Работа предприятия с коммерческим банком (КБ)

   РЦБ в значительной мере решает проблему ликвидности благодаря возможности продажи БЦ.

   Правильно будет отметить индикаторную функцию  РЦБ, т.к. курс БЦ является одним из индикаторов, по которому судят о состоянии  экономики страны. Отмечают также наличие функций РЦБ: хеджирования (страхования ценовых и других финансовых рисков), ссудной, залоговой и других.

  В структуре РЦБ можно выделить рынки: первичный и вторичный; организованный и неорганизованный; биржевой и внебиржевой.

  Первичный рынок — первичный (после выпуска) оборот БЦ, это первое появление БЦ на рынке.

  Вторичный рынок в свою очередь представляет собой повторное обращение БЦ — совокупность всех форм перехода БЦ от одного владельца к другому.

  Организованный  рынок обозначает организованное по правилам обращение БЦ между профессиональными (лицензированными) посредниками по поручению других участников рынка.

    Коммерческие  банки на РЦБ могут выполнять  практически все виды деятельности и все операции РЦБ: брокерскую, дилерскую, по управлению инвестициями, по расчетно-кассовому обслуживанию участников РЦБ и т.д. 

7.Как  выбрать надежный  банк.

Анализ  надежности банка и выбор банка  для обслуживания

    Количество  банков, работающих на финансовом рынке, стало значительным. Выбор одного-единственного для обслуживания банка вызывает затруднения. Сначала клиент может узнать о банке от друзей, коллег по работе, из рекламного объявления, от работников самого банка. Выбор банка может быть продиктован тем, что офис находится близко к месту жительства клиента или к месту его работы; тем, что услуги банка относительно дешевы; банк имеет высокую репутацию в городе, районе, наконец, тем, что банк предлагает такие услуги, которых нет в других местных банках.

  Проводимые  в различных странах исследования мотивов выбора банков клиентами  показывают, что на первое место  они ставят количество и качество предоставляемых банковских услуг, далее — цена таких услуг в данном банке и других банках, быстрота проведения операций и лишь на последнем месте фигурирует тот факт, что клиент пользовался этим банком раньше. Такое расположение мотивов, с одной стороны, облегчает для банков борьбу с конкурентами за клиентов, с другой, повышает значение таких факторов, которые носят не только экономический, но и психологический характер: время приема, время ожидания встречи, тон обращения и беседы работников банка и другое.

  Надежен ли в финансовом отношении выбранный  клиентом банк? Лучше всего надежность может быть оценена по данным баланса. В соответствии с Законом РФ «О банках и банковской деятельности»  коммерческие банки публикуют годовые балансы после подтверждения аудиторской организацией достоверности указанных в них сведений.

  Баланс  представляет собой систему показателей, характеризующих финансовое состояние банка на определенную дату. Актив характеризует структуру вложений банка. Пассив - структуру источников средств банка.

  Итоговая  строка баланса (валюта баланса) обобщенно характеризует размеры банка, и чем цифры больше, тем солиднее банк.

  Банковские  ресурсы формируются за счет двух источников: собственных и заемных (привлеченных). Собственные - уставный (акционерный) капитал, резервный и другие фонды. Чем больше банк имеет собственных средств, тем он надежнее.

  Некоторые направления оценки надежности банка  может дать рассмотрение состава  и структуры заемных средств.

  По  размеру статьи «Средства предприятий, организаций на расчетных, текущих счетах» можно косвенно судить о количестве и солидности обслуживаемых банком клиентов. Если ее доля составляет 25% и более от размера валюты баланса, то это положительно характеризует банк.

  Статьи  «Вклады граждан» и «Депозиты  предприятий и организаций» свидетельствуют о способности банка привлекать дополнительные ресурсы, занимать средства под проценты у предприятий и организаций, о степени доверия к этому банку.

  У отдельных банков велика статья «Кредиты других банков». Если она по сумме  превышает статью «Расчетные, текущие и другие счета», то можно сделать вывод: либо банк молодой и клиентов у него мало, либо клиенты мелкие, либо у последних ухудшилось финансовое состояние и нарушилась возвратность кредитов, и другое. Поэтому банк вынужден занимать очень дорогие деньги у других банков, чтобы помочь своим постоянным клиентам, а может быть, и выжить. Риск вкладов в этот банк есть. Часто такие банки при публикации балансов объединяют статью займов у других банков с добровольными взносами предприятий, т.е. со статей «Депозиты».

  Важной  статьей пассива баланса является «Прибыль банка». Наличие этой статьи само по себе характеризует банк с положительной стороны. Однако эффективность его работы, темпы возможного роста оцениваются с помощью относительного показателя доходности, т.е. отношения прибыли к уставному капиталу (или ко всем собственным средствам, если сумма уставного фонда в опубликованном балансе отдельно не выделена). Этот показатель отразит «отдачу» собственного капитала или рентабельность банка. Чем выше значение коэффициента (или процента), тем считается лучше.

  Теперь  об активе банковского баланса. Первыми  здесь идут статьи «Денежные средства в кассе банка», «Денежные средства на корреспондентских счетах в Центральном  банке РФ и других банках». Эта  группа статей относится к высоколиквидным  активам, которые характеризуют способность банка быстро выполнить свои обязательства перед клиентами и различными кредиторами. Сумма этих статей должна составлять не менее 20% от суммы его обязательств.

