Работа предприятия с коммерческим банком (КБ)

  Страхование кредита предполагает передачу риска его невозврата организации, занимающейся страхованием, оно оформляется страховым полисом, который может приниматься в качестве обеспечения кредита. При этом все расходы по страхованию относятся на счет ссудополучателя. В случае непогашения кредита банк вправе рассчитывать на возмещение страховым обществом недополученной ссуды согласно условиям страхового полиса.

Структура документации, представляемой в банк предприятиями-заемщиками для получения  кредита 

  По  разным видам кредитования требования по оформлению кредита могут быть различными. Рассмотрим подробнее специфику разных видов кредитования.

  Доверительный кредит, выдаваемый КБ, не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам. Кредит выдается им для удовлетворения возникшей в ходе осуществления производственного процесса потребности в дополнительных денежных средствах, носящей преимущественно кратковременный характер. Поскольку ссуда выдается без обеспечения ее возврата соответствующими обязательствами, т.е. на доверии к клиенту, то процентная ставка устанавливается на более высоком уровне, чем по другим кредитам.

  Для оформления кредита  предприятие предоставляет в банк ходатайство-заявление, где указываются цель, размер и срок, на который он испрашивается, балансы для определения кредитоспособности и проект кредитного договора. Ни обоснованность причины возникновения потребности в кредите до его выдачи, ни целевое его использование в последующем банк не проверяет. Валюта ссуды направляется либо на расчетный счет банка заемщика, либо непосредственно на производство платежа по предъявленным расчетно-денежным документам. Ссуда оформляется срочным обязательством на конкретный срок погашения, по наступлении которого взыскивается с расчетного счета заемщика. За каждый день просрочки погашения ссуды банком взыскивается пеня в размере, определенном кредитным договором.

  Кредиты под гарантию. Кредиты под гарантию выдаются ссудозаемщикам в том случае, если гарант является платежеспособным лицом. Платежеспособность гаранта должна быть подтверждена обслуживающим его банком. Для этого предприятие-гарант, прежде чем выдать гарантийное письмо предприятию, обратившемуся к нему с просьбой выступить гарантом по ссуде, предоставляет это письмо в свое учреждение банка. Банк гаранта, убедившись в его платежеспособности, делает соответствующую запись на гарантийном письме и заверяет ее подписями руководящих должностных лиц банка, а также печатью. Первый экземпляр гарантийного письма приходуется банком гаранта по внебалансовому счету № 9961 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет» по номинальной стоимости. Второй и третий экземпляры вручаются гаранту, один из которых он передает предприятию-ссудозаемщику для предоставления в учреждения банка, где он намерен получить кредит.

  Коммерческий  кредит и операции с векселями. Развитие практики выпуска векселей, формирование рынка векселей — это одно из направлений развития рынка кредитно-финансовых услуг. Представляя собой часть единого денежного рынка, данный рынок имеет два уровня: уровень отношений кредитных учреждений с клиентами (учетные, комиссионные, ломбардные и прочие операции с векселями), отношения Центробанка с учреждениями банковской системы по переучету и перезалогу первоклассных векселей.

  В целом вексель является документом, формализующим экономическую взаимосвязь покупателя и продавца какого-то товара.

  В зависимости от целей и характера  сделок, лежащих в основе выпуска векселей, а также их обеспечения различают коммерческие, финансовые и фиктивные векселя. Первые появляются в обороте при купле-продаже товаров взамен денег — именно они являются основой вексельного оборота.

  Кредит  на выплату заработной платы. Кредит на выплату заработной платы — это особый вид кредита, который сохранился от банковской практики прошлых лет. Выдают его в основном коммерческие банки, созданные на базе бывших специализированных банков. Он предоставляется хозяйствующим субъектам при временном недостатке у них средств на расчетном счете по причинам, не зависящим от их работы.

  Для получения кредита вместе с ходатайством о выдачи ссуды хозорган должен представить в учреждение банка перечень мероприятий, выполнение которых обеспечит погашение кредита в срок. Перед выдачей кредита на зарплату учреждение банка в оперативном порядке рассматривает финансовое состояние предприятия, выясняет причины отсутствия на его счете средств для выплаты зарплаты и перспективы погашения кредита.

  Выдача  кредита производится на основании  заключения кредитного договора с отдельного ссудного счета с направлением суммы ссуды на оплату денежного чека, выписанного для получения зарплаты. Кредит предоставляется на срок до 10 дней. По наступлении указанного в нем срока кредит предъявляется к погашению с расчетного счета заемщика. Кредит может быть погашен досрочно на основании платежного поручения заемщика. За пользование кредитом взимается достаточно высокая процентная ставка, которая обычно вы-

ше ставок за кредит клиентам третьего класса кредитоспособности.

  Кредит  под залог ценных бумаг. В обеспечение кредита в качестве объекта залога заемщиком могут быть представлены различного рода ценные бумаги: акции, облигации, краткосрочные казначейские обязательства, векселя, депозитные сертификаты. Причем к залогу принимаются ценные бумаги как именные, так и на предъявителя.

