Работа предприятия с коммерческим банком (КБ)

 
 
 
 

Курсовая  работа

по дисциплине:

Основы  банковского дела

Тема: Работа предприятия с коммерческим банком (КБ). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание:

1. Введение………………………………………………………..……………….2 стр.
2. Коммерческий банк. Функции и принципы работы КБ, направления работы: расчетно-кассовое обслуживание клиентов, открытие расчетного счета, оформление ссуды, возможное косвенное кредитование………………….4 стр.

2.1.Косвенные  кредитные услуги: лизинг, факторинг,  форфейтинг………..24 стр.

3.Открытие  расчетного счета в КБ и  расчетно-кассовое обслуживание……33 стр.

4.Оформление  кредита в КБ……………………………………………………39 стр.

5.Оформление  депозитного сертификата………………………………………52 стр.

6.Работа  с ценными бумагами………………………………………………….57 стр.

7.Как  выбрать надежный банк………………………………………………….60 стр.

8.Заключение…………………………………………………………………….63 стр.

9.Список  используемой литературы…………………………………………..65 стр.

Приложение  №1.Договор банковского счета…………………………………66 стр.

Приложение  №2.Анкета клиента ………………………………………………74 стр.

Приложение  №3.Заявление на открытие счета………………………………..79 стр.

Приложение  №4.Заявка на получение кредита………………………………..81стр.

Приложение  №5.Договор залога………………………………………………83 стр.

Приложение  №6.Кредитный договор………………………………………….86 стр.

Приложение  №7.Депозитный сертификат…………………………………….90 стр. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.Введение.

    Банки - одно из центральных звеньев системы  рыночных структур. Банки  выполняют  разнообразные  функции  и   выступают   в   сложных взаимоотношениях между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. Длительное время банки  были  государственными  органами  и  выступали одной из "несущих конструкций" административно-командной системы  управления экономикой. В  результате  чего  были  утрачены  традиции и  опыт  российских банков. Развитие экономики страны и каждого региона в отдельности во многом зависит от эффективного взаимодействия банковского сектора с хозяйствующими субъектами. Экономический рост стимулирует кредитные учреждения расширять объем и спектр предоставляемых услуг, внедрять прогрессивные технологии, повышать качество обслуживания. В настоящее время устойчивому функционированию банковских учреждений, наращиванию их ресурсов и, как следствие, развитию всех сегментов банковской деятельности способствует подъем деловой активности в ряде отраслей хозяйственного комплекса страны, развитие малого и среднего предпринимательства, а также высокие темпы роста внешнеторгового оборота. Вместе с тем, в банковской структуре России наметилась тенденция к сокращению количества кредитных организаций. При этом количество дополнительных офисов (филиалов) кредитных организаций постоянно увеличивается. Это связано с оптимизацией коммерческими банками сети своих подразделений, предоставляющих расчетные услуги, и направлено на повышение уровня доступности и обеспеченности населения расчетными услугами. Продолжает повышаться качество расчетного обслуживания клиентов: совершенствуется нормативная база, программное обеспечение, регламент обмена электронными документами; проведена модернизация технических средств в центре обработки информации учреждений Банка России, вводятся в эксплуатацию программно-технические комплексы с применением системы.

    Коммерческие  банки в современной России начали возникать всего 6 - 7 лет назад  и уже за этот кратчайший период прошли все фазы экономической жизни  коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую - банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономический нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.  Цель данной работы показать весь механизм сотрудничества между предприятием (юридическим лицом) и коммерческим банком. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Коммерческий банк. Функции и принципы  работы КБ, направления  работы: расчетно-кассовое  обслуживание клиентов, открытие расчетного  счета, оформление  ссуды, возможное  косвенное кредитование.

  Банк  — это кредитная организация, которая, как было описано в п. 2.1, имеет исключительное право на привлечение денежных средств и  размещение их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

  Основное  назначение банка — посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

  Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства помещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

  Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

  В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности в РФ» 1996 г.

  В России банки могут создаваться  на основе любой формы собственности  — частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.

  Появление золота еще в самые древние  времена в качестве денег требовало  развития особых функций по взвешиванию  и маркировке золотых слитков. Перевозить, взвешивать, проверять на чистоту золото было небезопасно, поэтому в практику вошел обычай отдавать золото в кладовые золотых дел мастерам, которые в обмен выдавали квитанции. Вскоре квитанции стали пускаться в обращение, заменяя собой хранящееся золото, т.е. квитанции превратились в аналог современных бумажных денег.

  На  первых порах золотых дел мастера, которых можно считать прототипами  банкиров, свои квитанции на 100% обеспечивали золотом, т.е. имел место стопроцентный золотой резерв. Но в какое-то время вошло в практику правило уменьшать этот резерв, так как он понадобился бы только тогда, когда все клиенты пришли бы забирать свое золото, что является маловероятным случаем. Избыточные деньги в виде квитанций стали поступать в обращение и стали приносить доход — так зародилась банковская система частичных резервов и ее важнейший механизм — кредитно-денежная политика.

  Эта система отличается двумя характерными чертами: 1) в ней могут создаваться деньги (вспомним дополнительные квитанции, не обеспеченные золотом, т.е. денежным резервом); 2) банки, действующие на основе частичных резервов, в целом уязвимы для банковской паники, т.е. определенной концентрации требований по возврату вкладов. Необходимость предотвращения такой концентрации требований о возвращении вкладов требует жесткого регулирования всей банковской системы.

  В современной экономике деятельность КБ очень многообразна. Они организуют кредитные отношения, осуществляют страховые операции и куплю-продажу  ценных бумаг, выступают консультантами и т.д.

