Безналичные расчеты и особенности их развития в Республике Беларусь (на материалах ОАО "Белагропромбанк")

В зависимости от форм безналичных расчетов, используемых субъектами хозяйствования, структура  безналичного денежного (платежного) оборота  характеризуется удельным весом (соотношением) каждой из форм в общем объеме платежного оборота. В последние годы в безналичном  обороте наибольший удельный вес  занимают расчеты платежными поручениями. Изменения в структуре безналичного денежного (платежного) оборота обусловлены  преимуществами той или иной формы  расчетов, а также политикой Национального  банка в сфере расчетов. 

Изменения объема и  структуры безналичного денежного  оборота связаны прежде всего  с качественными изменениями, происходящими  в экономике: ростом (снижением) объемов  производства и реализации продукции, совокупного общественного продукта, национального дохода. Немаловажное значение для развития безналичного денежного оборота имеет денежно- кредитная политика государства. 

В табл.1.2 отражена структура  использования платежных документов в 1 квартале 2006 на материалах ОАО «Белагропромбанк». 

Таблица 1.2 Структура  использования платежных инструментов в 1 квартале 2006 года

Вид операций  Количество операций  Доля, %  Сумма операций, млн. руб.  Доля, %

Платежное поручение   1810757  83,8  2546320,2  91,4

Платежное требование  301141  13,9  201696,7  7,2

Платежное требование (без акцепта)  15445  0,7  26321,5  0,9

Платежное требование – поручение  313  0,0  464,1  0,1

Аккредитив  58  0,0  50,1  0,0

Расчетные чеки  31325  1,5  8850,1  0,3

Пластиковые карточки  2455  0,1  1634,0  0,1

Всего  2161494  100,0  2785336,8  100,0 

Как следует из данных табл.1.2 наибольший удельный вес в  общем количестве оплаченных документов приходится на платежные поручения  и платежные требования (соответственно 83,8 и 13,9 % от общего числа платежных  инструментов). При помощи данных расчетных  документов было оплачено соответственно 2546 и 201 млрд. рублей или 98 % от общей суммы. Доля остальных платежных инструментов незначительна. 

1.3 Система межбанковских  переводов денежных средств в  Республике Беларусь и в ряде  зарубежных стран 

Платежная система  – это основа межбанковских расчетов, а следовательно, и безналичного оборота. 

Платежная система  – это набор механизмов, правил норм и инструментов, используемых для осуществления обмена финансовыми  ценностями (перевода денег) между сторонами  в процессе выполнения ими своих  обязательств. 

Элементами платежной  системы являются: 

- участники платежной  системы; 

- финансовые институты,  участвующие в платежах; 

- средства перевода (сообщения, коммуникации); 

- связи между системами  расчетов; 

- разные денежные  и другие инструменты; 

- законодательная  база, определяющая права и обязанности  участников системы; договорные  отношения. 

Основными принципами организации платежных систем, сформулированными  в докладе рабочей группы при  Комитете по платежным и расчетным  системам Базельского банка международных  расчетов, являются: 

- Система должная  иметь хорошо обоснованную правовую  базу. 

- Действующие в  системе правила и процедуры  должны давать ее участникам  четкое понимание о воздействии  системы на каждый из финансовых  рисков, которым они подвергаются, участвуя в ней. 

- Система должна  иметь четко установленные процедуры  управления кредитными рисками  и рисками ликвидности, которые  определяют соответствующую ответственность  оператора и участников системы,  побуждающие к управлению этими  рисками и к их сдерживанию. 

- Система должна  обеспечивать быстрый окончательный  расчет, как минимум, к концу  дня валютирования. 

- Система, в которой  осуществляются многосторонние  неттинговые расчеты, должна, как  минимум, обеспечивать своевременное  завершение дневных расчетов  в случае невозможности проведения  расчета участником с самым  крупным единичным расчетным  обязательством. 

- Расчетные активы, используемые системой, должны обеспечивать  небольшой риск или вообще  никакого риска для их держателя. 