  Другая  группа статей актива «Кредиты, выданные банком клиентам» и «Кредиты, выданные другим банкам» обычно при публикации баланса объединяются в одну статью под названием «Кредиты выданные». Это самые доходные статьи, так как до 80% и более прибыли банки получают за счет предоставления кредитов. Чем больше сумма этих статей, тем больше возможная прибыль банка. Но если сумма выданных ссуд превышает сумму обязательств банка, то вывод ясен: банк работает довольно рискованно, его ликвидность может находиться под угрозой.

  Физические  и юридические лица должны относиться с особой осторожностью к банкам, которые предлагают процент выше рыночного в 1,5—2 раза. Здесь мож-

но предположить два варианта: либо банк попал в  затруднительное положение и, чтобы выйти из него, вынужден привлекать средства под нереальные проценты, либо средства клиентов будут вкладываться в очень доходные, но, безусловно, сверхрискованные операции — возврат денег по которым весьма проблематичен.

  Более глубокая оценка надежности банка, несомненно, требует и более глубоких экономических знаний по ее взаимосвязи с достаточностью капитала банка и ликвидностью баланса.

  Сравнительный анализ данных публикуемых балансов показывает, что группировка коммерческих банков по значению показателей доходности является оборотной по отношению к их группировке по значению показателя достаточности капитала, что служит проявлением закономерности. Следовательно, для потенциального инвестора, интересующегося в первую очередь прибылью на вложенный капитал, лучше выбрать банк с высоким показателем доходности. С точки зрения инвестора, заботящегося прежде всего о максимальной надежности (минимальном риске вложений), наиболее предпочтителен банк с высоким показателем достаточности капитала.

  В заключение отметим, что при решении  вопроса о том, кто «работает» лучше», абсолютные суммы и относительные показатели деятельности банков лучше брать не на одну дату, а в динамике (если, конечно, позволяет информация). Тогда будет проглядываться тенденция в финансовом состоянии интересующего клиента коммерческого банка. 
 

8.Заключение.

    Подводя итоги по данной курсовой работе, я  сделала вывод, что роль банковской системы в экономике любой  страны чрезвычайно велика. Строгое  “разделение властей”, то есть, определение  четких границ полномочий и разделение сфер влияния между ЦБ и КБ способно значительно повысить эффективность  работы банковской системы, что поможет  развитию экономики страны.

     В российской банковской системе очень  велика доля банков, находящихся в  собственности государства.

     Банк  России не может стать гарантом прибыльности и стабильности каждого отдельного банка. Поэтому любой КБ должен самостоятельно стремиться улучшить свою деятельность в следующих направлениях:

• внедрение стратегического планирования и подготовка стратегических бизнес-планов;
• укрепление структуры капитала, в том числе путем его рекапитализации;
• усиление контроля за текущей ликвидностью, кредитными и другими рисками;
• внедрение комплексных программ подготовки кадров;
• обеспечение открытости в работе с населением.

     Несмотря  на некоторые успехи отечественной  банковской системы, я считаю, что  остается еще много нерешенных проблем. Одной из важнейших является инфляция, характерная для переходной экономики. Стабилизация рубля возможна лишь при  грамотном сочетании продуманной  денежно-кредитной и фискальной политики, при создании соответствующей  законодательной базы.

     Отсутствие  действенной системы депозитов  оставляет вкладчиков российских банков практически без гарантии возврата всоих средств. В этом на своем  горьком опыте смогли убедиться  уже многие тысячи россиян.

     В экономике переходного периода  на банковскую систему ложится еще  большая ответственность, ее роль в  стабилизации страны увеличивается, но усложняются задачи. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

9.Список используемой литературы.

1.Основы  Банковского дела К.А.Смирнов  2007.

2.Закон  о банках и банковской деятельности.

3.Законы  и правовые документы о предприятии; о ведении бухгалтерского учета.

4. Шишков А. Франчайзинг в торговле.// Оборудование. Рынок. Предложение. Цены. - 2001, №2(50). С. 32. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение  №1.

     ДОГОВОР БАНКОВСКОГО  СЧЕТА № _______

     в иностранной валюте 

     г. Москва        «___»_____________20__г. 

     Коммерческий  Банк «Новый век» (Общество с Ограниченной Ответственностью), именуемый в дальнейшем «Банк» в лице Председателя Правления  Лариной Ларисы Ивановны, действующего на основании Устава, с одной стороны, и

     __________________________________________________________________

     (организационно-правовая форма предприятия, организации)

     __________________________________________________________________

     (наименование предприятия, организации)

     именуемое(ая) в дальнейшем «Клиент», в лице _____________________________________

     (должность)

     __________________________________________________________________,                                                                             (фамилия, имя, отчество)

    Действующего  на основании _______________________________________________,

(Устава или доверенности, №, дата)

     с другой стороны заключили настоящий  договор (далее - «Договор») о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Банк открывает Клиенту текущий валютный счет (далее – счет) и осуществляет по поручению Клиента расчетные, кассовые и иные операции в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Договором и иными соглашениями сторон.

     1.2. Валютой счета по настоящему Договору является ______________________

     1.3. Клиенту открываются  валютный счет № ______________________________ 

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ  СТОРОН

2.1. Банк обязуется:

2.1.1. Открывать Клиенту валютный счет не позднее следующего рабочего дня с даты предоставления необходимых для открытия счетов документов и подписания настоящего Договора.