Регулирование залоговых обязательств Семипалатинским филиалом Народного банка

Оптимальная сумма кредитования рассчитывается путем вычитания  из сумм залоговой стоимости  следующих составляющих:

• суммы основного долга;
• суммы планового вознаграждения;
• сбор с аукционных продаж при реализации предмета залога;

НДС - в тех случаях, когда в соответствии с требованиями налогового законодательства необходима выплата НДС.

Особое значение в залоговых отношениях между банком и предприятиями-заемщиками имеет ипотека с фиксированной максимальной суммой обязательств.

Входе проведения анализа залоговых обязательств в Семипалатинском Филиале Народного банка установлено, что Семипалатинский банк имеет на этот счет собственные разработки.  При неплатежеспособности клиента банк может возвратить предоставленный кредит, включая проценты и другие расходы по нему, но не более суммы, зафиксированной в ипотеке.

Если заемщику предоставляется кредит с высокой степенью риска, то он должен иметь полное, 100%-ное обеспечение.

Источники информации о кредитоспособности заемщика. Границы анализа и изучения кредитоспособности зависят от размера и срока ссуды, результатов прошлой деятельности предприятия, его взаимоотношений с банком в прошлом. Источниками информации при изучении кредитоспособности клиента являются; собеседование с заявителем на ссуду; собственная база данных; внешние источники; инспекция на месте; анализ финансовых отчетов.

В отечественной практике организации кредитования такого высокоорганизованного и качественного источника внешней информации о кредитоспособности предприятий пока нет, поэтому одним из видов услуг могут стать предоставление информации о клиентах.

Однако при заинтересованности банка в подтверждении достоверности отдельных моментов кредитоспособности подателя кредитной заявки банк может получить внешнюю информацию от других банков, куда ранее обращался заемщик, а также от его поставщиков, покупателей, конкурентов, налоговой инспекции.

Анализ финансовых отчетов потенциальных заемщиков -- один из наиболее важных источников информации о кредитоспособности, доступных коммерческому банку-кредитору. Особое внимание следует обратить на изучение предварительных финансовых отчетов и на прогнозы денежных потоков, которые могут свидетельствовать об ожидаемых финансовом состоянии, прибыли и потребности заемщика в дополнительно привлекаемых средствах.

Для оценки кредитоспособности заемщика на основе результатов анализа финансовых отчетов и показателей в мировой практике используется система коэффициентов.

3.2. Регулирование залоговых обязательств Семипалатинским филиалом Народного банка

Кредитная политика  банков второго уровня  становиться сейчас одним из самых  важных вопросов дальнейшего развития  реального сектора экономики, остро нуждающегося в  дешевых кредитных  ресурсах.  «Банковская система развивается только при общем развитии экономики, реального сектора производства. Для Народного Банка  всегда  столь важно  было  и остается  сотрудничество с отечественными производителями, которые и создают материальные блага. Народный Банк является одним из центров кристаллизации  экономических отношений.

Основным  направлением Народного Банка на сегодняшний день является кредитование. Среди своих перспективных  направлений развития кредитных продуктов - реализация проекта  по кредитованию заработных схем, овердрафтное кредитование, в том числе с применением  банковских  карт, финансирование поддержки  малого и среднего бизнеса.  Предоставление кредитов  реальному сектору экономики, участие в государственных программах, сотрудничество с администрациями городов и  регионов Казахстана. Народный банк будет вести  консервативную политику кредитования и укреплять надежность  и обеспеченность  кредитов, современным условиям организации и  регулирования процесса кредитования. Это обусловлено тем, что  большую часть  привлеченных ресурсов  составляют деньги  населения и основная задача банка - это оправдать  доверие своих вкладчиков, то есть своевременно и в полном размере  выполнить свои обязательства  перед ними».14

Основным отличием по сравнению с прошлым годом является значительное снижение актуальности проблемы залогового обеспечения. Удельный вес данной проблемы сократился на 7,3 процентных пункта - с 23,3% до 16,0%.

Одной из особенностей банка является  с момента его создания  - сохранение за ним широкого  ряда социальных функций, ранее выполнявших государственным  сберегательным банком, а также  высокая ответственность, степень сотрудничества  с государственными организациями и органами управления.