- Система должна  обеспечивать высокую степень  защиты и операционной надежности  и иметь схемы для своевременного  завершения дневной обработки  при возникновении непредвиденных  обстоятельств. 

- Система должна  обеспечивать осуществление платежей  в соответствии с условиями  рынка и потребностями экономики. 

- Система должна  иметь объективные и открытые  для общественности критерии  участия, обеспечивающие честный  и открытый доступ. 

Управление системой должно быть эффективным, прозрачным и  подотчетным. 

Платежная система, включающая совокупность правил, платежных  инструментов и технических механизмов перевода денежных средств, охватывающая различные институты, является составной частью денежно-кредитной системы любого государства и играет во многом определяющую роль в развитии рыночной экономики. В условиях глобализации и интеграции рынков и сопровождающего их роста частных капитальных потоков возникла настоятельная необходимость в реформировании и дальнейшем развитии национальных платежных систем с целью повышения их экономической, эксплуатационной эффективности и конкурентоспособности платежных операций при одновременном снижении любых финансовых рисков. Масштабность реформирования определялась как темпами экономического роста, структурных преобразований в стране, степенью либерализации денежных, валютных рынков и рынков капитала, так и появлением новых технологий, повышающих экономическую эффективность некоторых видов деятельности. Таким образом, различные государства испытывали в этой связи воздействие различных условий, отражающих степень развития их экономик и финансовых рынков, уровень их интеграции в мировую экономику и географические размеры, а также темпы проведения структурных преобразований и реформ в экономике. 

Сегодня в Беларуси реализована технология осуществления  расчетов через корреспондентский  счет банка, открытый в Национальном банке Республики Беларусь. Операции по корреспондентскому счету банка  в Национальном банке проводятся при наличии средств на его  корреспондентском счете. В условиях непредоставления со стороны Национального  банка овердрафта в течение операционного  дня банки обязаны обеспечить своевременное поступление средств  на свои корреспондентские счета  в размерах, необходимых для осуществления  платежей. 

Начиная с 1 января 1998 года в Республике Беларусь поток  межбанковских платежей был разделен на крупные и срочные платежи  для обработки в системе валовых  расчетов в режиме реального времени (BISS – Белорусская межбанковская  расчетная система) и на прочие денежные переводы (несрочные и мелкие суммы), проводимые в течение дня в  клиринговой системе расчетов на чистой основе, с обязательным условием завершения в системе BISS и отражением результатов по корреспондентским  счетам банков. При этом банки –  участники системы BISS имеют возможность  в любой момент времени в течение  операционного дня получать оперативную  информацию о текущем состоянии  своих корреспондентских счетов, а также о суммах предстоящих  платежей и ожидаемых поступлений. Отличительными особенностями системы BISS являются безотзывность платежа  с момента его приема системой и реализация механизма очереди  для платежей, расчет которых невозможен из-за недостаточности средств на корреспондентском счете банка. Клиринговую систему расчетов, действующую  в нашей стране, можно отнести  к системам расчетов на чистой основе в назначенное время. Электронные  расчетные документы обрабатываются в системе BISS по мере их поступления  по принципу FIFO, т.е. «первым получено – первым отправлено». Если на момент поступления в систему BISS электронного расчетного документа на корреспондентском  счете банка-отправителя нет достаточных  средств, электронный расчетный  документ ставится в очередь ожидания до поступления средств на корреспондентский  счет. При поступлении на корреспондентский  счет банка-отправителя средств  электронные расчетные документы  автоматически исполняются в  системе BISS. 

На рис. 1.1 продемонстрирована динамика количества платежей, проведенных  в системе BISS за 1998 год, т.е. за первый год введения данной системы расчетов. Данные рисунка показывают устойчивое увеличение количества платежей в течение  года, что объясняется как ростом числа участников, так и увеличением  отправленных банком платежных сообщений. Если в январе в системе BISS было проведено 0,06 % общего количества платежей, то в  декабре этот показатель достиг 4,9 %. В течение же года в системе  валовых расчетов в режиме реального  времени обработано 2,1 % от общего объема платежных сообщений. В последующие  годы вплоть до настоящего времени  работа банков в системе расчетов на валовой основе в режиме реального  времени активизируется. 

