Правовые основы создания, реорганизации и ликвидации коммерческого банка

 Средства бюджетов  субъектов Российской Федерации,  местных бюджетов, свободные денежные  средства и иные объекты собственности,  находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами.

 Приобретение в  результате одной или нескольких  сделок одним юридическим или  физическим лицом либо группой  юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5 процентов акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, более 20 процентов - предварительного согласия Банка России. Банк России не позднее 30 дней с момента получения ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении - согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, сделка купли-продажи акций (долей) кредитной организации считается разрешенной.

 Банк России имеет  право отказать в даче согласия  на совершение сделки купли-продажи  более 20 процентов акций (долей)  кредитной организации при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных правил и в других случаях, предусмотренных федеральными законами.

 Положением ЦБР  от 26 марта 1999 г. N 72-П установлено,  что при приобретении физическим лицом долей (акций) в уставном капитале вновь создаваемой кредитной организации или при приобретении более 20% долей (акций) действующей кредитной организации кредитная организация должна представить в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, документы, необходимые для проверки правомерности оплаты уставного капитала кредитной организации за счет средств указанного физического лица и подтверждающие его удовлетворительное финансовое положение

 Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

 

 Статья 13. Лицензирование  банковских операций

 Осуществление банковских  операций производится только  на основании лицензии, выдаваемой  Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

 Лицензии, выдаваемые  Банком России, учитываются в  реестре выданных лицензий на  осуществление банковских операций.

 Реестр выданных  кредитным организациям лицензий  подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России ("Вестнике Банка России") не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр.

 В лицензии на  осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

 Лицензия на осуществление  банковских операций выдается  без ограничения сроков ее  действия.

 Осуществление юридическим  лицом банковских операций без  лицензии влечет за собой взыскание  с такого юридического лица  всей суммы, полученной в результате  осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в  двукратном размере этой суммы  в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

 Банк России вправе  предъявить в арбитражный суд  иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.

 Граждане, незаконно  осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом  порядке гражданско-правовую, административную  или уголовную ответственность.

 

 Статья 24. Обеспечение финансовой надежности кредитной организации

 В целях обеспечения  финансовой надежности кредитная  организация обязана создавать  резервы (фонды), в том числе  под обесценение ценных бумаг,  порядок формирования и использования  которых устанавливается Банком России. Минимальные размеры резервов (фондов) устанавливаются Банком России. Размеры отчислений в резервы (фонды) из прибыли до налогообложения устанавливаются федеральными законами о налогах.

 Кредитная организация  обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком России.

 Кредитная организация  обязана соблюдать обязательные  нормативы, устанавливаемые в  соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Численные значения обязательных нормативов устанавливаются Банком России в соответствии с указанным Федеральным законом.

 Кредитная организация  обязана организовывать внутренний  контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

 

 Статья 25. Норматив  обязательных резервов банка

 Банк обязан выполнять  норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам привлеченных денежных средств. Порядок депонирования обязательных резервов определяется Банком России в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

 Банк обязан иметь  в Банке России счет для хранения обязательных резервов. Порядок открытия указанного счета и осуществления операций по нему устанавливается Банком России.

 

 Статья 28. Межбанковские  операции

 Кредитные организации  на договорных началах могут  привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России.

 Кредитная организация  ежемесячно сообщает в Банк  России о вновь открытых корреспондентских  счетах на территории Российской  Федерации и за рубежом.

 Кредитные организации  устанавливают корреспондентские  отношения с иностранными банками, зарегистрированными на территориях оффшорных зон иностранных государств, в порядке, определяемом Банком России.

 Корреспондентские  отношения между кредитной организацией  и Банком России осуществляются  на договорных началах.

 Списание средств  со счетов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

 При недостатке  средств, для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств, кредитная организация может обращаться за получением кредитов в Банк России на определяемых им условиях.

 

 Статья 29. Процентные  ставки по кредитам, вкладам (депозитам)  и комиссионное вознаграждение  по операциям кредитной организации

 Процентные ставки  по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

 Кредитная организация  не имеет права в одностороннем  порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

 

 Статья 30. Отношения  между Банком России, кредитными организациями и их клиентами

 Отношения между  Банком России, кредитными организациями  и их клиентами осуществляются  на основе договоров, если иное  не предусмотрено федеральным  законом.

 В договоре должны  быть указаны процентные ставки  по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

 Клиенты вправе  открывать необходимое им количество  расчетных, депозитных и иных  счетов в любой валюте в  банках с их согласия, если  иное не установлено федеральным  законом.

 

 Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов в рублях и иностранной валюте устанавливается Банком России в соответствии с федеральными законами.

 Участники кредитной  организации не имеют каких-либо  преимуществ при рассмотрении  вопроса о получении кредита или об оказании им иных банковских услуг, если иное не предусмотрено федеральным законом.

 

 Статья 31. Осуществление  расчетов кредитной организацией

 Кредитная организация  осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным  Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

 Кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом.

 В случае несвоевременного  или неправильного зачисления  на счет или списания со  счета клиента денежных средств  кредитная организация, Банк России  выплачивают проценты на сумму  этих средств по ставке рефинансирования  Банка России.

 

 Статья 43. Отчетность  кредитной организации

 Кредитная организация  представляет в Банк России  отчетность (отчетную документацию) о своей деятельности в форме,  порядке и сроки, которые устанавливаются  Банком России.

 Кредитная организация  публикует в открытой печати годовой отчет (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) в форме и сроки, которые устанавливаются Банком России, после подтверждения его достоверности аудиторской организацией.

 В случае если  банк имеет в собственности более 50 процентов голосующих акций (долей) другого банка, он представляет в Банк России в форме, порядке и сроки, которые устанавливаются Банком России, консолидированную отчетность о своей деятельности и деятельности дочерних банков, включающую в себя консолидированный бухгалтерский баланс и консолидированный отчет о прибылях и убытках.

 

3. Создание, реорганизация  и ликвидация банка.

 

3.1. Порядок и этапы создания кредитной организации. Документы, завершающие отдельные этапы.

Кредитные организации  подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц» от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ с учетом установленного специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.

Порядок создания кредитной организации - это установленная нормативными актами последовательность действий, целью которых является получение права на осуществление банковской деятельности.

Порядок создания кредитных  организаций регламентирован Инструкцией  ЦБ РФ от 23 июля 1998 г. № 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» (в редакции: Указания ЦБ РФ от 05.07.2002 г. № 1177-У) и включает в себя несколько этапов:

1. До подписания учредительного  договора учредители кредитной  организации направляют в Банк  России запрос о предварительном  согласовании предполагаемого полного  официального и сокращенного  наименований кредитной организации.  Предварительное согласование предполагаемых наименований кредитной организации действительно в течение 12 месяцев с момента получения согласия Банка России, которое отражено в телеграмме, направленной в адрес учредителей кредитной организации и территориального учреждения по месту предполагаемого нахождения кредитной организации.

2. Подписание учредительного  договора. Учредителями кредитной  организации могут быть лица, участие которых в кредитной  организации не запрещено законодательством.  Учредителем банка может быть  как юридическое, так и физическое лицо.

Юридическое лицо должно отвечать следующим требованиям:

- иметь устойчивое  финансовое положение; 

-иметь достаточно  средств для внесения в уставный  капитал кредитной организации; 

- действовать в течение  3 лет; 

- выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ и местным бюджетом за последние 3 года.

Кроме этих, общих для  всех юридических лиц-учредителей  требований, к кредитной организации-учредителю предъявляются еще дополнительные требования. Она должна быть финансово устойчивой в течение последних 6 месяцев, предшествующих дате подачи документов для государственной регистрации.