Деятельность банка по привлечению денежных средств во вклады населения и пути ее совершенствования

- зачислением на счет  срочного вклада;

- перечислением на  другой счет;

- выплата вкладчику суммы вклада или его части наличными;

- перечисление суммы  вклада или его части на  счета вкладчика в банке или  в других банках по реквизитам, указанным вкладчиком;

- перечисление суммы  вклада и начисленных процентов  по истечении срока, установленного договором, на иной счет, открытый на имя вкладчика.

Таким образом, депозитные операции классифицируются:

1) Исходя из категории  вкладчиков:

ь депозиты юридических  лиц (предприятий, организаций, других

банков);

ь депозиты физических лиц;

ь подвижные остатки средств на банковских счетах (расчетных и

текущих), которые их владельцы  регулярно пополняют и с которых  они через банк выполняют свои денежные обязательства перед третьими лицами, а также перед банком.

На практике термин банковский депозит обычно используется в двух случаях, когда вкладчиком выступает не физическое, а юридическое лицо и когда речь идет о сумме, внесенной в банк на строго определенный и, как правило, не подлежащий изменению срок (срочный вклад).

2) По экономическому  содержанию:

ь с учетом категорий  вкладчиков;

ь по формам изъятия;

ь по порядку использования  хранимых средств.

3) По форме изъятия  средств:

ь срочные депозиты;

ь депозиты до востребования;

ь сберегательные вклады населения;

ь депозитные сертификаты.

1.3 Страхование вкладов как метод управления пассивами

кредитной организации

Целью страхования вкладов  являются защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.

В соответствии с Федеральным  законом №177 от 23.12.2003 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» застрахованными являются денежные средства в рублях и иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая причисленные проценты на сумму вклада.

Не являются застрахованными  денежные средства:

- размещенные на банковских  счетах физически лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

- размещенные физическими  лицами в банковские вклады  на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

- переданные физическими  лицами банкам в доверительное  управление;

- вклады в зарубежных  филиалах российских банков.

Право вкладчика на получение  возмещения по вкладам возникает  со дня наступления страхового случая.

Страховым случаем является одно из следующих обстоятельств:

1. отзыв (аннулирование)  у банка лицензии Банка России  на осуществление банковских операций;

2. введение Банком  России моратория на удовлетворение  требований кредиторов банка

Возмещение по вкладам  в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 700 000 рублей. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке и суммарный размер обязательств банка перед ним превышает 700 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

В случае если вклад размещен в иностранной валюте, сума возмещения по вкладам рассчитывается в рублях по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая. Выплата возмещения по вкладам производится в рублях.

Если банк выступал по отношению к вкладчику также  в качестве кредитора (выдал вкладчику кредит, ссуду и т.п.), то размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований этого банка к вкладчику.

Для получения возмещения по вкладам вкладчик (его представитель) вправе обратиться в государственную  корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» (далее - Агентство) или в банк - агент в случае его привлечения к выплатам возмещения по вкладам. Такое право может быть реализовано вкладчиком со дня наступления страхового случая до дня завершения процедуры банкротства банка, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов - до дня окончания действия моратория.

В случае пропуска указанного срока по заявлению вкладчика  он может быть восстановлен решением правления Агентства при наличии  обстоятельств, указанных в Федеральном законе.

При обращении в Агентство (банк-агент) с требованием о выплате  возмещения по вкладам вкладчик представляет: заявление по форме, определенной Агентством; документ, удостоверяющий его личность, реквизиты которого указаны в реестре вкладчиков банка.

В реестре указываются  реквизиты документа, на основании  которого вкладчиком были заключены  договоры банковского вклада и (или) договоры банковского счета с  банком, или реквизиты документа, информация о котором имеется в банке (в случае замены вкладчиком документа, удостоверяющего его личность, и информирования банка о данном факте.

Представитель заказчика  наряду с вышеуказанными документами  представляет также нотариально  удостоверенную доверенность, подтверждающую право данного представителя обращаться с требованием о выплате возмещения по вкладам.

Указанные документы  представляются вкладчиком (его представителем) по почте, через экспедицию, или вручаются непосредственно должностному лицу, уполномоченному рассматривать документы.

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиком в течение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство необходимых документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.

При представлении вкладчиком в Агентство документов ему выдается выписка из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения по его вкладам.

Сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений  вкладчиков Агентство публикует  в «Вестнике Банка России», а  также печатном органе по месторасположению банка.

В течение месяца со дня  получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками соответствующее сообщение направляется вкладчикам банка, информация о которых содержится в реестре, в индивидуальном порядке.

Выплата возмещения по вкладам  может осуществляться по заявлению  вкладчика, как наличными денежными  средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.

Прием от вкладчиков заявлений  о выплате возмещения по вкладам  и иных необходимых документов, а  также выплата возмещения по вкладам  могут осуществляться Агентством через банки-агенты, действующие от его имени и за его счет.

Вкладчик, получивший от Агентства возмещение по вкладам, сохраняет право требовать от банка выплаты оставшейся части вклада в соответствии с действующим законодательством Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. 29.12.2010).

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ВКЛАДНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (НА ПРИМЕРЕ ОАО «БАНК «САНКТ-ПЕТЕРБУРГ»)

2.1 Краткая экономическая характеристика и направления деятельности банка

ОАО «Банк «Санкт-Петербург» образовался 3 октября 1990 года на базе АО «Ленбанк» (ранее Ленинградское областное управление Жилсоцбанка СССР).

