Анализ типичных банковских рисков и расчет операционного риска ОАО Банка «Петрокоммерц»
Контрольная работа, 13 Апреля 2012, автор: пользователь скрыл имя
Краткое описание
Риск является неотъемлемой характеристикой банковской деятельности. Он играет определяющую роль в формировании финансовых результатов деятельности банков, служит важной характеристикой качества активов, и, таким образом, должен использоваться при сравнительном анализе их финансового состояния, положения на рынке банковских услуг.
Банковский риск – неопределенность в отношении будущих денежных потоков, вероятность потерь или недополучения доходов по сравнению с планируемыми или вероятность возникновения непредвиденных банковских операций, представленная в стоимостном выражении.
Оглавление
Введение……………………………………………………………………….
1. Расчет операционного риска………………………………………………
2. Анализ типичных банковских рисков ОАО Банка «Петрокоммерц»…
Список использованной литературы……………………
Файлы: 1 файл
Риск-менеджмент(моя).doc
— 338.00 Кб (Скачать)Выбор наиболее предпочтительного варианта проводится на основе многокритериального анализа, включающего как показатели, определяющие рост потенциальной рыночной капитализации Банка, так и показатели, характеризующие риски, связанные с развитием.
Снижение стратегического риска осуществляется путем использования принципа коллегиального принятия решений при формировании стратегии. Результаты проекта рассматриваются и одобряются Советом директоров Банка.
Репутационный риск
В управлении репутационным риском Банк придерживается комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:
- выявление репутационного риска;
- оценка репутационного риска;
- мониторинг репутационного риска;
- контроль и минимизация репутационного риска.
Список использованной литературы
1) Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
2) Материалы интернет-сайта http://www.cbr.ru
3) Материалы интернет-сайта http://www.pkb.ru
4) Письмо ЦБ РФ от 24 мая 2005г. № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»
5) Указание оперативного характера ЦБ РФ от 23 июня 2004г. № 70-Т «О типичных банковских рынках»
Приложение 1
Бухгалтерский баланс на 1 января 2009 года
Тыс. рублей
NN | Наименование статей бухгалтерского баланса | Данные за отчетный период | Данные за предыдущий отчетный период. |
I. Активы | |||
1 | Денежные средства | 6 435 132 | 4 316 410 |
2 | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 20 382 034 | 10 486 218 |
2.1 | Обязательные резервы | 204 637 | 2 173 310 |
3 | Средства в кредитных организациях | 7 152 790 | 1 141 095 |
4 | Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 3 595 609 | 33 014 889 |
5 | Чистая ссудная задолженность | 129 947 100 | 115 416 273 |
6 | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 6 353 410 | 715 323 |
6.1 | Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 987 640 | 709 065 |
7 | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 |
8 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 2 769 506 | 1 798 518 |
9 | Прочие активы | 5 165 718 | 2 935 282 |
10 | Всего активов | 181 801 299 | 169 824 008 |
II. Пассивы | |||
11 | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 9 014 480 | 0 |
12 | Средства кредитных организаций | 21 997 650 | 16 778 505 |
13 | Средства клиентов (некредитных организаций) | 114 918 154 | 117 621 077 |
13.1 | Вклады физических лиц | 37 504 724 | 35 512 267 |
14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 |
15 | Выпущенные долговые обязательства | 12 185 842 | 16 176 082 |
16 | Прочие обязательства | 3 737 974 | 3 126 167 |
17 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 412 533 | 150 044 |
18 | Всего обязательств | 162 266 633 | 153 851 875 |
III. Источники собственных средств | |||
19 | Средства акционеров (участников) | 6 000 000 | 5 000 000 |
20 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 |
21 | Эмиссионный доход | 2 000 000 | 0 |
22 | Резервный фонд | 1 000 000 | 1 000 000 |
23 | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | -540 480 | 0 |
24 | Переоценка основных средств | 439 | 911 |
25 | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 9 971 691 | 8 446 677 |
26 | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 1 103 016 | 1 524 545 |
27 | Всего источников собственных средств | 19 534 666 | 15 972 133 |
IV. Внебалансовые обязательства | |||
28 | Безотзывные обязательства кредитной организации | 16 982 661 | 74 620 323 |
29 | Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 24 309 961 | 22 279 172 |
Приложение 2
Бухгалтерский баланс на 1 января 2010 года
Тыс. рублей
NN | Наименование статей бухгалтерского баланса | Данные за отчетный период | Данные за предыдущий отчетный период. |
I. Активы | |||
1 | Денежные средства | 6175704 | 6435132 |
2 | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 8345371 | 20382034 |
2.1 | Обязательные резервы | 966386 | 204637 |
3 | Средства в кредитных организациях | 1299028 | 7152790 |
4 | Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 4912387 | 3595609 |
5 | Чистая ссудная задолженность | 115151876 | 129947100 |
6 | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 0 | 0 |
7 | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 16143453 | 6353410 |
8 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 2958428 | 2769506 |
9 | Прочие активы | 8281509 | 5165718 |
10 | Всего активов | 163267756 | 181801299 |
II. Пассивы | |||
11 | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 1000000 | 9 014 480 |
12 | Средства кредитных организаций | 13095838 | 21 997 650 |
13 | Средства клиентов (некредитных организаций) | 101976749 | 114 918 154 |
13.1 | Вклады физических лиц | 49246866 | 37 504 724 |
14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 |
15 | Выпущенные долговые обязательства | 20021023 | 12 185 842 |
16 | Прочие обязательства | 6316114 | 3 737 974 |
17 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 274908 | 412 533 |
18 | Всего обязательств | 142684632 | 162 266 633 |
