Кредитування населення на придбання житла (іпотека)

 

 

      Розрахувавши дану таблицю можна зробити висновки, що у 2009  році прибуток від процентних операцій становить 4287798 тис. грн., у 2010 році –4203680 тис. грн., у 2011 році – 4541110 тис. грн..

       Прибуток від комісійних операцій  у 2009 році становить становить 1163878 тис. грн., у 2010 році –1150897 тис. грн., у 2011 сума зросла до 1294252  тис. грн. Від торгівельних операцій підприємство має у 2009 має прибуток у сумі 241560 тис. грн., у 2010 році прибуток –262522 тис. грн., а в 2011 році зменшився до 156951 тис. грн..

       Чистий прибуток банк отримав у 2009 році –2018948 тис. грн., у  2010 роках банк отримав збиток у сумі 13835 тис. грн., а 2011 знову прибуток у розмірі 30655 тис. грн.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

        

Таблиця 7

Показники рівня прибутковості (рентабельності)

 

Показники	2009 рік	2010 рік	2011 рік	Відхилення
				2010/2009		2011/2010
				тис.грн	%	тис.грн	%
1	2	3	4	5	6	7	8
1.Прибуток після  оподаткування,грн	-2018948	-13835	30655	2005113	0,69	44490	-221,58
2.Активи балансу  (середньорічна вартість),грн	59736686	54574833,5	53237791,5	-5161853	91,36	-1337042	97,55
3.Витрати банку,грн	12165716	8923164	8281613	-3242552	73,35	-641551	92,81
4.Власний капітал  (середньорічна вартість),грн	53360186	48697667	46825805	-4662519	91,26	-1871862	96,16
5.Статутний  капітал,грн	5103537	6036081	6034453	932544	118,27	-1628	99,97
6.Рентабельність  активів-дохід на активи (р1/р2),%	-3,379746	-0,0253505	0,057581277	3,354395	0,75	0,082932	-227,14
7.Рентабельність  власного капіталу-норма прибутку (р1/р4),%	-3,783622	-0,02841	0,06546604	3,755213	0,75	0,093876	-230,43
8.Рентабельність  статутного капіталу (р1/р5),%	-39,55978	-0,229205	0,507999648	39,33057	0,58	0,737205	-221,64
9.Рентабельність  діяльності (р1/р3),%	-16,59539	-0,1550459	0,370157359	16,44034	0,93	0,525203	-238,74

 

Аналізуючи  показники прибутковості ПАТ  «Райффайзен Банк Аваль» необхідно сказати,що прибуток  після оподаткування різко збільшився від значення – 2018948 тис. грн. до 30655 тис. грн. в 2011 році. Активи  балансу протягом 3-х років поступово зменшувались,з 59736686 тис. грн. в 2009 році до 54574833,5 тис. грн. в 2010 році і до 53237791,5 тис. грн.. Розмір власного  капіталу протягом періоду зменшувався з 53360186 тис.грн в 2009 році до 48697667 тис. грн в 2010 році і до 46825805 тис. грн. Рентабельність активів в 2009-2010 була від’ємною, лише в 2011 вона становила  0,057 грн. Аналогічно рентабельність власного капіталу протягом 2-х років була від’ємною,а в 2011 році становила  0,065 грн. Загальна рентабельність діяльності банку в 2009-2010 році також була від’ємною,лише в 2011 році вона зросла до 0,37 грн.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Висновок

 

   У переліку економічних понять, без практичного впровадження яких було б абсолютно неможливе повноцінне формування вітчизняної ринкової інфраструктури, особливе місце займають «іпотека» та «іпотечне кредитування». Особливе тому, що іпотека є не тільки складовою фінансового ринку, формуючи, зокрема, підстави для довгострокового кредитування, а отже, й довгострокової вартості грошей в країні, але й сприяє вирішенню цілого ряду соціально важливих завдань.

   Отже, іпотечний кредит є ефективним засобом трансформації капіталу, прив'язаного до нерухомості, в операційний.

