Банковские риски

Содержание.

 

Введение.

1.Специфика банковских  рисков.

2.Страхование  специфических  банковских рисков.

2.1. Страхование депозитов.

2.2. Страхование банковских  кредитов.

2.3. Полис комплексного страхования банков.

2.4. Страхование электронных и компьютерных преступлений.

Заключение.

Список используемой литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

Одним из способов защиты от возникающих в ходе банковской деятельности различных видов риска является страхование. Оно направлено на максимальное ограничение воздействия непредвиденных изменений, а также обеспечение максимального отклонения фактической прибыли банка от ожидаемой.

Из всех банковских рисков необходимо выделить те, которые подлежат страхованию в банковской практике. В соответствии с законом "О  банках и банковской деятельности" самим банкам запрещается осуществлять операции по страхованию за исключением  страхования валютных и кредитных  видов риска. Для этого в установленном  порядке в банке образуется резервный  фонд. Однако банки могут страховать от рисков, управляя ими в процессе своей деятельности.

Страхование банковских рисков, банковское страхование - уже на протяжении многих лет широко и довольно успешно  применяется во многих экономически развитых странах. Первый банковский страховой  полис служил защитой капитала банка  от крупных потерь, выданный в 1911 году в США. А в настоящее время, на рубеже веков только в США ежегодно продается более двух тысяч полисов  банковского страхования. Говорят, что в мире есть только две абсолютно  определенные вещи - смерть и налоги. Однако ни один человек не знает, когда  он умрет или какую сумму налогов  ему придется уплатить в будущем. Любое наше действие, оказывающее  влияние на будущее, имеет неопределенный исход. Когда мы направляем деньги на свой счет, мы не знаем, какова будет  их покупательская способность в  тот момент, когда нам захочется ими воспользоваться.

Цель данной работы - раскрыть сущность страхования применительно  к банковской сфере. 
 
 

1. Специфика банковских  рисков.

 

 Необходимость банковского  страхования заключается в самой  банковской деятельности и в  присущем ей риске, который  вытекает из неопределенности  рыночной ситуации. Обычно страхуются  те риски, на которые банк  повлиять не может. Проценты, которые  получает кредитное учреждения  за оказанные услуги, определяются  в большинстве случаев как  плата за риск потерять не  только прибыль, но и капитал.  Новые технологии, сложность управления  банком, компьютерные преступления, вооруженные налеты, злоупотребление  служащих банка, изменение моральных  ценностей в обществе, неэффективное  и непредсказуемое регулирование  со стороны государства, возникновение  новых видов деятельности и  многое другое, что порождает  приобретение финансовыми учреждениями  страховых полисов. Потери такого  рода могут быть компенсированы  только путем страхования. Всем  понятно, что любая предпринимательская  деятельность связана с риском  потерь вплоть до полного разорения  предприятия и рискованность  особенно высока с операциями  на финансовых рынках. Специалисты  банковского дела выделяют множество  банковских рисков. Кроме того, успешность  работы банков зависит от общеэкономической  конъюнктуры в стране, от изменений  на отечественных и зарубежных  финансовых рынках, от законодательства  и действий правительства. Ни  один из рисков не может  быть устранен полностью. К  тому же банковская деятельность  по своей природе предполагает  игру: на изменение процентных  ставок, валютных курсов, котировках  ценных бумаг. Вывод – эта  деятельность является спекулятивной.  Задача банка состоит в верном  сочетании риска и ожидаемой  прибыли. 

Таким образом, необходимость  страхования, ее социально-общественная функция заключается в защите прибыли-дохода банка от неблагоприятных  внешних и внутренних воздействий, которые никаким образом не должны повлиять на финансовую устойчивость кредитного учреждения, а следовательно на состояние денежно-кредитной системы государства.

 Страхование банковских  рисков не частное дело отдельного  банка, потому что банк является  хранителем и распорядителем  общественного капитала. Он рискует  не своими, а чужими средствами  – средствами вкладчиков и  кредиторов. Страхование капитала  банка в полном объеме является  непрактичным и не возможным,  и поэтому банк обязан создавать  и пополнять резервные фонды,  которые обеспечивают защиту  от так называемых рисков низкого  уровня. Для этого полномочные  сотрудники банка определяют  необходимые виды страхования,  прежде всего от серьезных  видов, которые ставят под вопрос  дальнейшее существование банка.  Для этого в некоторых странах  существует генеральный банковский  полис, являющийся обязательным. И это комплексное страхование  помогает банку привлечь клиентов  и инвестиции.

