Отчет по практике в банке ООО КБ «ГРиС-Банк»

2.2. Целью кредитной политики Банка на 2013 год является обеспечение осуществления удовлетворительной и последовательной кредитной деятельности на долгосрочной основе, заключающей в себе оптимизацию размера кредитного портфеля с приемлемым уровнем качества кредитов при соблюдении установленной доли проблемных кредитов. Преимуществами при удовлетворении кредитных заявок будут пользоваться коммерческие и производственные структуры с устойчивым финансовым положением, предоставляющие твердые гарантии возврата ссуды.

2.3. Основным количественным ориентиром кредитной деятельности Банка в 2013 году, определяющим объемы и основные условия кредитования, является размер кредитных ресурсов Банка в 2013 году.

2.4. В рассматриваемом  периоде Банк выделяет следующие  задачи своей кредитной политики:

2.4.1. Оптимизацию размера  кредитного портфеля Банка по  отношению к величине активов Банка в целом за счет выдачи ссуд исключительно рентабельным заемщикам с хорошим финансовым положением, при соблюдении основных принципов кредитования: платности, возвратности, срочности, обеспеченности.

2.4.2. Создание и поддержание  стабильной и диверсифицированной  клиентской базы за счет привлечения заемщиков на расчетно-кассовое обслуживание.

2.4.3. Поддержание оптимального  уровня доходности кредитных  операций, с учетом конъюнктуры регионального финансового рынка.

2.4.4. Формализация процесса кредитования, в том числе оптимизация документооборота, связанного с кредитованием, четкое определение функций каждого звена в цепочке рассмотрения кредитной заявки и обслуживания выданного кредита.

2.5. Выработанная концепция  и поставленные задачи регламентируют  практические действия Банка в области кредитования, которые в целом можно определить как систему реализации принятых направлений кредитной политики:

• организация процесса кредитования и контроль за практической реализацией кредитной политики;
• управление кредитным портфелем;

• распределение полномочий и ответственности.

 

3. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ

 

3.1. В основу кредитной  политики Банка положено соблюдение  принципов, регламентирующих процесс кредитования, таких как платность, срочность, обеспеченность, возвратность и дифференцированный подход (в зависимости от вида кредитования, срока пользования, уровня экономического положения потенциального заемщика).

3.2. Кроме того, дополнительно декларируются следующие принципы:

• внимание и доброжелательность к потенциальным заемщикам;

• объективное рассмотрение кредитных заявок;

• выработка оптимальных схем кредитования с учетом интересов и пожеланий заемщиков на основе накопленного опыта осуществления кредитной деятельности;

• коллегиальное принятие решений по выдаче кредитов.

3.3. Стратегическими партнерами  Банка в 2007 году в области кредитования  определены следующие хозяйствующие  субъекты (в порядке убывания  приоритета):

a) заемщики, имеющие положительную кредитную историю, хорошее обслуживание долга по ранее взятым кредитам, устойчивое финансовое положение; клиенты, имеющие высокую деловую репутацию, стабильный и перспективный бизнес и представляющие для Банка интерес в плане оказания полного спектра банковских услуг;

b) хозяйствующие субъекты, имеющие высокую кредитоспособность, хорошее финансовое положение;

c) хозяйствующие субъекты малого бизнеса;

d) физические лица, имеющие постоянный доход.

e) являющиеся клиентами Банка не менее 6 месяцев;

3.4. Банк осуществляет  кредитование резидентов физических  и юридических лиц в рублях  Российской Федерации с соблюдением  требований действующего законодательства.

            3.5. Банк осуществляет кредитование  на следующие цели:

• кредитование на пополнение оборотных средств;

• личное потребление;

• другие цели, не запрещенные действующим законодательством.

3.6. Оценке достаточности  источников и достоверности информации  о перспективах погашения кредитов  уделяется особое внимание даже при наличии ликвидного и достаточного обеспечения.

3.7. В процессе кредитной  деятельности Банк учитывает  возможности и финансовое состояние  клиентов при выработке условий  кредитования. Исключения могут  быть сделаны для приоритетных  заемщиков.

3.8. Кредитная деятельность Банка связана с подверженностью активов кредитному риску, который выражается в возможности полного или частичного невозврата предоставленных кредитов (чистый убыток) и/или полного или частичного неполучения Банком ожидаемого дохода по кредитной деятельности (упущенная выгода).

Кредитный риск складывается из большого числа внешних и внутренних факторов, которые могут динамично изменяться в процессе кредитования конкретного заемщика.

Основными факторами, которые могут оказывать влияние на величину кредитного риска и которым уделяется особое внимание как при принятии решения о кредитовании, так и при осуществлении процесса управления кредитом и кредитным портфелем, являются следующие:

• недобросовестность в намерениях или некомпетентность заемщика;

• недостоверность финансовой и другой информации, предоставляемой клиентом или потенциальным заемщиком Банка;

• неблагоприятные изменения в политических структурах, экономической и рыночной конъюнктуре в сфере деятельности заемщика;

• ухудшение финансового положения заемщика;

• уменьшение справедливой стоимости или ликвидности обеспечения;

• некорректное оформление документов по кредиту и/или обеспечению;

• мошенничество.

3.9. С точки зрения  рисков структура кредитного  портфеля выглядит следующим  образом:

• зона минимального риска (стандартные кредиты);

• зона умеренного риска (нестандартные кредиты);

• зона допустимого риска (сомнительные кредиты);

• зона предельного риска (проблемные кредиты);

• зона недопустимого риска (безнадежные кредиты).

3.10. Для целей кредитования используются соотношение зон минимального и умеренного риска к остальным зонам в размере 90/10, при этом максимальный размер кредитного риска по ссудному портфелю в целом на 2007 год устанавливается в размере 10% Это соотношение позволит поддерживать баланс ликвидности и доходности активов.