По результатам проведенного обследования 2001 г. может показаться, что проблема залога значительно потеряла свою актуальность. Однако более глубокое изучение этого вопроса свидетельствует об обратном. Данная проблема не только не потеряла своей актуальности, но в настоящее время является одним из основных препятствий для получения кредита предпринимателями в банке.

Конечно, существуют определенные положительные изменения, обусловленные развитием банковской сферы, появлением новых форм залога {в том числе: поручительства, гарантии третьих лиц, перестрахование рисков, предоставление в качестве залога приобретаемого имущества или оборудования и т. д.), а также активизацией государственной поддержки СМП. Однако хотелось бы, чтобы данный процесс был более динамичным.

При этом более детальное изучение данной проблемы позволило выявить, что она имеет различные формы проявления, которые представляют для предпринимателей существенные и подчас непреодолимые трудности. В их число входят:

• занижение экспертами банков оценочной стоимости залогового имущества;
• отсутствие у предпринимателей ликвидного, с точки зрения банков, залогового имущества;
• недостаточный для обеспечения запрашиваемой суммы кредита размер залога или полное его отсутствие.
• оформление документов на арест залога.

Последняя форма проявления данной проблемы не вошла в список основных проблем. Однако она имеет свои специфические особенности и, по экспертным оценкам, является труднопреодолимым препятствием для предпринимательства в процессе кредитования.

Таким образом, по совокупности проблема обеспечения кредита залогом в настоящее время не потеряла своей актуальности и, по экспертным оценкам, является одним из наиболее серьезных препятствий для предпринимателей в процессе получения кредита.

Рассмотрим подробнее основные формы проявления проблемы обеспечения кредита залогом

Залоговое обеспечение кредита:

Анализ проведенных исследований показал, что основной проблемой, возникающей у  предпринимателей при обеспечении кредита залогом, по мнению респондентов, является занижение банками оценочной стоимости закладываемого имущества.

По сравнению с 2000 г. наблюдается значительное улучшение ситуации в данной области. Однако no-прежнему данная проблема занимает лидирующее место.

Оценка залога проводится экспертной комиссией банков-эмитентов. Как показывает практика, оценочная стоимость закладываемого имущества составляет от 50% до 85% ее рыночной стоимости. При этом залог должен на 125-150% покрывать сумму кредита. По мнению большинства предпринимателей, банки слишком перестраховывают свои риски, объясняя это нестабильностью работы в секторе малого предпринимательства и сверхвысокими рисками. Однако проведенные исследования показали, что опасения банков необоснованны. Уровень риска работы в секторе предпринимательства не намного выше, чем на крупных предприятиях, при этом сумма убытков в  предпринимательстве в случае неудачной реализации проектов гораздо ниже, чем в большом, что обусловлено разницей между суммами кредита, которые запрашивают заемщики.

В качестве решения сложившейся проблемной ситуации предприниматели предлагают определить процентный минимум оценочной стоимости залога по ее отношению к рыночной на уровне 90- 95%, при этом оценочная стоимость залога должна покрывать кредит не более чем на 103-105%.

Основными  направлениями  определения кредита залогом зависит от комплекса различных факторов, влияющих на ликвидность залога. Например, при оценке недвижимости учитываются ее месторасположение, внутренняя отделка, обеспеченность коммунальными услугами и т. д. В этом случае большую роль играет чисто субъективный фактор оценки, что обусловлено отсутствием документально утвержденных нормативов данной процедуры. Таким образом, практически принятие решения об оценочной стоимости залога полностью зависит от лица, осуществляющего его оценку.

Для преодоления сложившейся негативной ситуации при оценке залога целесообразно рассмотреть вопрос о разработке типовых отраслевых методических рекомендаций по данной процедуре. Эти рекомендации должны быть утверждены Национальным банком Республики Казахстан по согласованию с Министерством финансов, Министерством юстиции и другими заинтересованными организациями.

В настоящее время в соответствии с требованиями Национального банка РК процедура оценки имущества осуществляется третьим лицом - независимым экспертом. При этом процедура оценки залога является платной, и ее оплата осуществляется предпринимателем. Фактическая стоимость процедуры оценки залога составляет 500-1000 тенге. При этом, как показали исследования, для ускорения данной процедуры, а также для незначительного завышения оценочной стоимости залога оценщики требовали с предпринимателей суммы, превышающие фактическую стоимость в 5-10 раз.

