Кредитування населення на придбання житла (іпотека)

високоліквідних  активів  для  забезпечення   виконання   поточних

зобов'язань  протягом одного операційного дня.

     Норматив  миттєвої ліквідності  розраховується  з  урахуванням 

сальдо  за  кореспондентськими  рахунками,  що  відкриті  в  інших 

банках, і за кореспондентськими рахунками інших  банків.

     Нормативне  значення нормативу Н4 має бути  не  менше  ніж 

20 відсотків. 

Норматив поточної ліквідності (Н5)

   Норматив    поточної    ліквідності    визначається   як

співвідношення  активів з кінцевим  строком  погашення  до  31  дня 

(уключно) до  зобов'язань  банку  з   кінцевим строком погашення до 

31 дня (уключно).

     Цей  норматив  установлює  мінімально  необхідний обсяг активів 

банку для  забезпечення  виконання  поточного  обсягу  зобов'язань 

протягом одного календарного місяця.

     Норматив  поточної ліквідності  розраховується  з  урахуванням 

сальдо розміщених і залучених коштів:

     за  кореспондентськими рахунками,  що відкриті в інших банках,

і за кореспондентськими рахунками інших банків;

     за  міжбанківськими кредитами/депозитами, що розміщені в інших 

банках та отримані від інших банків.

     Нормативне значення нормативу Н5 має бути не  менше ніж

40 відсотків. 

 

 

Норматив короткострокової ліквідності (Н6)

     Норматив  короткострокової  ліквідності   визначається як 

співвідношення  активів до зобов'язань з кінцевим строком погашення 

до  одного  року

     Цей  норматив установлює мінімально  необхідний  обсяг  активів 

для забезпечення виконання своїх зобов'язань протягом одного року.

   Нормативне значення нормативу Н6 має бути не  менше  ніж

60 відсотків.

                                 Нормативи кредитного ризику

        Норматив максимального розміру  кредитного 

                ризику на одного контрагента  (Н7)

     Норматив  максимального  розміру  кредитного  ризику  на 

одного контрагента  встановлюється  з  метою  обмеження  кредитного

ризику,  що  виникає  внаслідок невиконання  окремими контрагентами 

своїх зобов'язань.

   Показник розміру кредитного ризику на одного контрагента

визначається  як співвідношення суми  всіх  вимог  банку  до  цього 

контрагента  та  всіх  позабалансових  зобов'язань, виданих банком

щодо  цього  контрагента  (або  групи пов'язаних контрагентів), до

регулятивного капіталу банку невідкоригованого  на суму перевищення 

нормативів  Н7  та  Н9  (норматив  максимального  розміру кредитів,

гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру).

     Нормативне  значення нормативу Н7 не має  перевищувати 25

Відсотків.

Норматив великих  кредитних ризиків (Н8)

   Норматив  великих  кредитних  ризиків  установлюється  з

метою  обмеження  концентрації  кредитного   ризику   за   окремим

контрагентом  або групою пов'язаних контрагентів.

   Норматив   великих  кредитних  ризиків  визначається  як

співвідношення  суми всіх великих кредитних ризиків, наданих банком

щодо   всіх  контрагентів  або  груп  пов'язаних  контрагентів,  з

урахуванням усіх позабалансових зобов'язань,  виданих  банком  щодо

цього   контрагента   або   групи   пов'язаних   контрагентів,  до

регулятивного  капіталу  банку.

   Нормативне  значення  нормативу  Н8  не має перевищувати

8-кратний розмір регулятивного капіталу банку.

        Норматив максимального розміру кредитів,

     гарантій  та поручительств, наданих одному  інсайдеру (Н9)

 

     Норматив  максимального  розміру  кредитів,  гарантій та 

поручительств,  наданих  одному  інсайдеру,   установлюється   для

обмеження  ризику,  який  виникає  під  час  здійснення операцій з 

інсайдерами,  що може призвести до прямого та непрямого впливу  на

діяльність  банку.  Цей  вплив  зумовлює  те,  що  банк  проводить 

операції з  інсайдерами  на  умовах,  не  вигідних  для  банку,  що

призводить   до   значних   проблем,  оскільки  в  таких  випадках

визначення  платоспроможності контрагента  не  завжди  здійснюється

достатньо об'єктивно.

     Норматив  максимального  розміру  кредитів,  гарантій  та

поручительств,   наданих   одному   інсайдеру,   визначається   як

співвідношення  суми  всіх  зобов'язань цього  інсайдера (або групи 

пов'язаних   інсайдерів)   перед   банком  і  всіх  позабалансових

зобов'язань,  виданих  банком  щодо цього інсайдера, та статутного

капіталу банку.

Нормативне  значення  нормативу Н9 не має  перевищувати 5

відсотків.