   Іпотечне кредитування в сучасних умовах розвитку економічних відносин в Україні є одним з найбільш мобільних сегментів фінансового ринку. На даний час на довгострокові фінансові ресурси спостерігається значний попит, особливо помітний у сфері довгострокового кредитування фізичних та юридичних осіб.

   Відтак виникає потреба удосконалення теоретичних і практичних основ функціонування ринку іпотечного кредитування як складової ринку фінансових послуг.

   Перехід України до ринкової моделі господарювання викликав необхідність створення цивілізованого ринку цінних паперів, зокрема іпотечних.

Однією з головних проблем на шляху формування системи іпотечного кредитування є пошук фінансових ресурсів, а також наявність на ринку необхідних фінансових інструментів. Основними шляхами вирішення цієї проблеми є створення первинного і вторинного іпотечного ринку, сек'юризація іпотечних кредитів та створення ринку іпотечних цінних паперів.

   Створення ринку іпотечних цінних паперів в інвестиційній політиці повинно відводитися першочергове значення. Саме іпотечні цінні папери здатні забезпечувати прискорений кругообіг фінансових ресурсів в економіці.

.

   Фінансові установи, які надають іпотечні кредити, повинні мати можливість фінансувати свою кредитну діяльність за допомогою різних інструментів. У країнах, де іпотека є добре розвиненою, значна частка рефінансування кредитів під заставу відбувається шляхом їх сек'юритизації. Сек`юритизація - це процес "перепакування" нетоварних вимог чи активів (таких як іпотечний кредит) у цінний папір (облігацію), що забезпечується цими активами, який фінансовий інвестор маже потім купувати та продавати. Рефінансування іпотечних кредитів запрацює ефективно лише тоді, коли ринковий попит на іпотечні цінні папери буде високим. Фінансові інвестори - внутрішні та зовнішні, в свою чергу, будуть купувати іпотечні цінні папери за умови, що вони є надійними та ліквідними.

   Можна виділити дві моделі сучасної емісії та обігу іпотечних цінних паперів - німецька та американська. Для України найбільш прийнятною є американська дворівнева модель іпотечного кредитування. Слід знизити ризики, пов'язані з нерозвиненою системою реєстрації прав обтяжень і вирішити ряд інших проблем по цінних паперах.

   Проаналізувавши показники діяльності Райффайзен Банк Аваль необхідно сказати,що найбільшу частку протягом 3 – х періодів в загальній структурі доходів становлять процентні доходи. В 2009 році вони складали 82,56% всіх доходів, в 2010 - 81,28%,а в 2011 – 80,25%. Непроцентні доходи в загальній структурі становили в 2009 році – 17,44%, в 2010 зросли до 18,72%, а в 2011 – до 19,75%.  В структурі непроцентних доходів найбільшу частку становлять комісійні доходи.

  Найбільшу частку в загальних витратах становлять відрахування в резерви,в 2009 – 45,22%,в 2010 – 30,81,в 2011 – 32,14%. Також значну частку займають процентні витрати. В 2009 році вони складали 29,39%,в 2010 році зросли до 34,65%,а в 2011 зменшились до 27,07%.  Інші небанківські операційні витрати протягом 3-х років змінювались від 21,93% в 2009 році до 38,18% в 2011 році. Інші статті витрат протягом досліджуваного періоду залишались майже не змінними.

У 2009  році прибуток від процентних операцій становить 4287798 тис. грн., у 2010 році –4203680 тис. грн., у 2011 році – 4541110 тис. грн..

       Прибуток від комісійних операцій  у 2009 році становить становить 1163878 тис. грн., у 2010 році –1150897 тис. грн., у 2011 сума зросла до 1294252  тис. грн. Від торгівельних операцій підприємство має у 2009 має прибуток у сумі 241560 тис. грн., у 2010 році прибуток –262522 тис. грн., а в 2011 році зменшився до 156951 тис. грн..

       Чистий прибуток банк отримав у 2009 році –2018948 тис. грн., у  2010 роках банк отримав збиток у сумі 13835 тис. грн., а 2011 знову прибуток у розмірі 30655 тис. грн.

