Лекции по "Финансовому праву"

Они создаются на акционерной основе, как и другие коммерческие банки, но контрольный пакет этих банков, должен принадлежать Центральному банку РФ. 
 

Все банковские операции и другие сделки на территории России осуществляются в рублях, а  при наличии соответствующей лицензии Центрального банка РФ - и в иностранной валюте.

Правила осуществления банковских операций, в том числе их материально-технического обеспечения, устанавливаются ЦБ РФ в соответствии с федеральными законами. 

Кредит  - это привлечение свободных денежных средств различных субъектов, аккумуляция их в денежные фонды и предоставление другим субъектам во временное использование на началах возмездности и срочности. Кредит предоставляется заемщику не только из привлеченных, но и собственных средств кредитора.

Различают две формы кредита: государственный и банковский.

   Государственный кредит - это отношения, посредством которых образуется государственный долг, по временному использованию денежных средств юридических и физических лиц государством при недостаточности государственных доходов для осуществления намеченных расходов.

     Государство в этих отношениях выступает в качестве заемщика, а лица, предоставившие ему средства, являются кредиторами. Заимствование осуществляется в форме выпуска облигаций государственных займов, получения Правительством РФ кредитов в банке и др.

     В качестве источника  кредитных ресурсов  используются вклады граждан в Сбербанк и другие банки. 

Банковский  кредит - это отношения по предоставлению банками денежных средств физическим и юридическим лицам для производственных, социальных и иных нужд на основе договора, во временное использование на условиях возмездности (платности), срочности и материальной обеспеченности долга. В этом случае банки используют в качестве кредитных ресурсов главным образом хранящиеся на открытых у них счетах временно свободные средства юридических и физических лиц. 

При банковском кредитовании возникают денежные отношения, в процессе которых временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, аккумулированные кредитными организациями, предоставляются организациям, а также гражданам на условиях возвратности.

 Банковское  кредитование создает необходимые условия, при которых имеется возможность восполнить за счет средств других субъектов недостаток собственных денежных средств для различных потребностей, требующих дополнительных капитальных вложений. 

Основными принципами банковского кредитования являются: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целенаправленность.

 Согласно  ст. 1 Закона «О банках и банковской Деятельности» банк имеет право от своего имени и за свой счет размещать привлеченные во вклады денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности.

 

 В соответствии  со ст. 33 ФЗ  кредиты могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором.

 Реализация  принципа возвратности банковского кредита означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или иной кредитной организации.

   С принципом возвратности банковского  кредита связан принцип его срочности.

     Ссуды подлежат возврату в  установленные сроки, нарушение которых влечет за собой применение определенных санкций.

   Осуществление принципа платности банковского кредитования основывается на возмездном характере услуг, оказываемых кредитными организациями при предоставлении кредита.

     За предоставление банковской ссуды, как правило, взимается определенная плата в виде процента. Размер процентной ставки определяется сторонами по кредитному договору самостоятельно.

     В условиях рыночных отношений размер процентной ставки за банковский кредит в конечном итоге зависит от спроса и предложения денежных средств на кредитном рынке.

     Законодательством РФ предусмотрено только одно ограничение предельного размера процента за пользование банковским кредитом.

   Денежные  средства, полученные кредитными организациями  в виде процента за предоставленный  кредит, служат источником образования их собственных доходов. 

Законодательство  предусматривает возможность предоставления бланкового кредита - это кредит без соответствующего обеспечения.

  Бланковые кредиты получают клиенты, имеющие тесные связи с банком, проводящие все свои банковские операции через данный банк. 

Банковский  кредит выделяется строго на определенные цели, использование ссуды не по целевому назначению нарушает принцип целенаправленности банковского кредита и влечет за собой применение соответствующих санкций.

   Существует  и такой принцип банковского кредитования, как дифференциированность, что означает необходимость при выдаче кредита учитывать кредитоспособность клиента, его финансовое положение, создающее у банка уверенность в способности заемщика возвратить кредит в установленный договором срок. 

В зависимости от срока, на который выдан кредит, и объекта кредитования банковский кредит подразделяется на два вида: краткосрочный и долгосрочный.

   При краткосрочном кредите объектами кредитования являются потребности текущей деятельности хозяйствующего субъекта, определяемые по укрупненным показателям. Банковский кредит выдается на совокупность материальных запасов и производственных затрат.

   Долгосрочный  кредит выделяется на один год и более длительное время. Объектами долгосрочного кредитования обычно являются затраты на строительство новых предприятий, техническое пере вооружение и реконструкцию действующих предприятий, выпуск новой продукции; затраты по жилищному строительству и строительству объектов социально-культурного назначения и т. д.

     На сегодняшний день банками  в основном предоставляются, краткосрочные кредиты. 

Кредитный договор - гражданско-правовой договор, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

 Кредитный  договор является особой разновидностью договора займа.

Согласно  ст. 820 ГК РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

 Такой  договор считается ничтожным. 

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

 Заемщик  вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

 Разновидностями  кредитного договора являются  товарный кредит и коммерческий кредит.

Коммерческий  кредит в гражданском праве РФ выступает как разновидность кредитного договора. Согласно СТ. 823 Гражданского кодекса РФ договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом.

 К  коммерческому кредиту применяются правила ГК РФ о кредитном договоре, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства. 

Товарный  кредит является разновидностью кредитного договора.

 Согласно  СТ. 822 ГК РФ сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита).

 К  такому договору применяются правила ГК РФ о кредитном договоре, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства. Условия о количестве, об ассортименте, о комплектности, о качестве, о таре или об yпаковке предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров, если иное не предусмотрено договором товарного кредита.  

      .

Правовые  основы денежной системы 

Деньги, особенность их обращения, структура  денежной массы играют важную роль в функционировании рыночной экономики. В связи с этим большое значение приобретают правовые аспекты организации и регулирования денежного обращения и денежной системы России.

Денежное  обращение - это движение денежной массы внутри страны в нал. и безналичной формах.

      Денежное  обращение бывает двух видов:

   1) обращение наличных денег (денежных знаков). Средством платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги;

   2) безналичное денежное обращение - списание определенной денежной суммы со счета одного субъекта в кредитной организации и зачисление ее на счет другого субъекта в этой же или иной кредитной организации, либо в другой форме, при которой наличные денежные знаки как средства платежа отсутствуют.

   Право выбирать форму расчетов - наличную или безналичную - принадлежит заинтересованным предприятиям, организациям, учреждениям, гражданам.

     В предусмотренных законодательством случаях форма расчетов должна быть четко определенной. В наличной форме производится выплата заработной платы, стипендии, пенсии. 

Правовые  основы организации  денежного обращения в РФ заложены в Конституции РФ, ФЗ о Центральном банке РФ и о банках и банковской деятельности.

 В  них определяется распределение  полномочий и ответственности государственных органов власти и управления по регулированию денежного обращения в стране. 

Основу  денежного обращения любой страны составляет ее денежная система. .

   Денежная  система Российской Федерации - это урегулированная правовыми нормами совокупность форм и методов организации денежного обращения в стране. 

   Денежная  система РФ включает:

• наименование денежной единицы и порядок обеспечения денежных знаков
• механизм денежно-кредитного регулирования
• эмиссионный механизм
• порядок установления валютного курса
• порядок кассовой дисциплины
• порядок безналичных расчетов
• порядок кассовой дисциплины
• структура денежной массы в обороте

 

Денежная  система строится на следующих принципах:

• принцип централизованного управления денежной системой
• принцип прогнозного планирования денежного оборота
• принцип устойчивости и эластичности денежного оборота
• принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков