Шпаргалка по "Кредитной системе РФ"

11)          Основные фонды банка (здания, сооружения, вычисл.техника, трансп.ср-ва и т.д.).  · Управление пассивами.  

Общий объем и структура  активов в разрезе отдельных  статей баланса определяется теми источниками ср-в за счет которых они сформированы или пассивами банка.  

Подавляющую часть пассивов банка, доходящую до 90% и выше, составляют привлеченные ср-ва юр. и физ. лиц. Оставшаяся часть приходится на собственные ср-ва банка, состоящие из уставного капитала, фондов спец. назначения, резервов и нераспр.прибыли. Управление ликвидностью банка включает в себя поиск источников заемных ср-в,  

 

46. Расчеты аккредитивами.

Аккредитив - это условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению покупателя в пользу продавца, по которому банк-эмитент  может произвести платеж продавцу при  выполнении им условий аккредитива. Виды аккредитивов: документальные и  денежные; отзывные и безотзывные; покрытые и непокрытые; переводные; трансферабельные; револьверные; возобновляемые. Открытие аккредитива осуществляется банками по поручению плательщика, следовательно, и вид аккредитива, как правило, предлагает в проекте договора плательщик.

Банками могут открываться  следующие виды аккредитива:

покрытый (депонированный) аккредитив и непокрытый (гарантированный) аккредитив;

отзывный аккредитив и безотзывный аккредитив. Безотзывной аккредитив может быть подтвержденным аккредитивом.

Покрытый аккредитив (депонированный) – это когда при открытии аккредитива  банк – эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

Непокрытый аккредитив (гарантированный) – это когда при открытии аккредитива  банк – эмитент средства не перечисляет, а предоставляет исполняющему банку  право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета  в пределах суммы аккредитива. Порядок  списания денежных средств с корреспондентского счета банка – эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению между банками.

Отзывный аккредитив - это аккредитив, который может быть изменен или отменен банком – эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких либо обязательств банка – эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива.

Безотзывный аккредитив –  это аккредитив, который может  быть отменен только с согласия получателя средств. Безотзывный подтвержденный аккредитив, это когда по просьбе  банка – эмитента, исполняющий  банк может подтвердить безотзывный  аккредитив, и такой аккредитив не может быть изменен или отменен  без согласия исполняющего банка. Порядок  подтверждения по безотзывному подтвержденному  аккредитиву определяется по соглашению между банками.

Получатель средств по аккредитиву, может отказаться от использования  аккредитива до истечения срока  его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями  аккредитива. Кроме того, условиями  аккредитива может быть предусмотрен акцепт уполномоченного плательщиком лица.

Порядок расчета аккредитивами  устанавливается в основном договоре, где обязательно отражаются следующие  условия:

6.   наименование банка – эмитента,

7.   наименование банка, обслуживающего получателя средств,

8.   наименование получателя средств,

9.   сумма аккредитива,

10.    вид аккредитива,

11.              способ извещения получателя средств об открытии аккредитива,

12.    способ извещения плательщика о номере счета для депонирования средств, открытого исполняющим банком,

13.   срок действия аккредитива, представления документов, подтверждающих поставку товаров (выполнения работ, оказания услуг), и требования к оформлению указанных документов;

14    условия оплаты (с акцептом или без акцепта);

15.   ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств.  

 

 

 

47.          Способы установления срока платежа по векселю. Индоссамент, аллонже, аваль, акцепт векселя.                                            Важным изобретением в вексельном обращении является              передаточная надпись – индоссамент, выполняемая на оборотной стороне векселя и передающая право получения вексельной суммы от одного векселедержателя другому. В случае если на оборотной стороне из-за многократного индоссамента не осталось места, передаточная надпись делается на  аллонже – листке бумаги, прикрепляемой к  векселю с целью дальнейшего индоссамента долгового обязательства.   Индоссант - лицо передающее права по векселю (или иной ордерной ценной бумаге). ст. 146 ГК РФ. Индоссат - лицо получающее права по векселю (или иной ордерной ценной бумаге). ст. 146 ГК РФ.  

Вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий к оплате по предъявлению. Для повышения надежности векселя предусмотрен ряд процедур, позволяющих расширить круг лиц, ответственных по векселю, т.е. обязанных платить по векселю при наступлении определенных обстоятельств.

Акцепт векселя — операция, посредством которой подтверждается согласие плательщика (акцептанта) на оплату векселя.

. Аваль векселя представляет собой поручительство по векселю. Лучшая форма, когда ее дал  банк. Авалист принимает на себя ответственность за выполнение обязательств по векселю.  

Существуют 4 способа установления сроков платежа  по векселю:1. срок на определенную дату; 2. срок по предъявлении - подлежит оплате в день предъявления к платежу (максимальный срок – 1год); 3. во столько-то времени от составления векселя: - через определенное количество дней.  - через определенное количество месяцев.  - на начало месяца, середину месяца, конец месяца  4. во столько-то времени по предъявлении векселя - установление сроков платежа аналогично, как и в предыдущем способе). Вексель, неоплаченный в день срока платежа, подлежит  протесту. Под вексельным протестом понимается  специально удостоверенное требование платежа и его не получение. Если добровольной оплаты векселя не последовало, то он предъявляется нотариусу для совершения процедуры опротестования векселя в течение 2-х ближайших рабочих дней.  Только после этого исковое заявление может быть направлено в суд.   

