Финансовый цикл предприятия, порядок его определения

Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Мая 2012 в 13:06, курсовая работа

Краткое описание

Действительно, деньги, вложенные в производство (сырье, материалы, незавершенное производство и другое), не могут быть извлечены оттуда для покрытия их кратковременного их недостатка – естественно, речь не идет о распродаже производственных запасов по бросовым ценам. Точно также дело обстоит и с дебиторской задолженностью – можно добиваться изменений в отношениях с дебиторами, однако это длительный, не сиюминутный процесс.

Скачать в ZIP (126.45 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

ККР мой.doc

— 493.50 Кб (Скачать)

 
30.04.11 31.05.11 30.06.11 31.07.11 31.08.11 30.09.11 31.10.11 31.11.11 31.12.11
6,4 6,4 6,4 6,4 39,4 6,4 4,4 6,4 6,4
259,6 259,6 259,6 259,6 259,6 259,6 259,6 259,6 259,6
180,0 180,0 180,0 180,0 360,0 360,0 180,0 180,0 180,0
10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0
20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0
- - - - - - - - -
424,0 424,0 212,0 212,0 425,0 212,0 - 212,0 212,0
36,0 36,0 36,0 36,0 36,0 36,0 36,0 36,0 36,0
- - - - - - - - -
220 220 220 220 220 220 220 220 220
180 180 180 180 180 180 180 180 180
215 215 215 215 215 218 218 215 215
30 31 30 31 31 30 31 30 31

Таблица 5 - Данные об оборачиваемости, дн.

№ Показатели Дата, на которую выполнены расчеты
31.01.11 28.02.11 31.03.11 30.04.11
1 «Дебиторка» 31 28 31 30
2 Денежные  средства 1 1 1 1
3 Авансы  выданные* 0 0 0 0
4 Запасы сырья 31 28 31 30
5 Незавершенное производство 2 2 2 2
6 Запасы  готовой продукции 3 3 3 3
7 Авансы  полученные 0 0 0 0
8 «Кредиторка»  по поставкам сырья и материалов 31 28 31 60
9 Прочая  «кредиторка» 4 4 4 4
10 Операционный  цикл 68 61 68 65
11 Финансовый цикл 32 29 32 1

 
31.05.11 30.06.11 31.07.11 31.08.11 30.09.11 31.10.11 31.11.11 31.12.11
31 30 31 31 30 31 30 31
1 1 1 6 1 1 1 1
0 0 0 0 0 0 0 0
31 30 31 62 60 31 30 31
2 2 2 2 2 2 2 2
3 3 3 3 3 3 3 3
0 0 0 0 0 0 0 0
62 30 31 62 30 0 30 31
4 4 4 4 4 4 4 4
68 65 68 103 95 67 65 68
1 31 32 37 61 63 31 32

* За исключением авансов по основным средствам.

Таблица 6 - Модель управления финансовой устойчивостью бизнеса

№ Показатели Дата, на которую выполнены расчеты
31.01.11 28.02.11 31.03.11 30.04.11
1 Среднедневной расход средств, тыс. руб. 7 8 7 7
2 Общая потребность в оборотных средствах, тыс. руб. 468 468 468 468
3 Краткосрочные пассивы, тыс. руб. 248 248 248 460
4 Потребность в финансировании оборотных средств, тыс. руб. 223 223 223 8
5 Собственный оборотный капитал, всего, тыс. руб. 228 228 228 16
6 Потребность в краткосрочных кредитах, тыс. руб. 0 0 0 0
7 Плановая  текущая ликвидность, ед. 1,9 1,9 1,9 1,0

 
31.05.11 30.06.11 31.07.11 31.08.11 30.09.11 31.10.11 31.11.11 31.12.11
7 7 7 7 7 7 7 7
468 468 468 715 691 473 468 468
460 248 248 461 248 36 248 248
8 223 223 255 444 442 223 223
16 228 228 228 228 228 228 228
0 0 0 27 216 214 0 0
1,0 1,9 1,9 1,5 1,5 1,9 1,9 1,9

Информация о работе Финансовый цикл предприятия, порядок его определения