Анализ и пути повышения роли банковских карт ЗАО «Москомприватбанк» в системе безналичных расчетов

Содержание

Введение…………………………………………………………………..              3

1 Сущность, виды и значение пластиковых карт в развитии

современного банковского бизнеса…………………………………………….              6

1.1 Понятие и экономическая сущность банковских пластиковых карт

как инструмента безналичных расчетов……………………………………….              6

1.2 Подходы к классификации банковских пластиковых карт……….              12

1.3 Проблемы и перспективы развития пластиковых карт в

российской банковской системе………………………………………………              19

2 Методы и способы оценки банковских операций с пластиковыми

картами………………………………………………………………………….              30

2.1 Маркетинговые исследования в изучении рынка пластиковых карт...              30

2.2 Анализ и прогнозирование рисков, связанных с банковскими

пластиковыми картами………………………………………………………...              34

2.3 Технология проведения безналичных платежей и использованием

банковских карт: критерии обеспечения надежности……………………….              40

3 Анализ и пути повышения роли банковских карт

ЗАО «Москомприватбанк» в системе безналичных расчетов………………              47

3.1 Место и роль пластиковых карт в деятельности

ЗАО «Москомприватбанк»…………………………………………………….              47

3.2 Анализ развития операций с банковскими картами

ЗАО «Москомприватбанк»…………………………………………………….              52

3.3 Перспективные направления в развитии карточного бизнеса

ЗАО «Москомприватбанк»……………………………………………………              59

Заключение………………………………………………………………              66

Список использованных источников…………………………………..              69

Приложение А Финансовая отчетность ЗАО «Москомприватбанк»...              72

Введение

Банковская пластиковая карточка - это инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита. Первые пластиковые карточки современного вида появились в США в начале 50-х годов. Впоследствии система карточных расчетов была введена многими банками. Системы карточных расчетов получили распространение во многих странах мира, а сами расчеты приобрели международный характер.

Использование банковских карт удобно и выгодно для всех участников расчетов. Частным клиентам использование банковских карт позволяет оперативно управлять средствами, размещенными в банках. Предприятия, привлеченные к участию в «зарплатных» проектах, снижают свои издержки на инкассацию денег, оплату труда кассовых работников, содержание и оборудование кассовых узлов. Кредитные организации привлекают ресурсы под более низкие по сравнению с вкладами проценты, а, выпуская кредитные карты, выгодно размещают привлеченные средства.

Процесс вхождения России в рыночные отношения, прежде всего, был связан с перестройкой банковской системы, появлением значительного количества коммерческих банков, финансовых и страховых компаний, которые проявили интерес к использованию пластиковых карт, разновидностей которых к началу 90-х годов в мире было уже достаточно много. Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации в развитых странах. Абсолютные цифры, характеризующие отечественный сектор обслуживания пластиковых карточек, показывают низкий уровень по сравнению с аналогичными показателями в западных странах. Но, несмотря на проблемы, в стране разворачиваются и набирают обороты различные платежные системы, и все большее число людей приобретает банковские карточки, и становятся участниками системы безналичных платежей.

Интерес государства во внедрении расчетов по пластиковым карточкам тоже очевиден: снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств, эмиссию и регенерацию банкнот и монет; упрощаются учет движения денег и взимание налогов; технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с наличностью; внедрение таких расчетов поможет сгладить и даже в некоторой степени снизить темпы роста инфляции в стране. И, наконец, Россия живет в мировом сообществе, уже сегодня широко использующем системы расчетов по пластиковым карточкам, оставаться в стороне от общего процесса при расширении культурных, политических и экономических связей с другими странами практически невозможно и невыгодно.

Целью выпускной квалификационной работы является формирование комплекса мероприятий по развитию карточного бизнеса банка и повышению его роли в системе безналичных расчетов. В современных условиях развития рынка безналичных расчетов физических лиц, расширение карточного бизнеса банка, в том числе в направлении кредитных карт, является, безусловно, одним из приоритетов банковского менеджмента и маркетинга. Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

- изучить сущность банковских карт как инструмента безналичных расчетов;

- провести классификацию банковских пластиковых карт;

- рассмотреть методические основы анализа рынка банковских карт;

- проанализировать текущую деятельность ЗАО «Москомприватбанк»;

- выделить основные направления и перспективы развития карточного бизнеса ЗАО «Москомприватбанк»;

- изучить виды банковских карт, выпускаемых ЗАО «Москомприватбанк», оценить эффективность их использования и выявить перспективные направления развития.

