Регулирование залоговых обязательств Семипалатинским филиалом Народного банка

Как показали проведенные исследования, существует альтернативная возможность ареста недвижимости предпринимателей. Если заемщик заинтересован в ускорении процедуры ареста, то чиновники указанной организации настоятельно рекомендуют предпринимателю воспользоваться услугами маклерской конторы. При этом стоимость данной процедуры увеличивается в 2,5-3 раза. В этом случае предприниматель может поставить свое имущество на арест в течение 1 календарного дня.

Возникает вопрос: если маклерские конторы могут ставить имущество на арест в течение одного дня, почему тогда официальный путь в 10 раз длиннее?

Положительным примером разрешения сложившейся ситуации может служить деятельность программы малого бизнеса Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР). В рамках данной программы было найдено компромиссное решение, удовлетворяющее все стороны. В целях облегчения процедуры ареста недвижимости для своих клиентов в рамках данной программы было заключено соглашение между государственным органом и руководством программы, которое позволило при официальном увеличении стоимости данной процедуры на 30-40% сократить сроки оформления до 2-3 календарных дней. В этом случае выигрывает госпредприятие, получая больше доходов в бюджет, выигрывает клиент, который при незначительном увеличении суммы оплаты ареста залога получает кредит в более короткие сроки, и непосредственно кредитующая организация, выдающая кредит и получающая свой инвестиционный доход.

Углубленное изучение данной проблемы позволило также выявить другие препятствия, возникающие при оформлении и постановке недвижимости на арест.

Например, в случае, если в качестве залога выступает жилая площадь, необходимо согласие на это всех жильцов, прописанных в квартире или доме. Данное согласие регистрируется у нотариуса. Довольно часто возникают ситуации, когда нотариус выполняет несвойственные ему функции. Попросту говоря, нотариус отговаривает членов семьи предпринимателя от того, чтобы они дали согласие на залог квартиры, мотивируя это обманом со стороны финансовых структур, большими рисками и т. д. Данная ситуация противоречит всем нормам и профессиональной этике нотариальной деятельности.

Существует также другая ситуация, когда в квартире прописаны несовершеннолетние дети. В этом случае для предоставления квартиры в качестве обеспечения залога необходимо разрешение попечительского органа. Казалось бы, что в данном случае не должно возникать никаких проблем, однако необходимо учитывать, что данная организация работает всего один раз в неделю и то полдня. Часто предпринимателям для получения данного разрешения требуется потратить несколько недель.

При этом необходимо отметить, что в случае невозврата предпринимателем кредита и выставления банком заложенного имущества на аукцион попечительский орган в рамках защиты прав несовершеннолетних детей вправе опротестовать данное решение, а также отменить решение о продаже заложенной квартиры. Возникает парадоксальная ситуация, когда банк, фактически обладая полными правами на заложенное имущество, на практике не вправе им распоряжаться. Таким образом, из-за возникновения подобной ситуации банки несут значительные убытки.

По экспертным оценкам, возникновение подобных ситуаций обусловлено несовершенством действующего законодательства и наличием противоречий между различными нормативно-правовыми документами, регулирующими сферу взаимоотношений в области кредитования субъектов малого предпринимательства.

Осознавая важность положительного решения проблемы залогового обеспечения кредитов, 19 и 20 ноября т. г. в городе Астане Агентством по регулированию естественных монополий, защите конкуренции и поддержке малого бизнеса совместно с Немецким обществом по техническому сотрудничеству (GTZ) был проведен семинар на тему «Гарантирование кредитования для малого бизнеса».

В работе семинара приняли участие представители Министерства финансов РК, Министерства экономики и торговли РК, Банка развития РК. банков второго уровня - Казкоммерцбанка, АТФ банка и Тураналембанка, Фонда развития малого предпринимательства, Кредитного ведомства по восстановлению (KFW), а также предпринимательских структур.

В процессе обсуждения вопросов были определены основные принципы и подходы к созданию в Казахстане надежной и эффективной системы залогового обеспечения, которая призвана решить имеющиеся проблемы.

Суть данной системы заключается в создании специальных банков, предоставляющих гарантии предпринимателям, так называемых гарантийных банков или фондов. Данные банки не занимаются предоставлением кредитных ресурсов предпринимателям, а лишь обеспечивают гарантию в случае нехватки у предпринимателя залогового обеспечения запрашиваемого кредита в банках второго уровня или других финансово-кредитных институтах, т.о. образом выступая в качестве поручителя заемщика. Банк имеет определенный процент за предоставление гарантий предпринимателю, а предприниматель в данном случае может рассчитывать на получение довольно крупной суммы для реализации коммерческого проекта, не обладая при этом достаточным залоговым обеспечением.