Особенно важно измерить и численно определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупного  риска. 
По времени риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски. Далее проводится анализ степени уже существующих рисков.

По степени банковские риски можно разделить на низкие, умеренные и полные.

По основным факторам возникновения  банковские риски бывают экономическими и политическими. 
Политические риски - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятия (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны др.). 
Экономические (коммерческие) риски - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски также представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления.  
Эти основные виды рисков связаны между собой, и часто на практике достаточно трудно их разделить. В свою очередь, и политические, и экономические риски могут быть внешними и внутренними.

К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с  деятельностью банка. На уровень  внешних рисков влияет очень большое  число факторов - политические, экономические, демографические, социальные, географические пр.

К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или  его конкретных контрагентов. На их уровень оказывают влияние деловая  активность руководства банка, выбор  оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики.

Для страховой компании полис  – это товар, который обязан обеспечивать высокий уровень защиты для банка, гарантировать третьим лицам  устойчивость кредитного учреждения. А для этого необходимо очень  серьезно подходить к заключению договора страхования банка. Это  заключается в следующем: проведения комплексной проверки финансового  состояния банка, организации контроля, определения четких обязанностей служащих и т.д. Иначе говоря страховая  компания должна провести ряд превентивных мероприятий. В целях собственной  финансовой безопасности Страховщик никогда  не берет на себя 100% объем страхового покрытия, так как выгоднее этот риск разделить с другими страховыми компаниями, т.е. прибегнуть к сострахованию  или перестрахованию. Банковское страхование  в России пока еще не достаточно развито.

Страхование финансовых рисков на территории Российской Федерации  представляет собой совокупность видов  страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов лица, о страховании имущественных интересов которого заключен договор. 

 

2.Страхование специфических банковских рисков. 
2.1. Страхование депозитов.

 

За последние 50 лет большинство  стран сталкивались с кризисом банковской системы, что заставило их ввести страхование банковских депозитов  для защиты банковских систем от банкротств отдельных банков. Между тем страхование  депозитов имеет не только преимущества и выгоды, но и таит в себе определенные ловушки: плохо продуманная схема  страхования депозитов может  нанести серьезный ущерб экономике. 
Простому человеку, неспециалисту в области финансов, трудно определить, насколько надежен тот или иной банк. Банк может выглядеть вполне надежным и при этом давать деньги взаймы неплатежеспособным заемщикам, что подрывает его кредитоспособность. Размещение депозитов, так же как и операции по кредитованию, в определенной степени является рискованной деятельностью. Обычно банк не может отказать клиенту в принятии его депозита, но если по какой-либо причине его вкладчики утратят к нему доверие, они могут потребовать обратно вложенные капиталы. Такая ситуация угрожает любому банку. Сильная уязвимость и рискованность банковских операций, а также тот факт, что ухудшение ситуации в банковской сфере может серьезно разбалансировать экономические механизмы, требуют введения системы защиты депозитов, которая позволяет защитить не только отдельный банк, но и банковскую систему в целом.

Главным предметом дискуссий  по поводу страхования депозитов  является вопрос о стимулах, которые  должны быть заложены в продуманной  системе защиты вкладов. Эти стимулы  касаются всех заинтересованных лиц  мелких и крупных вкладчиков, заемщиков, банковских менеджеров, государственных  руководителей, отвечающих за разработку экономической политики. Каждая заинтересованная сторона должна видеть в системе  защиты депозитов выгоды для себя. Спектр выгод может быть очень  широким - начиная от вполне очевидных (сохранение своих денег - стимул для мелких вкладчиков) до масштабных (обеспечение финансовой стабильности в условиях нежизнеспособности банковской системы). Если попытаться создать систему защиты депозитов, которая отвечала бы всем разнородным интересам, то такая система не могла бы работать. Стимулы должны быть выверены так, чтобы они вынуждали все стороны действовать рационально в интересах поддержания стабильности экономики. Стимулы должны способствовать укреплению дисциплины в банковском секторе. Вместе с тем следует воздержаться от мер, оказывающих влияние на внутреннее управление банками и на рыночные механизмы, заставляющие крупных вкладчиков искать надежный банк, а также от формального регулирования банковской системы.