 

        Норматив максимального сукупного  розміру 

           кредитів, гарантій та поручительств,  наданих 

                         інсайдерам (Н10)

 

   Норматив  максимального  сукупного   розміру   кредитів,

гарантій та поручительств,  наданих інсайдерам, установлюється для 

обмеження сукупної суми всіх ризиків  щодо  інсайдерів.  Надмірний 

обсяг  сукупної  суми  всіх  ризиків щодо інсайдерів призводить до

концентрації  ризиків і загрожує збереженню регулятивного  капіталу

банку.

   Норматив  максимального  сукупного   розміру   кредитів,

гарантій  та  поручительств,  наданих інсайдерам,  визначається як

співвідношення  сукупної заборгованості зобов'язань усіх інсайдерів

перед  банком  і  100  відсотків  суми позабалансових зобов'язань,

виданих банком щодо всіх інсайдерів, та статутного капіталу банку.

     Нормативне  значення нормативу Н10 не має  перевищувати 30

відсотків.

 

                Норматив інвестування в цінні папери окремо за

                      кожною установою (Н11)

 

     Норматив  інвестування  в цінні папери  окремо за кожною 

установою  встановлюється  для  обмеження  ризику,  пов'язаного  з 

інвестуванням  в  акції,  паї,  частки та інвестиційні сертифікати

окремої юридичної  особи.

   Норматив  інвестування  в  цінні папери окремо за кожною

установою  визначається  як  співвідношення  розміру  коштів,  які 

інвестуються  на  придбання  акцій (паїв, часток) та інвестиційних

сертифікатів  окремо  за  кожною установою, до статутного капіталу

банку

     Нормативне  значення нормативу Н11 не має  перевищувати 15

відсотків.

 

Норматив загальної  суми інвестування (Н12)

 

       Норматив загальної суми інвестування  встановлюється для

обмеження  ризику, пов'язаного із здійсненням банком інвестиційної 

діяльності. 

     Норматив  загальної  суми  інвестування  визначається  як 

співвідношення  суми  коштів,  що  інвестуються на придбання акцій 

(паїв,  часток)  та інвестиційних сертифікатів будь-якої юридичної

особи, до статутного капіталу банку.

     Нормативне  значення нормативу Н12 не має  перевищувати 60%.

Норматив мінімального розміру регулятивного капіталу

Н1 = РК=ОК+ДК-В

 

2009 рік 

ОК = (5103537+2194695)-(145599+252654)=6899979 тис. грн

ДК = 5497025+2374696=7871721 тис. грн

В = 421717+6556+45023+190100=663396 тис. грн.

Н1₂₀₀₉ = 6899979+7871721-663396 = 14108304 тис. грн

2010 рік

ОК = (6036081+1379990)-(209459+356500)=6850112 тис. грн.

ДК = 2686687+2372344=5059031 тис. грн.

В = 743380+6362+54771+10865=815378 тис. грн.

Н1₂₀₁₀ = 6850112+5059031-815378=11093765 тис. грн

2011 рік 

ОК = (6034453+1464812)-(501186+154898)=6843178 тис. грн.

ДК = 2534734+2383332=4918066 тис. грн.

В = 309580+6308+174925+224=491037 тис. грн.

Н1₂₀₁₁ = 6843178+4918066-491037=11270207 тис. грн.

Аналізуючи  даний показник,необхідно сказати,що протягом 3-х періодів розмір регулятивного  капіталу перевищував нормативне значення,що свідчить про те,що банк має здатність  покривати будь-які негативні  наслідки ризиків,які можуть виникнути в процесі діяльності.

2. Норматив адекватності  регулятивного капіталу

Н2=РК/Сумарні  активи зважені за ступенем ризику*100%

 

2009 рік

СА = гр.. 1+2+3+4+5

Група 1 = 2141245+532560+1057859+1855488=5587152 * 0% = 0

Група 2 = 0 * 10% = 0

Група 3 = (53097+470393)*20% = 104698 тис. грн.

Група 4 = 10376391*50% = 5188195,5 тис. грн.

Група 5 = (470393+23512324+1458573+10376391+13337966+39273+227979+6556+2973000+294494)*100% = 52696949 тис. грн.

СА = 104698+5188195,5+52696949=57989842,5 тис. грн.

Н2₂₀₁₀ = 14108304/57989842,5 * 100% = 24,33%

2010 рік

СА = гр..1+2+3+4+5

Група 1 = (2500086+399962+5072044)*0% = 0

Група 2 = 0 * 10% = 0

Група 3 = (420623+67009+233026)*20% = 144131,6 тис. грн.

Група 4 = 9896398*50% = 4948199 тис. грн.

Група 5 = (233026+21364741+1287518+9896398+43289+6362+3230805+229485)*100% = 36291624 тис. грн.

СА = 144131,6+4948199+36291624=41239823 тис. грн.