В дальнейшем по мере накопления материала мы намерены на страницах данного информировать предпринимателей о том, каким образом имеющие место проблемы будут решаться на практике.

Наряду с этим  развиваются внутренние  банковские  процедуры, позволяющие  поддерживать значительную долю   высококачественных кредитов в портфеле активов. В настоящее время банк  возобновил операции  внешнеторгового  финансирования своих клиентов и приступил  к разработке  продуктов  долгосрочного  финансирования, за счет собственных средств, так и путем привлечения  иностранных партнеров. Близится к завершению  работа по привлечению  синдицированного займа, минимальный  размер которого составляет  50 млн. Долларов США сроком на 1 год с опционом продления на 6 месяцев. В планах  банка выход  на международные рынки капитала путем  выпуска  свободных  еврооблигаций и Американских депозитарных расписок.

Одним из методов возможного решения данного вопроса является применение  факторинга.

Факторинг (англ. factoring от factor-агент, посредник) - это сравнительно новый вид услуг в области организации расчетов, разновидность торгово-комиссионных операций, сочетающихся с кредитованием оборотного капитала клиента. Такие операции проводят специальные факторинговые фирмы, которые, как правило, тесно связаны с банками или являются их специализированными филиалами и компаниями. В коммерческих банках РК эти операции осуществляют факторинговые отделы, работающие на принципах хозяйственного расчета. Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг) является новым для казахстанского законодательства. Его конструкция была разработана с учетом международного опыта осуществления подобных финансовых операций. В настоящее время указанные правоотношения регулируются Конвенцией УНИДРУА о международном факторинге (Оттава, 28 мая 1988 г.). Однако она имеет ограниченное применение.

Во-вторых, она ратифицирована незначительным числом государств и, следовательно, не получила всеобщего применения. Республика Казахстан не является участницей этой конвенции.

Учитывая перечисленные недостатки, Комиссия ООН по праву международной торговли (ЮН-СИТРАЛ) в настоящее время занимается подготовкой проекта конвенции об уступке при финансировании под дебиторскую задолженность

В материалах Комиссии ООН по праву международной торговли договор, аналогичный договору финансирования под уступку денежного требования, именуется  «финансированием под уступку дебиторской задолженности».

Финансирование под дебиторскую задолженность включает факторинг, форфейтинг, секьюритизацию, проектное финансирование и рефинансирование, но не ограничивается ими.

Термин «факторинг» происходит от английского слова factor маклер, посредник. Это не случайно.

Во - первых, конвенция регулирует часть операций по финансированию под уступку требований, охватываемых понятием факторинга; не распространяется она и на продажу потребительской задолженности, а также коммерческие долговые обязательства, не являющиеся денежными и вытекающие из контрактов купли-продажи товаров (ст.1).

Факторинг является, безусловно, посреднической операцией, Факторинг впервые возник в США в конце XIX в., а затем распространился в промышленно развитых странах Западной Европы. Особенно широко его начали применять коммерческие банки стран Запада в 70-90 годах. К началу 90-х годов общее число действующих факторинговых компаний возросло в 3,6 раза, причем в их совокупном платежном обороте в 2 раза уменьшилась доля США и в 1,5 раза возросла доля стран Западной Европы.           

Советское законодательство, а позднее казахстанское до недавних пор не содержали в себе положения, регулирующие отношения факторинга. Только с интеграцией в мировое сообщество, развитием рыночных отношений, законодательства и, в частности, принятием Общей части Гражданского кодекса встала острая необходимость развития такого рода институтов.

Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Особенная часть), введенный в действие с 1 июля 1999 года, посвятил целую главу по факторингу. В пункте 1 статьи 729

ГК РК говорится, что по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать деньги в распоряжение другой стороны (клиента), а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту ;вое денежное требование к третьему лицу, вытекающее из отношений клиента (кредитора) с этим рейтингом лицом (должником).