III. Источники собственных средств | |||
19 | Средства акционеров (участников) | 6 000 000 | 6 000 000 |
20 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 |
21 | Эмиссионный доход | 2 000 000 | 2 000 000 |
22 | Резервный фонд | 2 000 000 | 1 000 000 |
23 | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 80288 | -540 480 |
24 | Переоценка основных средств | 373 | 439 |
25 | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 10074773 | 9 971 691 |
26 | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 427690 | 1 103 016 |
27 | Всего источников собственных средств | 20583124 | 19 534 666 |
IV. Внебалансовые обязательства | |||
28 | Безотзывные обязательства кредитной организации | 41883907 | 16 982 661 |
29 | Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 7632989 | 24 309 961 |
Приложение 3
Отчет о прибылях и убытках ОАО Банка «Петрокоммерц»
за 2008 год
Тыс. рублей
NN | Наименование статей | Данные за отчётный период | Данные за соответствующий отчётный период прошлого года |
1 | Процентные доходы, всего, в том числе: | 18 371 534 | 14 334 981 |
1.1 | От размещения средств в кредитных организациях | 1 123 563 | 508 596 |
1.2 | От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) | 15 922 518 | 12 800 781 |
1.3 | От вложений в ценные бумаги | 1 325 453 | 1 025 604 |
2 | Процентные расходы, всего, в том числе: | 9 272 959 | 8 209 274 |
2.1 | По привлеченным средствам кредитных организаций | 1 131 211 | 1 217 066 |
2.2 | По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) | 6 771 084 | 5 486 917 |
2.3 | По выпущенным долговым обязательствам | 1 370 664 | 1 505 291 |
3 | Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) | 9 098 575 | 6 125 707 |
4 | Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе: | -3 555 237 | -1 992 799 |
4.1 | Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам | -307 116 | -109 011 |
5 | Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами | 5 543 338 | 4 132 908 |
6 | Чистые процентные доходы (отриц. процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | -1 778 875 | 704 242 |
7 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | 244 831 | 233 904 |
8 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 |
9 | Чистые доходы от операций с иностранной валютой | -314 464 | 326 971 |
10 | Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 1 012 011 | -240 574 |
11 | Доходы от участия в капитале других ЮЛ | 62 827 | 113 273 |
12 | Комиссионные доходы | 1 738 207 | 1 552 823 |
13 | Комиссионные расходы | 719 074 | 497 109 |
14 | Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 132 680 | -52 033 |
15 | Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | 0 |
16 | Изменение резерва по прочим потерям | -313 318 | -128 259 |
17 | Прочие операционные доходы | 248 203 | 394 069 |
18 | Чистые доходы (расходы) | 5 856 366 | 6 540 215 |
19 | Операционные расходы | 4 104 598 | 3 883 181 |
20 | Прибыль до налогооблажения | 1 751 768 | 2 657 034 |
21 | Начисленные (уплаченные) налоги | 648 752 | 1 132 489 |
22 | Прибыль (убыток) за отчетный период | 1 103 016 | 1 524 545 |
23 | Выплаты из прибыли после налогооблажения, всего, в том числе: | 0 | 0 |
23.1 | Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидентов | 0 | 0 |
23.2 | Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда | 0 | 0 |
24 | Неиспользованная прибыль (убыток) за отч. период | 1 103 016 | 1 524 545 |
Приложение 4
Отчет о прибылях и убытках ОАО Банка «Петрокоммерц»
за 2009 год
Тыс. рублей
NN | Наименование статей | Данные за отчётный период | Данные за соответствующий отчётный период прошлого года |
1 | Процентные доходы, всего, в том числе: | 19668336 | 18 371 534 |
1.1 | От размещения средств в кредитных организациях | 1502730 | 1 123 563 |
1.2 | От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) | 16705058 | 15 922 518 |
1.3 | От вложений в ценные бумаги | 1460548 | 1 325 453 |
2 | Процентные расходы, всего, в том числе: | 10580679 | 9 272 959 |
2.1 | По привлеченным средствам кредитных организаций | 2222557 | 1 131 211 |
2.2 | По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) | 6974087 | 6 771 084 |
2.3 | По выпущенным долговым обязательствам | 1384035 | 1 370 664 |
3 | Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) | 9087657 | 9 098 575 |
4 | Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе: | -6176847 | -3 555 237 |
4.1 | Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам | -529434 | -307 116 |
5 | Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами | 2910810 | 5 543 338 |
6 | Чистые процентные доходы (отриц. процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 983931 | -1 778 875 |
7 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | -527337 | 244 831 |
8 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 |
9 | Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 1004741 | -314 464 |
10 | Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 276135 | 1 012 011 |
11 | Доходы от участия в капитале других ЮЛ | 2272 | 62 827 |
12 | Комиссионные доходы | 1661637 | 1 738 207 |
13 | Комиссионные расходы | 516522 | 719 074 |
14 | Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | -244173 | 132 680 |
15 | Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | 0 |
16 | Изменение резерва по прочим потерям | -88804 | -313 318 |
17 | Прочие операционные доходы | 795488 | 248 203 |
18 | Чистые доходы (расходы) | 6258178 | 5 856 366 |
19 | Операционные расходы | 4944973 | 4 104 598 |
20 | Прибыль до налогооблажения | 1313205 | 1 751 768 |
21 | Начисленные (уплаченные) налоги | 885515 | 648 752 |
22 | Прибыль (убыток) за отчетный период | 427690 | 1 103 016 |
23 | Выплаты из прибыли после налогооблажения, всего, в том числе: | 0 | 0 |
23.1 | Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидентов | 0 | 0 |
23.2 | Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда | 0 | 0 |
24 | Неиспользованная прибыль (убыток) за отч. период | 427690 | 1 103 016 |
29