 

48.          Эмиссионные операции коммерческого банка. Выпуск облигаций.

Эмиссионные (выпуск акций, облигаций, векселей, сертификатов). Выпуск акций и облигаций коммерческими банками регулируется инструкцией ЦБ РФ «О правилах выпуска и регистрации ц/б кредитными организациями на территории РФ». 

Кредитная организация  может  выпускать ц/б:

именные; на предъявителя. Именные ц/б выпускаются только в бездокументарной форме, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ; Ц/б на предъявителя выпускаются только в документарной форме. 

Выпуск  облигаций кредитными организациями. Выпуск облигаций допускается только после полной оплаты УК. Номинальная стоимость всех выпущенных облигаций не должна превышать размера УК либо величину обеспечения, предоставленную 3-ми лицами.

Кредитная организация  может выпускать облигации: именные; на предъявителя; обеспеченные залогом собственного имущества либо облигации с обеспечением 3-ми лицами, а также необеспеченные облигации; процентные и дисконтные; конвертируемые  в акции; с единовременным сроком погашения либо облигации со сроком погашения по сериям в определенные срок. Кредитные  организации могут выпускать облигации  без обеспечения не ранее 3-го года существования при условии надлежащего  утверждения к этому времени 2-х годовых балансов на сумму, не превышающую размер УК.    

Предоставления  обеспечения 3-ми лицами при выпуске  облигаций требуется в случае:  - существования кредитной организации менее 2-х лет (на всю сумму выпуска облигаций); - существования кредитной организации более 2-х лет  при выпуске облигаций  на сумму, превышающую размер УК (наличие обеспечения должно быть не мене суммы превышения размера УК). Также при выпуске облигационных займов может быть подписан договор поручительства или банковской гарантии. Номинальная стоимость облигации может быть выражена в валюте РФ или в иностранной валюте при соблюдении норм валютного законодательства РФ и нормативных актов Банка России. Кредитные организации не вправе выпускать  ц/б, конвертируемые в акции, если количество объявленных акций меньше количества акций, полученных путем конвертации. Конвертация банковских акций в привилегированные акции, облигации и иные ц/б не допускается. Уставом кредитной организации может быть предусмотрена  конвертация привилегированных акций в обыкновенные акции или привилегированные акции иных типов. Процедура эмиссии ц/б кредитных организаций. Процедура эмиссии включает следующие этапы: 1. принятие решения о размещении ц/б; 2. утверждение решения о выпуске ц/б; 3. государственная регистрация выпуска; 4. размещение ц/б; 5. государственная регистрация отчета об итогах выпуска ц/б. Государственная регистрация выпуска сопровождается регистрацией проспекта в случае размещения ц/б  путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500. Приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся  дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5% акций  требует уведомления Банка России, более 20% - предварительного согласования с ГТУ ЦБ по месту расположения кредитной организации. .   

 

49.          Классификация банковских кредитов по различным признакам.        Рассмотрим классификацию кредитов по различным признакам: Кредиты заемщика: - персональные (кредит физ. лиц); - деловые (кредит. юр. лиц).  По целям кредитования:- Кредиты на пополнение оборотных средств; - Кредиты на развитие производства; - Кредиты на проектное финансирование; По способу погашения:- До востребования; - Срочные (краткосрочные (до 1г.), среднесрочные (1-3гг.) долгосрочные (от 3лет)).      По обеспечению: - Необеспеченные; - Обеспеченные (поручительские, гарантированные, залоговые, застрахованные); По методу погашения: - Ссуды, погашенные в рассрочку; - Ссуды, погашенные единовременно. По разновидностям кредитных операций:- Авальный; - Коммерческий; - Ломбардный; - Ипотечный; - Потребительский; - Лизинговый; - и т.д.          Авальный кредит. При  предоставлении данного кредита банк берет на себя ответственность по обязательствам  своего клиента. Эта ответственность может принимать форму гарантии или поручительства.  

Коммерческий  кредит. Под коммерческим кредитом понимается кредитование одного другим, при этом кредитное учреждение не является банком, т.е.  каждое из них. С такими векселями коммерческие банки могут проводить операции домициляции или инкассации. Ломбардный кредит – краткосрочный кредит, который обеспечивается легко реализуемым движимым имуществом или правами, в этом случае залогом могут быть ц/б, товары, драгоценные металлы, автотранспортные  средства и т.д. Ипотечный кредит – долгосрочный кредит банка под залог недвижимости. Залогом по нему могут быть здания, сооружения, дома, квартиры и т.д.    Потребительский кредит предоставляется населению на приобретение товаров длительного потребления.                                                         

Лизинговый кредит – договор, в соответствии с которым арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей. Арендодатель в этом случае не несет ответственности за выбор предмета аренды и продавца.   

Контокоррентный кредит – Контокоррентный счет – единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. На нем с одной стороны отражаются ссуда банка и все  платежи со счета по  поручению клиента, а с другой стороны, средства,  поступающие на счет  в виде переводов, вкладов, возврата ссуд т.д. Эти счета открываются надежным клиентам, первоклассным заемщикам.