Правовые основы проведения процедур банкротства

     ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО  ОБРАЗОВАНИЮ

     МОСКОВСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ 
ТЕХНОЛОГИЙ И УПРАВЛЕНИЯ им. К.Г. Разумовского 
 

     Юридический институт 
 

     КАФЕДРА

     «ХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРАВА И 

     ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ» 
 
 
 
 
 
 

       «Правовые основы проведения процедур банкротства» 
 

     Контрольная работа 

     Вариант 4 
 
 
 
 
 

     Выполнила: студентка 3-го курса 

     специальности 3510 ЗСФО

     шифр 6454 Бабина Э.С.

     Проверил: преподаватель Чикурова Е.В. 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Москва 2011

     СОДЕРЖАНИЕ 
 

1. Производство  по делу о банкротстве и его  особенности.

     2. Составьте сравнительную таблицу  «Признаки банкротства различных  категорий должников».

     3. Дайте юридический анализ ситуации. Гр. В.П. Бреев, единственный участник ООО «Алина», учредил еще одну организацию – ООО «Трейд». Затем ООО «Алина» по решению своего участника продало все свое имущество, за исключением кредиторской задолженности, ООО «Трейд». Причем цена договора купли-продажи была  значительно ниже рыночной. В результате ООО «Алина» оказалось не в состоянии уплачивать налоги, заработную плату работникам и  рассчитываться с иными кредиторами. Это общество было признано банкротом, и в ходе конкурсного производства требования его  кредиторов не были удовлетворены в полном объеме. Кредиторы недополучили 500 000 рублей.

     К какому виду (каким  видам) юридической  ответственности  может быть привлечен  в этом случае участник ООО «Алина» В.П. Бреев? 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Производство  по делу о банкротстве  и его особенности.

Дела  о несостоятельности (банкротстве) относятся к специальной подведомственности арбитражных судов (ст. 33 АПК) и рассматриваются  ими в независимости от того, кто  инициирует это производство - гражданин  или юридическое лицо и в отношении  кого оно инициируется - юридического лица или гражданина. В самом общем плане процессуальная специфика судопроизводства по делам о банкротстве определяется федеральными законами с учетом двух факторов: во-первых, в зависимости от категории должника, в отношении которого ставится вопрос о банкротстве, возбуждается производство по делу о банкротстве (от его статуса, определяемого Законом о банкротстве, исключительно в целях применения указанного Закона с учетом общегражданского положения должника); во-вторых, в зависимости от применяемой судебной процедуры банкротства (наблюдение, внешнее управление, финансовое оздоровление, мировое соглашение, конкурсное производство).  
 
Причем главенствующее значение сохраняется за первым фактором, которым определяется допустимость применения той или иной судебной процедуры банкротства при производстве по делу о банкротстве. Судебные процедуры банкротства действуют в установленном законом порядке судопроизводства в арбитражных судах. Порядок судопроизводства по делам о банкротстве без процедур банкротства не существует, что отличает его структуру и организацию. 
По своей структуре, организации и предмету защиты производство по делу о банкротстве значительно многограннее и глубже производств по другим гражданским делам. 
 
С одной стороны, внешней составляющей возбуждаемого производства является требование о признании должника несостоятельным (банкротом), связанное с определением его имущественного положения, состояния его имущества, называемого несостоятельностью, устанавливаемого судебным порядком, который имеет место тогда, когда имущество должника внушает основательные опасения в недостаточности его для удовлетворения всех требований, предъявляемых и ожидаемых. Поэтому в самом названии дела отражается его материально-правовая специфика, обусловленная данным требованием, вносимым на рассмотрение суда, в отношении которого тот принимает решение. 
 
С другой стороны, требование о признании должника несостоятельным (банкротом) хотя и основное, но не единственное. Производство по делу о банкротстве с точки зрения возможности рассмотрения и разрешения по существу иных материально-правовых требований, правовых вопросов и, соответственно, адресованных суду заявлений, ходатайств, жалоб характеризуется значительным разнообразием, широтой и разнородностью. Порядок судопроизводства для каждого такого обращения, отнесенного к ведению суда в рамках производства по делу о банкротстве, будучи "мини-процессом", автономен. Среди них, в частности, есть требования об оспаривании решений собрания кредиторов (п. 4 ст. 15 Закона о банкротстве), об обжаловании действий (бездействия) арбитражного управляющего (п. 4 ст. 5, ст. 17 и др. Закона о банкротстве), о намерении погасить требования к должнику об уплате обязательных платежей в полном объеме (ст.ст. 71.1, 85.1, 112.1, 129.1 Закона о банкротстве), об утверждении порядка, сроков и условий продажи имущества должника (п. 1 ст. 139 Закона о банкротстве). 
 