Безналичные расчеты  и особенности их развития в Республике Беларусь (на материалах ОАО "Белагропромбанк") 

Рис.1.1 Динамика количества платежей, проведенных в системе BISS за 1998 г. 

Сегодня вопросы  безопасности и операционной надежности в платежных системах приобрели  особую значимость. Это повлияло на улучшение стандартов по операционной надежности. На уровне центральных  банков предусматривается целый  комплекс плановых мероприятий, позволяющих  обеспечить нормальное функционирование платежной системы в экстремальных  ситуациях. В Немецком Федеральном  банке создана соответствующая  рабочая группа. Особое внимание обращается на резервирование и необходимость  постоянного поддержания в активном состоянии резервного центра. 

Вышеописанные составляющие организации функционирования платежной  системы нашей республики во многом предопределили дальнейшую перспективу  ее развития в рамках современных  международных требований. 

Участниками АС МБР  являются Национальный банк (в части  непосредственного осуществления  электронных переводов денежных средств АС МБР), банки ( небанковские кредитно- финансовые организации) Республики Беларусь и банки-нерезиденты. 

Межбанковские расчеты  в системе BISS осуществляются с учетом следующих принципов: 

- разделение платежного  потока на электронные платежные  документы Национального банка,  срочные электронные платежные  документы и несрочные электронные  платежные документы; 

- обработка электронных  платежных документов в режиме  реального времени; 

- проведение межбанковских  расчетов по срочным электронным  платежным документам, включая электронные  платежные документы Национального  банка на дебетование корреспонденских  счетов банков в соответствии  с законодательством Республики  Беларусь, на валовой основе в  пределах денежных средств на  корреспонденских счетах банков; 

- проведение межбанковских  расчетов по несрочным электронным  платежным документам с использованием  алгоритмов неттинга платежей  с учетом денежных средств,  зарезервированных на корреспондентских  счетах банков для осуществления  расчетов по несрочным денежным  переводам в системе BISS; 

- наличие технологической  возможности комплексного управления  состояния корреспонденских счетов, включая мониторинг состояния  расчетов и использование предоставляемых  Национальным банком инструментов  поддержания ликвидности. 
 

В целях повышения  ликвидности банковской системы, а  также более эффективного использования  банками денежных средств и обеспечения  осуществления платежей, проводимых субъектами хозяйствования, Национальным банком Республики Беларусь предоставлено  право использования банками  части средств фонда обязательных резервов, депонированных от привлеченных ресурсов в белорусских рублях, в  пределах установленных лимитов. Это  позволило банкам расширить свои возможности по совершенствованию  собственной политики управления платежами. В 2002 году для сокращения сроков нахождения средств в расчетах Национальным банком Республики Беларусь внедрен  электронный документооборот при  проведении операций по поддержанию, а  также изъятию текущей ликвидности  банковской системы (перечисление средств  из фонда обязательных резервов, выдача кредитов овернайт и ломбардных кредитов, размещение средств на депозитах). 

Платежные системы  экономически развитых стран предлагают пользователям широкий ассортимент  платежных услуг и разнообразие конкурирующих между собой поставщиков  этих услуг (включая частный сектор). Основной акцент в них делался  на эффективное расходование ресурсов (контроль системных и кредитных  рисков) с одновременным стремлением  не допустить отставание в быстродействии и надежности платежных систем от потребностей участников финансового  рынка, а также выработку адекватных правовых основ, с одной стороны, и гармонизацию подходов к регулированию  с целью снижения стимулов к проявлению нормативного произвола, с другой стороны. 

Как показывает опыт Евросоюза, большинство центральных  банков в настоящее время пришло к выводу, что одной из функций  центрального банка является надзор за платежной системой, - условие  ее безопасного, эффективного и стабильного  функционирования.