Активи  балансу  протягом 3-х років поступово зменшувались,з 59736686 тис. грн. в 2009 році до 54574833,5 тис. грн. в 2010 році і до 53237791,5 тис. грн.. Розмір власного  капіталу протягом періоду зменшувався з 53360186 тис.грн в 2009 році до 48697667 тис. грн в 2010 році і до 46825805 тис. грн. Рентабельність активів в 2009-2010 була від’ємною, лише в 2011 вона становила  0,057 грн. Аналогічно рентабельність власного капіталу протягом 2-х років була від’ємною,а в 2011 році становила  0,065 грн. Загальна рентабельність діяльності банку в 2009-2010 році також була від’ємною,лише в 2011 році вона зросла до 0,37 грн.

 

 

 

 

 

 

 

 

Список використаної літератури

 

1. Цивільний кодекс України // Віс. Верховної ради. - 2003. - №40-44.
2. Закон України „Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати” від 19 червня 2003 року N 979-IV // Відомості Верховної Ради. -2004. -№1. -С.1.
3. Закон України „Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю” // Відомості Верховної Ради. -2003. -№52. -ст.377
4. Закон України „Про іпотеку” від 5 червня 2003 року N 898-IV // Відомості Верховної Ради. -2003. -№38. -С.313.
5. Закон України „ Про іпотечні облігації”// Відомості Верховної Ради. -2006. -№16. -ст.134.
6. Закон України „Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обмежень”// Відомості Верховної Ради. -2004. -№51. -ст.553.
7. Закон України „Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень”// Відомості Верховної Ради. -2004. -№11. -ст.140.
8. Євтух О. Іпотека та іпотечний ринок// Вісник НБУ.- 2003. - №9. - С.18
9. Іванова Т. «Мізерні відсотки на кредитування житла!?»/http://e-news.com.ua/
10. Іпотечне кредитування в Україні. Матеріали круглого столу, проведеного Інститутом економічних досліджень та політичних консультацій спільно з Науковим центром НЬУ.: К. березень 2009 р.
11. Кияк А. «Іпотечний ринок як система»/http://www.zn.kiev.ua/
12. Козлов С. «Іпотечне кредитування: підсумки»//«Юридична газета»http://www.yur-gazeta.com/
13. Костюченко В., Набок Р. « Огляд іпотеки. Україна та ЄС»// Вісник НБУ, травень 2005.

 

14. Кручок С.І. Іпотечне кредитування: Навчальний посібник. - К.: Мета, 2002. - 206 с
15. Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика. - К.: Знання, 2002. - 215 c.
16. Любунь О.С., Паливода К.В., Денисенко М.П., Кірєєв О.І., Грушко В.І. Іпотечне кредитування: Навчальний посібник. - К.: Центр навчальної літератури, 2005. - 392 с.
17. Мякишевська О.« Іпотечні цінні папери - дієвий інструмент рефінансування діяльності крелитора»/ РЦПУ №5-6/ 2005.
18. Підсумки роботи банків на іпотечному ринку в першому півріччі 2006 року:матеріали Укр. Нац. Іпотечної асоц. - 2006-08-28
19. Погорельцева Н.П. Дослідження економічної природи іпотечного ринку // Актуальні проблеми економіки. - 2004. - №6(36). - С.66-73.
20. Ревуцька Н. Іпотечне кредитування: зарубіжний досвід і перспективи розвитку в Україні // Цінні папери України. - 2004. - №2. - C.22-23.
21. Соботович О. Система іпотечного кредитування в Україні: проблеми та перспективи розвитку // Економіка. Фінанси. Право. - 2003. - №10. - C.3-7.
22. Фоллак К. П. Правові передумови для запровадження галузі іпотечного кредитування // Програма та матеріали семінару «Перспективи вдосконалення законодавства України та європейська практика в питаннях: державної реєстрації прав на нерухоме майно, іпотеки, ріелторської діяльності», 22 - 24 лютого 1999 р.
23. Шибаєва Н.В. Перспективи українського ринку іпотечних цінних паперів//http://www.ufin.com.ua/
24. Офіційний сайт НБУ // www. bank.gov.ua/
25. Офіційний сайт Української національної іпотечної асоціації // www.unia.com.ua
26. Урядовий портал // www.kmu.gov.ua/control/