Работа предприятия с коммерческим банком (КБ)

  Дело  в том, что банк — это рисковое предприятие и от риска необходимо страховаться. Для этого надо держать резерв на случай непредвиденного одновременного снятия вкладов большим числом вкладчиков или на случай, когда значительное число заемщиков нарушает срок возвращения кредитов. Какая часть резервов необходима банку для обеспечения надежности его функционирования? По опыту банковской деятельности наличности в сумме примерно в 2% от совокупных депозитов бывает достаточно. Однако обычно банкиры принимают решение для лучшей страховки приобретать ценные бумаги, которые всегда готовы к превращению в наличность. Наконец, каждый банк по закону обязан существенную часть своих активов (1/6—1/7 всех депозитов) держать на текущем счете в Центральном банке. Такой спасательный круг из резервов позволяет сохранить непотопляемость современному банку.

  Несмотря  на приоритет собственным экономическим  интересам, каждый банковский служащий должен понимать, что реализовать эти интересы банк сможет только за счет своей клиентуры. Если одновременно не заботиться лучшим образом об интересах своих клиентов, то очень скоро они станут клиентами другого банка, так что только через исповедание принципа взаимной заинтересованности, через установление партнерских отношений с клиентами лежит путь к успеху банка. Надо добиваться, чтобы банк для клиентов стал домашним, чтобы посредством банка клиенты осуществляли свои платежи — за коммунальные услуги, телефон и т.д. Желая быть партнером, банк должен обеспечить комплексное обслуживание клиентов.

  При этом главная задача для банка  — сформировать клиентскую базу и  научиться удерживать в банке  клиентов — физических и юридических лиц.

Функции коммерческого банка 

Среди функций КБ выделены:

  1. Посредничество в  кредите, которое банки осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

  Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

  2. Стимулирование накоплений  в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

  Наряду  со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность  информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

3. Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.
4. В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

  Как инвестиционный консультант банк оказывает  и консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.

Классификация направлений банковской деятельности

   Как правило, типичный коммерческий банк ориентирован на выполнение следующих основных направлений деятельности: открытие и ведение счетов предприятий, осуществление депозитной политики, оказание кредитных услуг (ссудная политика), выполнение доверительных операций, выполнение прочих банковских услуг. Поскольку основное назначение банка — осуществлять кредитование нуждающихся, депозитная политика и прочие банковские услуги имеют вспомогательное значение. Вместе с тем, чтобы ссудить заемщикам денежные средства, их надо коммерческому банку в свою очередь заполучить в виде депозитов и вкладов — этим определяется особая важность функции по аккумулированию вкладов. Причем надо подчеркнуть, что особую роль играет депозитная политика по отношению к вкладам населения - это основной источник активов банка. И надо уметь работать с этим источником: по оценкам, возможности мобилизации средств населения России используются менее чем на 50%.

  Кроме того, банку приходится выполнять  и множество второстепенных, но тем не менее очень важных функций: оценивать кредитоспособность своих заемщиков, осуществлять анализ своей ликвидности, обеспечивать платежный оборот и межбанковские корреспондентские отношения, осуществлять операции с ценными бумагами и валютные операции, проводить анализ баланса банка, анализ банковского риска и прибыли. Усиление конкуренции между банками делает все более значимой работу с клиентами, развитие маркетинга банка. Направления работы с клиентурой банка: предварительная работа - рекламная деятельность, предложение банковских услуг, заключение договоров; текущая — открытие счетов, аналитическая работа, учет и контроль; итоговая — анализ результата по операциям, расторжение договоров и т.д.

  Вся эта деятельность банка тесно  увязывается с работой с его активами и пассивами. Так, если банк ставит цель по расширению операций по среднесрочному и долгосрочному кредитованию, то это заставит его увеличивать долю депозитов соответствующих сроков и снижать удельный вес текущих счетов и вкладов до востребования, что определит необходимость открытия новых видов депозитных счетов и т.д.

  Табл. 4.1. дает общее представление о разнообразии видов банковского продукта, составляющих объект купли-продажи, и о ценовых параметрах, определяющих цену на данные банковские продукты.

  Ссуда (кредит) — это предоставление денег и товаров в долг, как правило, с уплатой процента. Кредитование населения и предприятий относится к традиционным и одновременно важнейшим видам банковских услуг. Как правило, наибольшая часть активов коммерческого банка помещается в кредитные (ссудные) операции.

  Банковские  кредиты различаются по признаку получателя кредита (предприятие, физические лица, другие банки, прочие хозяйства); в зависимости от срока кредитования (краткосрочный — менее 1 года; среднесрочный — до 3 лет; долгосрочный — более 3 лет); по характеру обеспечения (обеспеченные и необеспеченные); методам предоставления (на основании заявления заемщика и в пределах заранее установленного банком лимита кредитования). В РФ до сих пор преобладают ссуды предприятиям, но в последние годы (2005 и 2006 годы) кредиты населению все более увеличиваются.

   По  срокам кредитования пока преобладают  краткосрочные кредиты — в РФ их более 80%, в западных странах на них приходится более трети всех банковских ссуд.

2.1.Косвенные кредитные услуги: лизинг, факторинг, форфейтинг.

В число  кредитных услуг, помимо традиционного  кредитования, можно включить такие  заменители кредита, как лизинг, так необходимый сейчас нашей стране, факторинг, форфейтинг и франчайзинг. На них мы и остановимся.

Лизинг.

Слово «лизинг» означает «аренда», но понятие  «лизинг» выражает более широкий, чем при аренде, круг хозяйственных отношений и участников этих отношений. Лизинг представляет собой специальную форму финансирования вложений на приобретение оборудования, товаров длительного пользования или недвижимого имущества. Поэтому и применяется название «финансовый лизинг». Лизинговые операции могут совершать любые юридические и физические лица, имеющие средства для инвестирования.

  В широком значении под лизингом мы будем понимать весь комплекс возникающих имущественных отношений, связанных с передачей имущества во временное пользование на основе его приобретения и последующей сдачи в долгосрочную аренду. Именно в такой трактовке лизинг вошел в обиход и используется в зарубежной и отечественной теории и практике. Заметим также, что лизинг имеет противоречивую — двойственную природу. Эта двойственность проявляется в том, что, с одной стороны, лизинг представляет собой вложение средств в основной капитал с реализацией принципов срочности и возвратности и получением вознаграждения в виде комиссионных. Следовательно, по своему содержанию лизинг соответствует кредитным отношениям и сохраняет сущность кредитной сделки. С другой стороны, по форме, поскольку ссудодатель и заемщик оперируют с капиталом не в денежной, а в производительной форме, лизинг внешне схож с инвестициями.