Своеобразие судопроизводства по делам о банкротстве, отражающее его нормативную модель, проявляется и на этапе возбуждения производства по таким делам в арбитражных судах. Судья возбуждает производство по делу о банкротстве, вынося определение о принятии заявления о признании должника банкротом, если лицо, обращающееся в суд, имеет право на обращение с таким заявлением и реализовало его в установленном законом порядке. Отсутствие такого права по Закону о банкротстве влечет отказ в принятии заявления о признании должника банкротом (ст. 43 Закона о банкротстве) или прекращение производства по делу о банкротстве (абз. 8 п. 3 ст. 48, абз. 5 п. 1 ст. 57 Закона о банкротстве, п. 1 ч. 1 ст. 150 АПК). При несоблюдении порядка его реализации следует оставление заявления без движения и(или) возвращение заявления (ст. 44 Закона о банкротстве, ст. 129 АПК). 
Закон о банкротстве - это единственный федеральный закон, который в отличие от АПК только исключительно в отношении рассматриваемой категории дел сохранил полномочие арбитражного суда по отказу в принятии заявления. Наличие подобных законоположений позволяет уже на этапе возбуждения производства по делу о банкротстве оградить необоснованное инициирование судопроизводства, обеспечивая защиту интересов должника, возможно, испытывающего на определенном этапе своей деятельности финансовые затруднения, обусловливающие неисполнение им обязательств. Такие имеющиеся полномочия, суда являются необходимым правовым барьером, препятствующим приведению в движение, порой вхолостую, сложного и дорогостоящего (не только для государства, но и в определенных случаях для заявителя) судебного механизма, что в определенной степени балансирует публичные интересы и интересы частных лиц. 

     2. Составьте сравнительную  таблицу «Признаки  банкротства различных  категорий должников». 

Действующее законодательство о банкротстве  устанавливает некоторые особенности, с которыми осуществляются процедуры  банкротства ряда категорий организаций  – должников. 
Рассмотрим типы таких должников и выделим такие основные особенности их банкротства.

Градообразующие организации.

 
Градообразующие организации - это  компании, численность работников которых  превышает 25% от численности работающего  населения населенного пункта, в  котором они расположены. Кроме  того, к ним относятся и организации  с численностью работников более 5 тыс. человек. 
Процедуры финансового оздоровления и внешнего управления в отношении градообразующих организаций вводятся под поручительство Российской Федерации, субъекта РФ или муниципального образования. Продажа такого предприятия может быть осуществлена только при условии, что его покупатель принимает на себя обязательства по сохранению 50% рабочих мест на срок в три года.

Сельскохозяйственные  организации.

 
К данной категории относятся организации, для которых производство, переработка  сельскохозяйственной продукции составляют не менее 50% от общей суммы выручки. Такие же правила применяются  к рыболовецким артелям, в которых  выручка от реализации водных биоресурсов  составляет 70% от общей суммы выручки. 
Все процедуры банкротства в отношении сельскохозяйственных организаций вводятся с учетом сезонности данного вида производства. 
Преимущественное право покупки имущества должника имеют другие сельскохозяйственные организации, владеющие смежными земельными участками.

Финансовые  организации.

 
К данной категории относятся кредитные  организации, страховые компании, профессиональные участники рынка ценных бумаг. 
Отличительной чертой процедуры банкротства финансовой организации является то, что дело о банкротстве начинается только после отзыва Центральным банком РФ у финансовой организации лицензии и включает две процедуры: наблюдение и конкурсное производство. При этом кредиторами первой очереди кредитной организации всегда выступают ее вкладчики - физические лица.  
Другая особенность заключается в возможности реализации имущества страховой организации только в пользу другой страховой компании, имеющей соответствующую лицензию, и принимающей на себя все обязательства по страховым полисам страховщика-банкрота и обладающей достаточными капиталом для их покрытия.  
При банкротстве профессионального участника рынка ценных бумаг его клиенты вправе разрешить продолжать управление их активами (ценными бумагами), не смешивая при этом их с имуществом профессионального участника. Для этого ценные бумаги клиентов учитываются на специальном брокерском счете. 

Стратегические  предприятия и  организации.