Н2₂₀₁₀ = 11093765/41239823*100% = 26,9%

2011 рік

СА = гр..1+2+3+4+5

Група 1 = (2930731+527048+6002042)*0% = 0

Група 2 = 0*10% = 0

Група 3 = (32670+48008)*20% = 16135,6 тис. грн.

Група 4 = 8704870*50% = 4352435 тис. грн.

Група 5 = (48008+22963212+1215741+8704870+13583+6308+3153080+475037) = 36579839 тис. грн.

СА = 16135,6+4352435+36579839=40948409,6 тис. грн.

Н2₂₀₁₁ = 11270207/40948409,6*100% = 27,52%

Нормативне  значення даного показника має бути не меншим 10 %. Показники даного банку  перевищують його і становлять від 24 до 27 % протягом 3х років,що свідчить про те,що банк здатен своєчасно  і в повному обсязі розрахуватись  за своїми зобов’язаннями.

3.Норматив(коефіцієнт)співвідношення  регулятивного капіталу до сукупних  активів

 

Н3=РК/Сукупні  активи*100%

 

2009 рік 

СА = 2141245+532560+581442+23512324+1458573+10376391+13337966+39273+1069232+1855488+294494+2098+2973000 = 58174086 тис. грн.

Н3₂₀₀₉ = 14108304/58174086*100% = 24,25%

2010 рік 

СА = 2500086+399962+739635+21364741+1287518+9896398+11261796+43289+5509258+4193369+229485+52925+3230805=60709267 тис. грн.

Н3₂₀₁₀ = 11093765/60709267*100% = 18,27%

2011 рік

СА = 2930731+527048+285713+22963212+1215741+8704870+9827953+13583+6022639+2299903+475037+174925+3153080=58594435 тис. грн.

Н3₂₀₁₁ = 11270207/58594435*100% = 19,23%

Нормативне  значення ає бути не меншим ніж 9%. Даний  показник характеризує те,що  в 2009 році для здійснення банком активних операцій необхідно 24,25% регулятивного капіталу. В 2010 році це значення становить 18,27%, а в 2011 – 19,23%

4.Норматив миттєвої  ліквідності

Н4=А(високоліквідні)/З(поточні)

2009 рік 

Ав = 2141245+532560+3057830=5731635 тис.грн

Зп = 18734+6691671+5438035=12148470 тис.грн

Н4₂₀₀₉ =5731635/12148470*100% = 41,01%

2010 рік

Ав = 25000086+48032+4059918=29108036 тис. грн.

Зп = 16439+8805627+5888008=14710074 тис. грн.

Н4₂₀₁₀ = 29108036/14710074*100% = 197,8%

2011 рік

Ав = 2930731+527048+2658943=6116722 тис. грн.

Зп = 9125+8521669+6098449=14629243 тис. грн.

Н4₂₀₁₁ = 6116722/14629243*100%= 41,8%

Нормативне  значеня має становити не менше 20%. В 2009 році банк досяг нормативного значення,що свідчить про те,що в банку достатньо активів для забезпечення своїх поточних зобов’язань. В 2010 році ситуація скалась так само. Банк досяг нормативного значення,показник становив 197,8%,що свідчить про добру забезпеченість активами. В 2011 роцці показник знову різко зменшився до 41,8%,і хоча рівень забезпеченості активами різко знизився,все одно підприємство досягло нормативного значення,а отже воно добре забезпечене активами і має змогу погасити поточну заборгованість.

5.Норматив поточної  ліквідності

Н5=А(до31-го дня)/З(до 31-го дня)

 

2009 рік

А = 6490915+863699+1854537+421717= 9630868 тис. грн.

Зп = 138587+36818+4496+527365+299183+299183+27667673=28973305тис. грн.

Н5₂₀₀₉ = 9630868/28973305*100% = 33,2%

2010 рік

А = 759975+605108+1031368+743380=3139831тис. грн.

Зп = 40235+2437+545054+383138+383141+28341725= 29695730тис. грн.

Н5₂₀₁₀ = 3139831/29695730*100% = 10,7%

2011 рік

А = 7165248+137535+83223+3328889+30958+300397= 11046250 тис. грн.

Зп = 224+41884+847614+983787+22819556= 24693065 тис. грн.

Н5₂₀₁₁ = 11046250/24693065*100% = 44,7%

Нормативне  значення повинно становити не менше  ніж 40%. Цей норматив показує,що в  в 2009 році мінімальний розмір активів  банку для виконання поточних зобов’язань повинен становити 33,2%, в 2010 –10,7%,а в 2011 – 44,7%,що свідчить про те,що лише в 2011 році банк мав достатню кількість активів для забезпечення своїх зобов’язань.

6.Норматив короткострокової  ліквідності

Н6=Ал/З(поточні)

 

2009 рік

А = 7661095+88551=7749646 тис. грн.

З = 3140683+330709 = 9471392 тис. грн.