  При положительном решении вопроса  о выдачи ссуды составляются кредитный договор и договор о залоге. Заклад именных ценных бумаг оформляется еще передаточной надписью на их обороте, т.е. залоговым индоссаментом, а ценных бумаг на предъявителя — актом приемки-сдачи. Поскольку ценные бумаги, под которые выдается кредит, принимаются банком на хранение и управление, то между заемщиком и банком заключается также и договор на оказание трастовых услуг.

  Размер  кредита, выдаваемого под залог  ценных бумаг, устанавливается в определенном проценте от их залоговой стоимости. Этот процент определяется степенью риска для банка по каждой ценной бумаге, выступающей в качестве обеспечения кредита.

  При непогашении заемщиком задолженности  по ссуде в установленный срок заложенные в обеспечение кредита ценные бумаги в установленном порядке переходят в собственность банка. Банк может эти бумаги оставить за собой либо продать их по действующему курсу и погасить ссуды клиента.

Процедура выдачи кредита

    Позитивная  оценка субъекта и объекта, качества обеспечения кредита, заключение кредитного договора, определившего экономические  и юридические параметры, дают основу для выдачи кредита. Кредит выдается с помощью соответствующего письменного распоряжения работника банка.

  Исходя  из принятого в банке уровня компетенции  им может быть президент, его заместитель, начальник кредитного управления, начальник  кредитного отдела и даже один из кредитных  инспекторов банка. Распоряжение о выдаче кредита поступает в отдел, который ведет расчетные и кредитные операции по счетам клиентов, в нем (если речь идет о физических лицах) указываются Ф.И.О. клиента, сумма, счет, по которому следует выдать кредит.

  Распоряжение  устанавливает направление кредита. Оно зависит от конкретной ситуации и пожелания клиента. Выдача кредита по направлению может быть трех видов:

1. ссуда зачисляется на расчетный счет клиента;
2. ссуда, минуя расчетный счет, предоставляется на оплату различных платежных документов по товарным и нетоварным операциям;
3. ссуда поступает в погашение других, ранее выданных кредитов.

  Во  всех этих случаях дебетуется ссудный  счет и кредитуется либо расчетный счет данного клиента (первый случай), либо счета других предприятий, организаций, бюджетных и прочих учреждений (второй случай), либо другой ссудный счет, задолженность по которому подлежит погашению в установленные сроки (третий случай).

По  объему выдачи кредита возможны три варианта:

  1) ссуда в полной сумме поступает  на расчетный счет, откуда происходит  ее постепенное расходование;

  2)свое  право на получение всего объема  кредита клиент реализует постепенно, по мере возникновения потребности  в дополнительных денежных ресурсах;

  3) клиент может отказаться от  получения части кредита, ранее зафиксированного в кредитном соглашении.

  В целом размер кредита, поступающего в распоряжение клиента, зависит от многих обстоятельств. Напомним: размер кредита установлен кредитным соглашением. Сумма, зафиксированная в этом соглашении, является максимальной суммой, на которую в обычном порядке может рассчитывать клиент. Данная сумма по существу является лимитом кредитования. Ее называют и по-другому: кредитная линия, контрольная цифра.

  Разберем  классическую схему документооборота при осуществлении кредитных  операций банка:

• клиент представляет в кредитное подразделение заявку на получение кредита;
• кредитное подразделение регистрирует заявку, уточняет у казначейства возможность кредитования и согласовывает дату переговоров с клиентом;
• председатель правления или другое заменяющее его лицо проводит переговоры, в ходе которых клиенту представляется список документов, необходимых для получения кредита. Результаты переговоров заносятся в протокол.

  В случае согласия банка на выдачу ссуды  кредитное подразделение формирует  кредитное дело клиента и заключает с клиентом кредитный договор.

  Кредитный договор может считаться заключенным лишь с момента предоставления определенной суммы. Именно в этот момент, но не раньше возникает обязательство клиента вернуть предоставленный кредит. Обычно банк предоставляет клиенту кредит путем зачисления соответствующей суммы единовременно или по частям на расчетный (или другой) счет клиента.

  Кредитный договор является важнейшим документом, определяющим права и обязанности участников кредитной сделки. В нем содержатся экономическая и юридическая ответственность сторон. Строго определенной формы кредитного договора, рекомендуемой коммерческим банкам Центральным банком РФ, не существует.

  Помимо  кредитного договора при необходимости  может заключаться также договор о залоге. Практически происходит так: если залог присутствует в кредитной сделке, то договор о залоге заключается обязательно, причем зачастую для прочности подписи клиента и банка дополнительно заверяются нотариусом. 
 
 

5.Оформление  депозитного сертификата.

Осуществление депозитной политики КБ

   Первое  направление деятельности коммерческих банков состоит в аккумулировании  депозитов физических и юридических лиц. Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка. Бывают депозиты двух видов: вклады до востребования и вклады срочные. Вклады до востребования — это вложение денег на расчетный и текущий счета. Срочные вклады имеют обусловленный срок хранения, как правило, не менее 1 месяца (в инструктивных материалах Центробанка под депозитом понимается только срочный вклад). Принимая депозиты, банки берут на себя обязательства по их возврату с процентами. Депозиты в принципе являются важнейшим источником денежных средств банка. От того, как банк сумеет сориентироваться в осуществлении депозитной политики, зависит его финансовое положение, а значит, и возможность формирования всего набора активов. Так что именно депозитная политика в мировой банковской практике является ареной сосредоточения творческих усилий банковских работников.