Вторым по важности препятствием при обеспечении кредита залогом 26,4% ответов) является его недостаточный размер. По оценкам экспертов, данная проблема очень тесно взаимосвязана с остальными формами ее проявления, такими, как отсутствие залога и его ликвидность (20,5% и 21,6% ответов соответственно).

Недостаточный размер залога для обеспечения гарантии возврата кредита в большинстве случаев связан с недостаточной его ликвидностью.

В качестве залога банки принимают движимое и недвижимое имущество как принадлежащее предприятию, так и находящееся непосредственно в собственности предпринимателя. Ликвидность предоставляемого предприятиями залогового обеспечения также определяется экспертной комиссией банков на основании проведенного анализа состояния предприятия и оценки залога.

Особые проблемы возникают у малых инновационных фирм, желающих в качестве залогового обеспечения предоставить свои интеллектуальные разработки. Одним из существенных препятствий, возникающих у инновационных малых предприятий при попытке получения кредита и обеспечения его залогом, является то, что банки не принимают в качестве залогового обеспечения интеллектуальную собственность и научно-технические разработки компаний, так как в Казахстане не развит данный рынок.

Например, предприятие, производящее лекарственные препараты, обладает уникальными научно-техническими разработками. Компания обращалась в банк с целью получения кредита, предложив в качестве залога патент на свои разработки. Однако банк отказал предприятию в выдаче кредита, мотивировав свой отказ неликвидностью залога.

Компания по производству колбасных изделий в 1999 г. обратилась за кредитом в Центркредитбанк. Запрашиваемая сумма составляла 125 тыс. долл. США. В качестве залога выступали производственные мощности предприятия. Сумма запрашиваемого кредита была уменьшена банком до 67 тыс. долл., что было мотивировано прежде всего неликвидным, с точки зрения банка, залоговым обеспечением.

Предприятие, производящее строительные материалы, в 1999 г. планировало взять кредит на развитие производства в сумме 200 тыс. долл. США сроком на 18 месяцев под ЗО% годовых. Однако банки в выдаче кредита предприятию отказали, мотивировав это отсутствием ликвидного залогового имущества. В качестве залога выступали производственные мощности компании и личная недвижимость владельца. По мнению респондента, банки сильно занижают реальную рыночную стоимость закладываемого имущества, что не позволяет обеспечить кредит ликвидным, с точки зрения банка, залогом.

Для разрешения данной ситуации целесообразно разработать комплекс мер, направленных на развитие рынка интеллектуальной собственности, на определение ее стоимости и прав владений. В этом случае будет снят ряд вопросов о ликвидности и размерах данной формы залога.

По данным ранее проведенных обследований было выявлено, что наиболее часто у предпринимателей возникали проблемы при составлении бизнес-плана. Однако последнее мониторинговое обследование показало, что на первое место вышли проблемы, связанные с оформлением залога.

Проблема предоставления в банк право устанавливающих документов на владение залогом вызвала непреодолимые трудности при оформлении и получении кредита для 58,7% из числа опрошенных респондентов. По мнению предпринимателей, эта проблема обусловлена несовершенством существующего законодательства в области установления права собственности на имущество. Другой формой проявления данной проблемы является взаимодействие с различными государственными органами, выдающими справки и устанавливающими арест на залог.

Наиболее популярной и ликвидной формой залога является недвижимое имущество заемщика. В процессе кредитования для получения кредита данное имущество должно быть поставлено на арест, т.е. в течение периода освоения кредита и до момента, пока заемщик полностью не рассчитается с кредитодателем, он не вправе продать, подарить, передать во временное пользование заложенное имущество третьему лицу. Постановкой недвижимости на арест в настоящее время занимается государственное предприятие по регистрации недвижимости.

При этом процедура ареста недвижимости является платной процедурой. Непосредственно сама процедура занимает порядка 10 дней. Необходимо отметить, что у микропредприятий и у индивидуальных предпринимателей периодически возникает необходимость в быстрых деньгах, т.е. когда необходимо привлечение незначительной суммы денег в очень сжатые сроки. В подобных условиях предприниматели заинтересованы получить деньги как можно быстрее, однако с учетом процедуры ареста недвижимости процесс выдачи кредита затягивается минимум на 10 дней.