 
К данной категории относятся федеральные  государственные унитарные предприятия  или открытые акционерные общества, акции которых находятся в  федеральной государственной собственности, производящие оборонную продукцию. Стратегическими считаются также  все предприятия оборонно-промышленного  комплекса и уголовно-исполнительной системы. 
Для признания таких предприятий банкротами установлен более длительный по сравнению с обычным период просрочки исполнения обязательств (6 месяцев), а также иной размер задолженности перед кредиторами (500 тыс. руб.). 
Кроме того закон устанавливает дополнительные требования к кандидатуре арбитражного управляющего стратегического предприятия (стаж работы на стратегическом предприятии, специальное образование, опыт антикризисного управления). 
С учетом специфики деятельности, осуществляемой стратегическим предприятием, законом установлено требование о том, что внешний управляющий не вправе отказываться от исполнения договоров должника, направленных на выполнение государственного оборонного заказа. 
При продаже стратегического предприятия должно сохраняться целевое назначение его имущества. 
 

     3. Дайте юридический  анализ ситуации. Гр. В.П. Бреев, единственный участник ООО «Алина», учредил еще одну организацию – ООО «Трейд». Затем ООО «Алина» по решению своего участника продало все свое имущество, за исключением кредиторской задолженности, ООО «Трейд». Причем цена договора купли-продажи была  значительно ниже рыночной. В результате ООО «Алина» оказалось не в состоянии уплачивать налоги, заработную плату работникам и  рассчитываться с иными кредиторами. Это общество было признано банкротом, и в ходе конкурсного производства требования его  кредиторов не были удовлетворены в полном объеме. Кредиторы недополучили 500 000 рублей.

     К какому виду (каким  видам) юридической  ответственности  может быть привлечен  в этом случае участник ООО «Алина» В.П. Бреев? 
 

Данную  ситуацию можно рассматривать как  преднамеренное банкротство юридического лица.

Понятие и признаки преднамеренного  банкротства

Уголовное законодательство РФ определяет преднамеренное банкротство как совершение руководителем  или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или  индивидуального предпринимателя  в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти  действия (бездействие) причинили крупный  ущерб (ст. 196 УК РФ). В соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ (в ред. от 07.04.2010) под крупным ущербом признается ущерб в сумме, превышающей 1 млн 500 тыс. рублей.

При отсутствии такого признака, как крупный ущерб, преднамеренное банкротство выступает  в качестве административного правонарушения (п. 2 ст. 14.12 КоАП РФ).

Зачастую  преднамеренное банкротство совершается  с целью ухода от уплаты кредиторской задолженности путем хищения  имущества предприятия, сопряженного с передачей средств «несостоятельного» предприятия подконтрольным виновному  структурам. Смысл данной преступной конструкции заключается в том, что в соответствии с гражданским  законодательством РФ требования кредиторов, не удовлетворенные из-за недостаточности  имущества ликвидируемого юридического лица, считаются погашенными (п. 6 ст. 64 ГК РФ).

Объективные признаки преднамеренного банкротства  юридического лица заключаются в  действиях, заведомо для виновного  приводящих к необоснованному уменьшению имущества юридического лица и появлению  кредиторской задолженности, то есть в  умышленном создании руководителем  или учредителем (участником) хозяйствующего субъекта, действующим в личных интересах  либо в интересах других лиц, искусственной  ситуации полной неспособности хозяйствующего субъекта погашать кредиторскую и иную задолженность. Таким образом, виновное лицо пытается освободить себя от выплат платежей кредиторам или обязательных платежей в бюджет, ссылаясь на недостаточность средств предприятия.

Взаимосвязь преднамеренного  банкротства и  мошенничества

Особенность преднамеренного банкротства заключается  в его совершении при помощи таких  форм хищения, как мошенничество, присвоение или растрата.

Умышленное  создание ситуации неспособности организации  отвечать по своим финансовым обязательствам по своей сути совершается путем  хищения виновным имущества (активов) организации. Данное имущество безвозмездно выбывает из владения юридического лица из-за заведомо ненадлежащего ведения  дел в организации ее руководителем  или учредителем (участником). К примеру, в результате действий виновного  лица, выражающихся в изъятии, обособлении и обращении имущества предприятия в пользу виновного либо в пользу других лиц, часть имущества предприятия предварительно обособляется от остального имущества и приобщается к имуществу виновного лица (к примеру, передача активов предприятия подконтрольным структурам).

Преднамеренное  банкротство, то есть совершение руководителем  или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или  индивидуального предпринимателя  в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти  действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, -