Чтобы система защиты депозитов  имела дисциплинирующий характер и  при этом не противоречила рыночным стимулам, должны быть соблюдены следующие  условия: она должна быть закреплена законодательно; быть обязательной; сопровождаться четко разработанными методиками расчетов, оценок заимствований, регулирования  и контроля. Кроме того, компетентным государственным ведомствам должны быть предоставлены полномочия и  необходимая информация для реформирования банков-банкротов и принятия мер  в отношении неплатежеспособных банков. Систему защиты следует вводить  только после реструктуризации банков. Она должна охватывать все банки  независимо от их размеров и форм собственности - крупные и мелкие, частные и  государственные; обеспечивать ограниченное покрытие по всем видам депозитов  и быструю выплату компенсаций  в случае банкротства банка.

Для мелких вкладчиков важнее всего, чтобы их сбережения были в  сохранности. Они будут с доверием относиться ко всей банковской системе, если будут уверены в этом. Страхование  депозитов позволит предотвратить  панику среди мелких вкладчиков. В  большинстве стран, где действует  страхование депозитов мелких вкладчиков, размер вкладов этой категории вкладчиков колеблется от самых небольших сумм до 100 тыс. долл. (в США) и еще большей суммы (в Италии). Довольно высокий верхний предел создает дополнительный стимул для сбережений. Страхование депозитов освобождает мелких вкладчиков от необходимости постоянно отслеживать финансовое положение банка. В отличие от мелких вкладчиков крупные имеют возможности для мониторинга деятельности своего банка и поэтому - при условии строгого соблюдения всеми рыночной дисциплины - не испытывают необходимости в неограниченной защите своих депозитов. Их не будет стимулировать тот факт, что страхование депозитов позволит им выйти из трудного положения. Для этой группы важнее вопрос о сумме, которая может быть застрахована, и об условиях страхования. Возможны 3 варианта установления верхнего предела суммы, подлежащей страхованию: 

1) для всех категорий  депозитов;

2) для общей суммы индивидуальных  депозитных счетов;

3) для суммы всех счетов, принадлежащих отдельному вкладчику  во всех банках. 

Кроме того, следует определить условия страхования вкладов  в иностранной валюте. Величина верхнего предела суммы вклада будет воздействовать на общую сумму требований, размещенных  в банковской системе. Низкая сумма  верхнего предела позволит защитить большинство вкладчиков, но не корпорации, которым доступна информация о финансовом состоянии банков.

Величина верхнего предела  суммы, подлежащей страхованию, не должна формировать у крупных вкладчиков ошибочного представления о том, что они могут позволить себе не интересоваться степенью надежности банка. Система страхования должна предупреждать их о том, что в  случае банкротства банки перекладывают  свои потери на своих не застраховавшихся вкладчиков. Издержки страхования крупных  вкладчиков не должны быть высокими.

Недостаточно точно разработанная  система страхования депозитов  может отрицательно сказаться на финансовом положении и предпринимательской  деятельности заемщиков, у которых  может сложиться ошибочное представление  о надежности банка. Чтобы предотвратить  такую ситуацию, необходимо провести точную классификацию займов, определить резерв на покрытие ненадежных и сомнительных долгов по кредитам, обеспечить капитализацию  доходов банков.

Эффективная система страхования  банковских депозитов должна минимизировать число банкротств банков, решать связанные  с этим проблемы быстро и с минимальным  ущербом как для самих банков, так и для правительства, не нарушая  при этом работу финансового рынка. Создание такой эффективной системы  предполагает следующие последовательные шаги:

1. Создание политического  и законодательного базиса для  обязательной системы страхования  банковских депозитов. 

2. Анализ структуры банковской  сферы с целью выбора схемы  страхования банковских депозитов.  Система должна в одинаковой  степени распространяться как  на крупные, так и на мелкие  банки. Вместе с тем она должна  учитывать специфику методов  оздоровления банков разных форм  собственности. Банкротства частных  банков вполне допустимы. Иное  дело государственные банки. Если  в результате предоставления  ссуд финансовое положение государственного  банка пошатнулось, ему может  быть предоставлена дотация. При  этом оплата расходов по оздоровлению  государственного банка может  быть переложена на повышенные  страховые премии.