Банк изначально ориентировался на самые современные формы обслуживания, внедрение прогрессивных услуг и продуктов. С первого дня своего существования он стремился решать важные проблемы мегаполиса, финансируя и кредитуя представителей реального сектора экономики. Обслуживая ведущих представителей строительного комплекса, легкой и пищевой промышленности, оптовой и розничной торговли, транспорта и здравоохранения, науки и культуры, банк завоевал позицию одного из крупнейших финансовых институтов Петербурга. В настоящее время Банк обслуживает свыше 770 тысяч частных лиц и 34 тысяч компаний в 37 филиалах и офисах в Петербурге, Москве, Калининграде и Нижнем Новгороде.

В течение 1991-1992 годов  была получена Генеральная лицензия ЦБ РФ, банк вступил в SWIFT, стал членом ММВБ и СПВБ. Это позволило существенно увеличить число обслуживаемых клиентов, в том числе и за счет дочерних структур иностранных компаний.

Грамотно выбранная  стартовая политика способствовала значительному темпу роста экономических показателей. За минувшие годы ОАО «Банк "Санкт-Петербург"» превратился в один из крупнейших системообразующих банков Северо-Западного региона России.

В 2009 году в деятельности Банка приоритетными были следующие  направления:

- корпоративный банковский  бизнес,

- розничные банковские  услуги,

- персональное банковское  обслуживание частных VIP- клиентов,

- совершенствование системы управления рисками, адекватное изменениям на финансовых рынках.

Активно развивается  пластиковый бизнес. Банк «Санкт-Петербург», будучи принципиальным членом компании Visa International с 1995 года, эмитирует и  выдает все виды международных банковских карт. С целью расширения продуктового ряда предлагаемых клиентам карт банк вступил во вторую после VISA по объему эмитируемых карт платежную ассоциацию - Europay International. В 2002 году банк первым в городе организовал выпуск пластиковых карт к счетам в евро, в 2003 году -- чиповых карт.

Согласно рейтингу информационно-аналитического агентства «Интерфакс» на 1 января 2011 года ОАО «Банк «Санкт-Петербург» занимает следующие позиции:

· 14 место по размеру  вкладов населения (14 место на 1 января 2010 года);

· 16 место по размеру  активов (17 место на 1 января 2010 года);

· 20 место по объему собственного капитала (19 место на 1 января 2010 года);

· 27 место по объему нераспределенной прибыли (25 место по результатам 2009 года).

ОАО «Банк «Санкт-Петербург» - крупнейший частный универсальный банк Северо-Западного региона России, осуществляющий свою деятельность на территории Санкт-Петербурга, Ленинградской области, Москвы, Калининграда и Нижнего Новгорода. Клиентами Банка являются средние, малые, а также ряд крупных предприятий и физические лица со средним и высоким уровнем доходов.

В условиях негативной макроэкономической ситуации, продолжающихся кризисных явлений в финансовой системе Банк не потерял своих лидерских позиций в традиционно важных для себя сегментах рынка. Этому способствовала правильно избранная кредитная политика, сбалансированный продуктовый ряд и диверсификация инвестиций. Банк сохранил приверженность своим основным принципам: открытости и прозрачности бизнеса, индивидуальному подходу к клиенту. Устойчивость такого крупного банка, как Банк «Санкт-Петербург» оказывает влияние на стабильность всей банковской системы Северо-Запада.

2.2 Анализ финансового состояния кредитной организации

Анализ финансового  состояния кредитной организации осуществляется на основе сравнительного аналитического баланса, который включает в себя и вертикальный, и горизонтальный анализ. Структура стоимости имущества даёт общее представление о финансовом состоянии кредитной организации. Она показывает долю каждого элемента в активах и соотношение заёмных и собственных средств, покрывающих их, в пассивах.

Горизонтальный анализ заключается в сопоставлении финансовых данных кредитной организации за два прошедших периода (года) в относительном и абсолютном виде. В табл.1 представлен горизонтальный анализ баланса ОАО «Банк «Санкт-Петербург», в табл.2 - вертикальный анализ баланса ОАО «Банк «Санкт-Петербург».

Таблица 1 Горизонтальный анализ баланса ОАО «Банк «Санкт-Петербург»
	01.01.2009	01.01.2010	Абсолютное изменение, тыс.руб.	Относит. изменение, %
I. АКТИВЫ
Денежные средства	4 186 146	6 026 512	1 840 366	44,0
Средства кредитных  организаций в Центральном банке Российской Федерации	4 101 691	23 295 065	19 193 374	467,9
Обязательные резервы	1 373 815	212 921	-1 160 894	-84,5
Средства в кредитных организациях	3 493 785	1 024 213	-2 469 572	-70,7
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	30 574 535	7 861 029	-22 713 506	-74,3
Чистая ссудная задолженность	172 723 650	158 531 976	-14 191 674	-8,2
Чистые вложения в  ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	6 917 185	51 475	-6 865 710	-99,3
Чистые вложения в  ценные бумаги, удерживаемые до погашения	4 094 526	5 300 775	1 206 249	29,5
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	4 109 204	6 106 945	1 997 741	48,6
Прочие активы	9 048 102	7 619 581	-1 428 521	-15,8
Всего активов	239 248 824	215 817 571	-23 431 253	-9,8
I I. ПАССИВЫ
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	8 565 000	29 370 366	20 805 366	242,9
Средства кредитных  организаций	14 748 812	9 266 283	-5 482 529	-37,2
Средства клиентов (некредитных  организаций)	180 448 291	150 058 982	-30 389 309	-16,8
Вклады физических лиц	59 119 506	48 146 369	-10 973 137	-18,6
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1 311 986	0	-1 311 986	-100,0
Выпущенные долговые обязательства	5 113 820	5 308 601	194 781	3,8
Прочие обязательства	2 801 075	2 740 552	-60 523	-2,2
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	291 498	205 388	-86 110	-29,5
Всего обязательств	213 280 482	196 950 172	-16 330 310	-7,7