3.11. Банк осуществляет  управление кредитными рисками  на основе применения осторожной  кредитной политики и процедур, включающих в себя:

• тщательную оценку возможности погашения кредита и анализа намерений заявителя в соответствии с принятой методикой. Наличие обеспечения не должно являться достаточным основанием для вступления в кредитные отношения, если это не подтверждается возможностью погашения;

• предоставление крупных кредитов исключительно тем заемщикам, у которых основные характеристики бизнеса, обеспечения и т.д. являются приемлемыми для Банка, что гарантирует низкую вероятность кредитных потерь;

• проведение обширного кредитного анализа для каждого нового заемщика (и с установленной периодичностью - для существующих заемщиков) с целью установления добросовестности намерений, подтверждения необходимости финансирования/рефинансирования Банком потребностей данного клиента в заемных средствах и достоверности предоставленной деловой/финансовой информации до того, как Банк вступит в кредитные взаимоотношения с заемщиком;

• получение адекватного обеспечения;

• проведение реалистичной оценки стоимости и ликвидности (при необходимости -совместно с независимыми оценщиками) предложенного или имеющегося обеспечения;

• совместная работа кредитных работников с юристом Банка в целях корректного оформления документов по кредиту и обеспечению до того, как заемщик приступит к использованию кредита;

• мониторинг индивидуальных кредитов и всего кредитного портфеля с целью раннего обнаружения ухудшения кредитного портфеля и последующим принятием незамедлительных действий во избежание кредитных потерь;

• контроль за тем, чтобы кредитные взаимоотношениями управлялись опытными и квалифицированными сотрудниками, продемонстрировавшими на практике свою компетентность.

3.12. Доля просроченных  кредитов в 2007 году не должна  превышать 5-ти процентов от объема  кредитного портфеля.

3.13. Процентная ставка  по кредитам определяется с  учетом степени кредитного риска, кредитной истории заемщика, срока кредитования и устанавливается с учетом конъюнктуры, сложившейся на текущий момент на региональном финансовом рынке для обеспечения конкурентоспособности кредитных продуктов Банка. На величину процентной ставки влияет также характер и перспективы взаимоотношений заемщика с Банком, возможность продаж заемщику других банковских продуктов.

3.14. Банком взимается  комиссия за оказание дополнительных  банковских услуг при кредитовании, а именно за открытие и обслуживание  ссудного счета.

3.15. Платежи по предоставленным  кредитом заемщики-физические лица  уплачивают ежемесячно, заемщики-юридические  лица и индивидуальные предприниматели  – в конце срока кредитования  либо с иной периодичностью  исходя из потребностей и возможностей  заемщика и особенностей кредитного проекта. При этом отражение начисленных процентов в бухгалтерском учете Банка производится в соответствии с действующими правилами, т.е. не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца.

3.16. В целях получения возможности мониторинга и контроля за движением денежных средств Заемщика устанавливается требование открытия расчетного счета в Банке и ведение операций по этим счетам для заемщиков-юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

3.17. Документация по кредитам подготавливается с использованием документов, предоставленных заемщиком по требованию Банка в порядке, установленном Положением о кредитной работе.

3.18. Соблюдение принципа  обеспеченности кредита создает  условия и режим материальной и юридической ответственности заемщика за возврат предоставленных Банком кредитных средств.

3.19. Обеспечение выданного  кредита должно быть достаточным, ликвидным и доступным для  контроля, покрывать задолженность  по кредиту и процентам за  весь срок кредитования.

3.20. В качестве приемлемого  обеспечения может рассматриваться:

• поручительство физических лиц, юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, кредитоспособность которых подтверждена Банком;

• залог имущества, принадлежащего заемщику или залогодателю-третьему лицу на правах собственности (недвижимость, технологическое оборудование, запасы сырья и готовой продукции на складе, товары в обороте и др.);

• иные виды обеспечения, обладающие достаточной степенью ликвидности.

3.21. Все кредиты, выдаваемые Банком, предоставляются на возвратной основе. При этом в некоторых случаях Банк вправе пересмотреть дату погашения кредита или процентную ставку по кредиту.

3.22. Неоднократные пролонгации, ухудшающие качество кредитного  портфеля и вызывающие увеличение расходов Банка на резервирование, признаются нежелательными. Отсрочки по погашению основного долга и уплате процентов за пользование кредитом предоставляются только при наличии объективных причин, достаточном обеспечении и соответствующем финансовом состоянии заемщика.

3.23. В Банке применяются  следующие способы кредитования:

• разовое зачисление денежных средств (кредит);

• открытие кредитной линии в рамках согласованного лимита.

 

4. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ

 

4.1. Мероприятия по управлению  кредитным портфелем направлены на достижение стабильной, предсказуемой и приемлемой нормы прибыли с учетом минимизации кредитного риска.

                4.1.1. Управление кредитом состоит  из создания условий для выдачи  и контроля состояния кредита, выбора способа кредитования, постоянного мониторинга действующего кредитного портфеля по стоимостным и качественным показателям (включая обеспечение), контроль за соблюдением обслуживания заемщиками долга.

4.1.2. Все мероприятия, касающиеся  процесса управления кредитом, детализируются в пакете документов по реализации кредитной политики Банка. Критерии, используемые Банком при анализе кредитов, процедуры принятия и исполнения решений по формированию и использованию резерва на возможные потери по ссудам формализуются в Положении "О порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в ООО КБ "ГРиС - Банк". Основным документом, регламентирующим кредитную работу в Банке, является Положение «О кредитной работе в ООО КБ «ГРиС-Банк». В дополнение к ним разработана и утверждена «Методика оценки факторов кредитного риска».