотом...............................................................................39

Приложение Е Основные отличия факторинга от форфейтинга………..………40

Приложение Ж Объем нового бизнеса 2004-2009 гг…………………………….41

Приложение И Объем лизингового портфеля в 2004-2009 гг…………………...42

Приложение К Распределение по видам объекта лизинга……………………....43

ВВЕДЕНИЕ

В последние годы во внешней торговле существенно возросло значение кредита. Международная торговля всегда была связана с кредитом вследствие несовпадения во времени продолжительности процесса производства и обращения различных товаров, а также стремления экспортера повысить конкурентоспособность своих товаров за счет предоставления импортерам льготных условий платежа. Неизмеримо возросли масштабы и формы кредитования внешнеэкономической деятельности в современных условиях.

Роль кредита в международной торговле возрастала в ходе научно-технической революции, одним из следствий которой явилось увеличение предложения на мировом рынке машин, станков, целых промышленных комплексов, т.е. товаров инвестиционного назначения, производство и закупка которых связаны с крупными капиталовложениями экспортеров и импортеров. Отсюда кредит превращается в один из важнейших факторов, от которых зависит конкурентоспособность на рынке инвестиционных товаров. Предоставление кредита, маневрирование его условиями нередко ведут к вытеснению конкурентов.

Вследствие широкого использования кредита существенные преимущества на мировом рынке получили фирмы промышленно развитых стран с налаженной системой государственного стимулирования экспорта, имевшие возможности использовать государственные ресурсы, а следовательно, привлекать покупателя не только ценой и качеством товара, но и более льготными условиями кредита, прежде всего за счет удлинения сроков кредитования.

Международный кредит был одним из рычагов первоначального накопления капитала. Он способствовал интернационализации производства и обмена, образованию мирового рынка, служил средством повышения конкурентоспособности товаров наиболее развитых стран, одной из форм финансирования войн и усиления эксплуатации экономически отсталых стран. Широкое распространение международный кредит получил в эпоху империализма, одним из признаков которого является вывоз капитала. Кредит играет важную роль в развитии международного товарооборота. Создавая дополнительный спрос на рынке со стороны заемщиков, он способствует увеличению объемов мировой торговли.

Актуальность темы исследования определяется тем, что в условиях глобализации сложно переоценить роль международной торговли. Вместе с тем участие во внешнеторговом процессе сопряжено с определенными рисками оплаты, поставки товара, ограничениями в сфере валютного регулирования (например, запрет на предоплату по импорту). К тому же далеко не всегда белорусские компании располагают собственными финансовыми ресурсами в необходимом объеме, чтобы произвести платеж за очередную партию товара, поставляемого зарубежным партнером, или чтобы закупить и подготовить к отгрузке экспортируемую продукцию. Эффективный способ решения этих проблем – торговое финансирование. Его инструменты — аккредитивы, банковские гарантии, факторинг, форфейтинг — позволяют не только в значительной степени снимать многие риски в международной торговле, но и эффективно структурировать денежные потоки компании, минимизировать объем собственных средств для внешнеэкономической деятельности.

Объект исследования – международный кредит как экономическая категория.

Предмет исследования – кредитование внешней торговли

Цель исследования – изучить особенности кредитования во внешнеэкономической деятельности.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

     – исследовать понятие и формы кредита в международной торговле;

      – обосновать необходимость кредитования внешней торговли;

     – выявить специфику процессов кредитования в Республике Беларусь.

Автор считает, что теория и практика  кредитования внешней торговли достаточно изучена в отечественной и зарубежной науке. Существенный вклад в разработку этой проблемы внесли как отечественные, так и зарубежные авторы: Г.Кравцова, А.Левкович, И.Фаминский, С.Захорошко, И.Насонова и др.

В качестве теоретической базы для написания данной работы были использованы труды отечественных и зарубежных ученых, специализирующихся в данной области, и электронные ресурсы. Также при написании использованы статистические данные, представленные Международной факторинговой сетью, и материалы периодических изданий.