  В смысле хозяйствующего субъекта коммерческий банк может быть представлен самым  различным образом. Прежде всего очевидно, что банк может рассматриваться как предприятие, т.е. как самостоятельный хозяйствующий субъект, производящий и реализующий услуги, удовлетворяющие определенные потребности. В этом смысле, как любое предприятие, банк может выполнять любые виды хозяйственной деятельности, если они не противоречат закону. Иногда банки отождествляют с торговым предприятием, так как они проявляют свои действия в сфере обмена, как бы «покупая» финансовые ресурсы (принимая вклады) и «продавая» их (сдавая их в кредит под определенный процент дохода). Здесь каждому наблюдательному читателю бросится в глаза явное несоответствие, ведь при торговой операции имеет место встречное движение товара и денег. А в операциях банка движение денег явно одностороннее.

  Банк  занимается также посреднической деятельностью, т.е. опосредует взаимодействие вкладчиков финансовых ресурсов и их заемщиков. Но и в этом случае имеет место определенная специфика — банк как бы выступает в двух лицах: с одной стороны, в виде заемщика, принимающего вклады под определенный процент платы, с другой — в виде кредитора. Так что в целом мы должны определить банк как особое учреждение в хозяйственной практике, как ссудно-депозитное учреждение, как кредитную организацию. Коммерческие банки занимаются хозяйственным кредитованием. Кроме того, как мы выше упоминали, есть еще банки центрально-эмиссионные, продуктом деятельности которых является эмиссионное регулирование, укрепление позиций денежной единицы внутри страны и за рубежом, кредитование коммерческих банков.

  В целом, подводя итоги представления  о банках, выделим следующее:

1. банки, проводя денежные расчеты, кредитуя субъекты хозяйственной деятельности (предприятие, предприниматели), повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда;
2. банки относятся к особой категории предприятий - финансовых посредников. Привлекая капиталы и сбережения населения и другие свободные денежные средства и предоставляя их во временное пользование другим экономическим агентам, КБ обеспечивают перераспределение денежного капитала. В отличие от других финансовых посредников (брокеров и дилеров) КБ создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Принимая вклады клиентов, КБ создает новое обязательство - депозит, а выставляя ссуду — новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов составляет основу - суть банковского финансового посредничества. Брокерско-дилерское посредничество состоит в том, что брокеры и дилеры не создают собственных требований и обязательств. Брокеры работают на комиссионных началах по поручению клиентов и за их счет, собирая для них информацию о состоянии рынка и находя контрагентов для совершения сделок. Дилеры торгуют ценными бумагами и другими обязательствами на вторичном рынке от своего имени, получая прибыль на разнице купонов покупки и продажи.

  Коммерческие  банки могут быть классифицированы по разным признакам. В зависимости  от характера собственности — государственные, акционерные, муниципальные. В зависимости от сферы деятельности — промышленные, строительные, сельскохозяйственные, торговые и внешнеторговые. В зависимости от преобладающей функции среди прочих видов деятельности -сберегательные, депозитные, ипотечные, инновационные; по территориальному признаку — региональные, национальные, международные. На практике трудно встретить тот или иной банк в чистом виде. Как правило, современный банк выполняет весь комплекс традиционных банковских операций. Свое название банк принимает, выделяя какое-то главное направление в деятельности. Общим в деятельности любого коммерческого банка является именно их коммерческий характер с нацеленностью на зарабатывание прибыли. Деньги у вкладчиков банк принимает (и за это платит) не для себя — для своих заемщиков. По сути, имеет место перепродажа — спекуляция депозитами с зарабатыванием дохода от маржи — разности уровня процентов за ссужаемый капитал.

  На  РБУ широко используется множество  специфичных терминов. Это прежде всего обозначение множества банковских услуг, которые удобно сгруппировать по совокупностям: пассивные, активные, посреднические услуги, консультационные услуги (или неоперационные).

  Пассивные услуги позволяют банку привлечь (получить в пользование) временно свободные финансовые ресурсы вкладчиков (кредиторов) и других клиентов. В их составе можно выделить следующие основные группы:

• прием вкладов и депозитов (до востребования, срочных и др.) от юридических и физических лиц;
• получение кредитов от коммерческих банков или Центрального банка России (межбанковских кредитов);

  — эмиссия неинвестиционных счетов ценных бумаг (депозитных сертификатов, векселей и т.п.).

  Особенностью  первой группы пассивных услуг является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над их объемом, так как инициатива помещения средств во вклады исходит обычно от самих вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчиков интересует не только выплачиваемый банком процент по вкладам, но и (возможно, в большей степени) надежность сохранения доверенных банку средств, так что изменение банком величины процентной ставки по вкладам в данном случае не является эффективным средством воздействия на сумму вкладов и других аналогичных привлеченных ресурсов.

  Пассивные операции других групп, напротив, проводятся по инициативе самого банка и являются эффективным способом быстрого привлечения крупных финансовых ресурсов, но так как эти операции осуществляются обычно на денежном рынке, то привлеченные таким образом ресурсы обходятся банку значительно дороже, чем депозиты другой группы.

  Активные  услуги (операции) означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода. Основными видами активных операций банка являются:

• предоставление кредитов разных видов юридическим и физическим лицам на определенный срок для разнообразных целей и на различных условиях;
• инвестиции в ценные бумаги — облигации, акции и др., выпущенные государством или иными юридическими лицами, т.е. операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет.

  Вспомогательную роль играют другие виды активных операций, например инвестиции в материальные активы (недвижимость и т.п.), проектное финансирование (в частности, инновационное) и др.