В настоящее время факторинг все  больше используется как для финансирования в банковской сфере. Факторинг начинает использоваться в международных расчетах. Так, недавно в Российссой Федерации была создана Восточно-Европейская факторинговая ассоциация, которая в большей степени «отошла» от понятийного аппарата, используемого в конвенциях ООН, Гражданских кодексах Российской Федерации и Республики Казахстан. Правила факторинговой деятельности, утвержденные этой же ассоциацией, регулируют «факторинговые контракты», под которыми понимаются контракты, в соответствии с которыми одна сторона (поставщик) передает или обязуется передать другой стороне (фактор-фирме) денежные требования поставщика к третьему лицу с целью финансирования поставщика (или без финансирования поставщика), а также выполнения в интересах поставщика по меньшей мере одной из функций:

• административное управление дебиторской задолженностью;
• взимание дебиторской задолженности;
• защита от риска неплатежа дебиторов.

При этом субъектами выступают: поставщик - сторона, которая выставляет счет на поставляемый товар или оказываемые услуги, дебитор - сторона, которая несет обязательство по погашению задолженности, возникшей из поставки ей товаров или оказания услуг; экспорт-фактор (экспортная фактор-фирма) - сторона, которой поставщик уступает денежные требования в соответствии с факторинговым контрактом; импорт-фактор (импортная фактор-фирма) - сторона, которой экспорт-фактор уступает денежные требования в соответствии с правилами факторинговой деятельности. При всей достаточной сложности факторинга он не мог быть более усложнен и нагроможден новыми терминами и схемами, которые вполне могут дать возможность к неправомерному применению факторинга и превратить его в так называемый «инструмент по выбиванию денег». Сама схема, предложенная ассоциацией, была настолько усложнена, что использование ее в практике затруднительно. Хотя, безусловно, данная ассоциация при всех ее недостатках должна сыграть свою положительную роль на пути к дальнейшему совершенствованию факторинговых отношений.

Нормативно-правовая база, регулирующая отношения факторинга, подлежит дальнейшему развитию. При этом крайне важно применить опыт мирового сообщества, который до сих пор работает над совершенствованием этого института. Это, в свою очередь, могло бы дать дополнительный толчок к дальнейшему интегрированию Республики Казахстан в мировую экономику как равноправного члена мирового сообщества.

Факторинговые операции заключаются в том, что банк покупает у своих клиентов их требования к дебиторам, оплачивая им от 70 до 90% требований в виде аванса и уплаты остающейся части (за вычетом процента за кредит) в строго обусловленные сроки, независимо от поступления платежа от дебиторов. В современных условиях коммерческие банки могут определить финансовый риск при покупке требований, так как они располагают информацией о финансовом положении большинства предприятий, в том числе и зарубежных. Это возможно благодаря существованию в промышленно развитых странах обширной компьютерной информационной сети крупных банков, сотрудничающих между собой. В рамках данной системы банки готовы предоставлять своим клиентам всевозможную бухгалтерскую, статистическую и другую информацию.

Факторинг является универсальной системой финансового обслуживания клиентов, так как последние могут не вести бухгалтерского учета своих требований, не заниматься проверкой платежеспособности своих покупателей и способны аккумулировать необходимые им ликвидные средства. Банки могут регулярно информировать клиентов о платежеспособности покупателей, брать на себя гарантиюи за платежи в зарубежных странах, а также соответствующие риски в случае неплатежеспособности покупателей. В свою очередь банкам выгодно проводить эти операции из-за их высокой доходности. Стоимость факторинговых услуг составляет в развитых промышленных странах от 0,75 до 3% годового оборота в зависимости от размера акционерного капитала, финансового положения клиента, вида продукции, объема работы и т.д.

Мировой опыт формирования рынков ипотечного кредитования показывает, что оно представляет собой сложнейшее экономико-правовое образование. Эффективность его деятельности зависит от многих экономических, психологических и юридических факторов. Причем наличие четко прописанных правовых норм, касающихся ипотечного кредитования, является необходимым условием организации и обеспечения функционирования ипотечного рынка. Правовые институты, обеспечивающие регулирование отношений, возникающих в этой сфере, весьма сложны и многообразны. Их становление связано с решением труднейших теоретических и практических проблем.

В настоящее время на различных уровнях рассматриваются сложившиеся в мировой практике модели ипотечного кредитования для дальнейшего их внедрения в РК. Среди этих моделей можно выделить американскую двухуровневую модель ипотечного кредитования. Суть ее состоит в том, что ипотечные кредиты, выданные на первичном ипотечном рынке, переуступаются специально созданным агентствам. Причем речь идет об ипотечных кредитах, соответствующих строгим стандартам агентств. Последние могут поступить с полученными ипотечными кредитами различными способами: