Кредитування населення на придбання житла (іпотека)

Н6₂₀₀₉ = 7749646/9471392*100% = 81,8%

2010 рік 

А = 5543027+1585791+879578=8008396 тис. грн.

З = 5951426+6356859=12308285 тис. грн.

Н6₂₀₁₀ = 8008396/12308285*100% = 65,06%

2011 рік

А = 112+6790162+582271+774006=8146551 тис. грн.

З = 3820275+3087934=6908209 тис. грн.

Н6₂₀₁₁ = 8146551/6908209*100% = 117,9%

Норматив має  скаладати не менше 60 %. Даний показник характеризує,що в 2009 році для забезпечення своїх зобов’язань протягом року необхідний розмір активів має становити 81,8%. В 2010 таке значення складає 65,06%,а в 2011 – 117,9%

7.Норматив великих  кредитних ризиків

Н8=Вр/РК

 

Н8₂₀₀₉ = 14108304/39133785=0,36

Н8₂₀₁₀ = 11093765/32017112=0,35

Н8₂₀₁₁ = 11270207/30885823=0,36

Нормативне  значення не має перевищувати 8- кратний  розмір регулятивного капіталу банку. Протягом 3-х років значення становили – 0,36 в 2009 році, 0,35 в 2010,та 0,36 в 2011 році.

8.Норматив загальної  суми інвестування

Н12=Ік/СК

 

Н12₂₀₀₉ = (6556+1069232+2098)/5103537=21,12%

Н12₂₀₁₀ = (6362+5509258+1846)/6036081=91,4%

Н12₂₀₁₁ = (6308+6022639)/6034453=99,9%

          Норматив не має перевищувати 60 %. В 2009 році значеня становило  21,12%,в      2010 році значення  зросло до 91,4,а в 2011 році до 99,9%,що свідчить про проведення  банком більш ризикової інвестиційної  діяльності.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Аналіз доходів  та витрат ПАТ «Райффайзен Банк Аваль»

Таблиця 2

Загальна оцінка структури і динаміки доходів

 

Напрями доходів	2009 рік		2010 рік		2011 рік		Відхилення
	тис.грн	%	тис.грн	%	тис.грн	%	2010/2009		2011/2010		2011/2009
							тис.грн	%	тис.грн	%	% до бази
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.Процентний  дохід	7863113	82,56	7295259	81,28	6783215	80,25	-567854	-1,28	-512044	-1,03	86,27
2.Комісійний  дохід	1356697	14,24	1337702	14,90	1447464	17,12	-18995	0,66	109762	2,22	106,69
3.Торгівельний дохід	241560	2,54	222705	2,48	160744	1,90	-18855	-0,06	-61961	-0,58	66,54
4.Інший дохід	62938	0,66	120271	1,34	61620	0,73	57333	0,68	-58651	-0,61	97,91
5.Непередбачуваний  дохід	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6.Разом доходів	9524308	100	8975937	100	8453043	100	-548371	-	-522894	-	88,75
у т.ч. процентні	7863113	82,56	7295259	81,28	6783215	80,25	-567854	-1,28	-512044	-1,03	86,27
непроцентні доходи	1661195	17,44	1680678	18,72	1669828	19,75	19483	1,28	-10850	1,03	100,52

 

Аналізуючи  структуру доходів ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» необхідно зробити такі висновки: найбільшу частку протягом 3 – х періодів в загальній структурі доходів становлять процентні доходи. В 2009 році вони складали 82,56% всіх доходів, в 2010 - 81,28%,а в 2011 – 80,25%. Непроцентні доходи в загальній структурі становили в 2009 році – 17,44%, в 2010 зросли до 18,72%, а в 2011 – до 19,75%.  В структурі непроцентних доходів найбільшу частку становлять комісійні доходи. Непередбачуваний дохів в усіх трьох періодах відстуній.

 

 

 

Таблиця 3

Тенденції динаміки і структури груп (напрямків) витрат банку

 

	2009 рік		2010 рік		2011 рік		Відхилення
	тис.грн	%	тис.грн	%	тис.грн	%	2010/2009		2011/2010		2011/2009
							тис.грн	%	тис.грн	%	% до бази
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.Процентні  витрати	3575315	29,39	3091579	34,65	2242105	27,07	-483736	5,26	-849474	-7,57	62,71
2.Комісійні  витрати	192819	1,58	186805	2,09	153212	1,85	-6014	0,51	-33593	-0,24	79,46
3.Інші банківські  операційні витрати (штрафи,пені  за банківськими операціями)	227835	1,87	50895	0,57	62299	0,75	-176940	-1,30	11404	0,18	27,34
4.Інші небанківські  операційні витрати	2668435	21,93	2844408	31,88	3162094	38,18	175973	9,94	317686	6,31	118,50
5.Відрахування  в резерви	5501312	45,22	2749477	30,81	2661903	32,14	-2751835	-14,41	-87574	1,33	48,39
6.Непередбачувані  витрати	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Разом витрат	12165716	100	8923164	100	8281613	100	-3242552	-	-641551	-	68,07

 

Проаналізувавши структуру витрат банку,можна сказати,що найбільшу частку в загальних  витратах становлять відрахування в резерви,в 2009 – 45,22%,в 2010 – 30,81,в 2011 – 32,14%. Також значну частку займають процентні витрати. В 2009 році вони складали 29,39%,в 2010 році зросли до 34,65%,а в 2011 зменшились до 27,07%.  Інші небанківські операційні витрати протягом 3-х років змінювались від 21,93% в 2009 році до 38,18% в 2011 році. Інші статті витрат протягом досліджуваного періоду залишались майже не змінними в структурі загальних витрат.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблиця 4

Загальна оцінка динаміки витрат

 

Показники	2009 рік	2010 рік	2011 рік	Темп зростання 2010/2009	Темп зростання 2011/2010
1	2	3	4	5	6
1.Витрати банку,тис.грн	12165716	8923164	8281613	73,35	92,81
2.Доходи банку,тис.грн	9524308	8975937	8453043	94,24	94,17
3.Коефіцієнт  дієздатності Кд(1/2)	1,277333	0,994121	0,97972	0,77	0,98
Коефіцієнт  режиму економії Ке(р1 гр5-6/р2 гр5-6)	-	-	-	0,78	0,98

 

 

З даної таблиці  видно, витрати протягом періоду  зменшились з 12165716 тис. грн. до 8281613 тис. грн., доходи ж протягом цього періоду  зменшились від 9524038 до  8453043 тис.грн,що призвело до зростання коефіцієнта дієздатності,який показує співвідношення доходів і витрат. Коефіцієнть не повинен перевищувати 0,95. Дане значення досягається лише у співвідношенні між 2010 і 2009 роками і становить 0,77, а відношення 2011 до 2010 становить 0,98. Коефіцієнт режиму економії не повинен перевищувати 1. В нашому випадку банк дотримується режимів економії,оскільки значення становлять 0,78 у співвідношенні 2010 і 2009 років, і 0,98 у співвіідношенні 2011 до 2010 року.

 

 

 

 

 

 

Таблиця 5

Тенденції динаміки та структури груп(напрямів) доходів

 

Група (напрямок) доходів	2009 рік		2010 рік		2011 рік		Відхиленя
	тис.грн	%	тис.грн	%	тис.грн	%	2010/2009		2011/2010		2011/2009
							тис.грн	%	тис.грн	%	% до бази
1.Процентні  доходи	7863113	82,56	7295259	81,28	6783215	80,25	-567854	-1,28	-512044	-1,03	86,27
2.Комісійні  доходи	1356697	14,24	1337702	14,90	1447464	17,12	-18995	0,66	109762	2,22	106,69
3.Прибуток від  торгівельних операцій	241560	2,54	222705	2,48	160744	1,90	-18855	-0,06	-61961	-0,58	66,54
4.Інші банківські  операційні доходи	43192	0,45	55459	0,62	61424	0,73	12267	0,16	5965	0,11	142,21
5.Інші небанківські  операційні доходи	13382	0,14	41557	0,46	196	0,00	28175	0,32	-41361	-0,46	1,46
6.Зменшення  резервів за заборгованістю	6364	0,07	23255	0,26	-	-	16891	0,19	-23255	-0,26	-
7.Непередбачені  доходи	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Разом	9524308	100	8975937	100	8453043	100	-548371	-	-522894	-	88,75

 

 

 

 

 

       Розрахувавши дану таблицю можна зробити висновок, що прибуток від торгівельних операцій у 2009 році становить 241560 тис. грн. (2,54%), у 2010 році – тис. грн. (2,48%), у 2011 році –160744 тис. грн.. (1,90%).

       Інші банківські операційні доходи  становлять у 2009 році  43192 тис. грн. (0,45%), у 2010 році  - 55459 тис. грн. (0,62%), а в 2011 році їх сума збільшилась до 61424тис. грн. (0,73%).

       Інші небанківські операційні  доходи є у 2009 році і їх  сума становить  13382 тис. грн., а їх частка у загальній сумі доходів становить 0,14%, в 2010 – 41557 тис.грн,що становить 0,46%,а в 2011 – 196 тис. грн..

       У 2009 році у банку не було  зменшення резервів за заборгованістю до 6364 тис.грн .  У 2010 році ця сума становить 23255 тис. грн., а у 2011 була відсутня.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблиця 6

Загальна оцінка динаміки і структури прибутку

 

Вид прибутку	2009 рік		2010 рік		2011 рік		Відхилення
	тис.грн	%	тис.грн	%	тис.грн	%	2010/2009		2011/2010
							тис.грн	%	тис.грн	%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.Від процентних  операцій,усього,в т.ч.	4287798	100	4203680	100	4541110	100	-84118	-	337430	-
1.1)за коштами,розміщеними в НБУ	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.2)за коштами,розміщеними  в банківському секторі,всього	25172	0,59	13242	0,32	21370	0,47	-11930	-0,27	8128	0,16
1.3)за операціями  з клієнтами банку	7600356	77,26	6547203	55,75	5619971	23,76	-1053153	-21,51	-927232	-31,99
1.4)за цінними  паперами	216569	5,05	703250	16,73	1100230	24,23	486681	11,68	396980	7,50
2.Від комісійних  операцій,усього,у т.ч.	1163878	100	1150897	100	1294252	100	-12981	-	143355	-
2.1)за операціями  з банками	16	0,001	500	0,04	0	0	484	0,04	-500	-0,04
2.2)за операціями  з клієнтами	56086	4,82	58495	5,08	53841	4,16	2409	0,26	-4654	-0,92
3.Прибуток(збиток)від  торгівельних операцій	241560	-	262522	-	156951	-	20962	-	-105571	-
4.Прибуток(збиток) від інших операцій	-8334644	-	-5564326	-	-5820883	-	2770318	-	-256557	-
5.Балансовий  прибуток(прибуток/збиток) до сплати  податку (р 1+2+3+4)	-2641408	-	52773	-	171430	-	2694181	-	118657	-
6.Податок на  прибуток	622460	-	-66608	-	-140775	-	-689068	-	-74167	-
7.Чистий прибуток/збиток	-2018948	-	-13835	-	30655	-	2005113	-	44490	-