1 Сущность и формы внешнеторгового кредита

1.1 Понятие, классификация и роль кредитования в международной торговле

Международный   кредит  ― это предоставление ресурсов в денежной или товарной форме во временное пользование на условиях срочности, возвратности и платности в сфере международных экономических отношений. Источниками ресурсов для международного кредитования могут выступать временное свободные денежные  средства предприятий и корпораций, денежные накопления частных лиц и валютные резервы государства. Средства мобилизуются как на национальных, так и на международном рынках ссудных капиталов. Субъектами международных кредитных отношений выступают  государства (правительства и местные органы власти), государственные предприятия и организации, национальные частные предприятия, транснациональные корпорации, национальные и международные банки, небанковские кредитные организации, а также международные и региональные финансовые институты        [1, c.48].

Внешняя торговля — это торговля между странами, состоящая из вывоза (экспорта) и ввоза (импорта) товаров и услуг, результатов интеллектуальной собственности. Внешняя торговля осуществляется преимущественно через коммерческие сделки, оформляемые внешнеторговыми контрактами.

Внешнеэкономический комплекс является динамичным сектором национального хозяйства, стимулирующим рост экономики и обеспечивающим решение важных социально-экономических задач. Кредитование внешней торговли — это предоставление кредитных средств в денежной или товарной форме на определенный срок для осуществления внешнеторговых операций.

В зависимости от ссуженной стоимости различают товар­ную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кре­дита. Товарная форма кредита исторически предшествовала денежной. Товарная форма кредита в чистом виде означает предоставление и возвра­щение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей. Де­нежная форма кредита возникает при передаче денежных средств в долг на условиях возвратности. Это преобладающая форма кредита. В данном случае кредит предоставляется в де­нежной форме, его возврат, уплата процентов производятся также деньгами (банковский кредит, государственный кредит).

В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, ли­зинг, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку пла­тежа, прокат вещей. Здесь имеет место смешанная форма кре­дита. Она может быть и в том случае, когда кредит предостав­лен деньгами, а возвращен в виде товара [1, c. 201].

Сущность и особенности кредитования во внешнеэкономической дея­тельности наиболее наглядно могут быть представлены с помощью классифи­кации кредитов во внешнеэкономической деятельности (приложение А).

Кредитование во внешнеэкономической сфере подразделяется, в первую очередь, на внешнее (иностранное), охватывающее кредитные опера­ции внеш-неэкономического характера между отечественными банками и субъектами хозяйствования, с одной стороны, и иностранными банками и фирмами - с другой; между национальным государством и иностранными государствами, международными валютно-финансовыми институтами и др. Внутреннее кредитование представляет собой в основном кредитова­ние национальными банками отечественных заемщиков во внешнеэконо­мической сфере.

Особо в системе кредитования ВЭД стоит кредитование экспорта, вклю-чающее льготное кредитование экспортеров в целях стимулирования экспорта.

Кредиты во внешнеэкономической деятельности могут выдаваться как в иностранной валюте страны кредитора, так и национальной страны дол­жника. Возможно кредитование и в валюте третьей страны, а также в "корзинной" валюте [2, с. 166].

Позитивная роль международного кредита заключается в ускорении развития производительных сил путем обеспечения непрерывности процесса воспроизводства и его расширения. Кредит стимулирует внешнеэкономиче-скую деятельность стра­ны, повышает эффективность внешней торговли, создает благо­приятные условия для зарубежных инвестиций, обеспечивает бесперебойность международных расчетных и валютных опера­ций, перерас-пределяет ссудные капиталы между странами.

Негативная роль международного кредита может проявлять­ся в формировании диспропорции общественного воспроизвод­ства, укреплении позиций страны-кредитора на мировых рын­ках, усилении ее воздействия на экономический и политиче­ский режим страны-должника и др. Международный кредит мо­жет использоваться как средство конкурентной борьбы стран за рынки сбыта, сферы приложения капитала, источники сырья, за превосходство в научно-техническом прогрессе [1, c. 486].