Объект настоящего исследования – банковские карты и их значение в системе безналичных расчетов. Предмет исследования – способы и методы оценки пластиковых карт в безналичных расчетах банка. В работе использованы как общенаучные (анализ, синтез, научное обобщение), так и специфические (статистические, коэффициентный анализ, группировки, графический метод) методы исследования.

В процессе написания работы были использованы нормативные акты (Положение ЦБР «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» от 24 декабря 2004 № 266-П, проект Федерального закона «Об использовании банковских карт в Российской Федерации»), учебники и учебные пособия, периодическая литература, официальный сайт Банка России www.cbr.ru, официальная отчетность ЗАО «Москомприватбанк» за 2005-2007гг. Также при написании работы использовались труды отечественных и зарубежных авторов, посвященные исследованиям банковских карт, техническим, организационным и правовым аспектам эмиссии карт. Среди данных работ можно выделить труды Гинзбурга А.И., Андреева С.В., Кивовой Ю.В. и др.

1 Сущность, виды и значение пластиковых карт в развитии современного банковского бизнеса

1.1 Понятие и экономическая сущность банковских пластиковых карт как инструмента безналичных расчетов

Развитие рыночных отношений в стране невозможно без стабильно функционирующей системы безналичных платежей, поскольку большинство совершаемых сделок являются возмездными. Поэтому все участники экономических отношений неизбежно сталкиваются с проблемой расчетов, эффективность которых зависит от выбора платежных инструментов. Можно однозначно утверждать, что в последние десятилетия XX в. в западных странах наметилась тенденция к переходу от наличных к безналичным формам платежей. И хотя в целом объем налично-денежного обращения в последние годы сократился незначительно, наряду с наличными деньгами в расчетных отношениях все еще используются документы, функционально не заменяющие собой денежные знаки, но в огромной степени содействующие осуществлению нерегулярных платежей. К числу таковых относятся документы, составленные по операциям с использованием банковских карт.

Главное, на наш взгляд, преимущество расчетов с использованием банковских карт состоит в обслуживании платежей физических лиц. Для физических лиц банковские карты удобны тем, что они в любое время могут рассчитаться с их использованием за приобретенный товар или оказанную услугу, и при этом у них отсутствует необходимость иметь при себе крупные суммы денег [9, c.115].

Использование банковских карт заменяет налично-денежное обращение и позволяет разместить денежные средства, находящиеся на руках у населения, в банках на карточных счетах. Следовательно, объем денежной массы, привлекаемой банками, увеличивается, что влечет увеличение возможностей у кредитных организаций вкладывать кредитные ресурсы в реальный сектор экономики. Это, безусловно, стимулирует экономику всей страны в целом.

Увеличение количества держателей банковских карт незамедлительно влечет расширение торгово-сервисных организаций, принимающих банковские карты к оплате. Вызвано такое расширение пожеланиями населения - держателей банковских карт. Это, в свою очередь, повышает легальный оборот денежных средств в торговле, поскольку расчеты с помощью банковских карт - это расчеты прозрачные и легальные, т. к. являются расчетами, осуществляемыми через банковские счета с участием банков. Тем самым при использовании расчетов с пластиковыми картами возникает реальная возможность увеличить легальный оборот денежных средств. Налоговый учет налогоплательщиков и предпринимателей как субъектов торговли станет более прозрачным с точки зрения налогового контроля, более контролируемым налоговым органом.

Применение платежных карт в России началось с 1990 года, когда крупнейшая международная компания VISA International начала принимать в свои члены российские банки. Точкой отсчета масштабного развития банковских карт в России следует считать 2000-2001 гг., поскольку именно в этот период были заложены основы карточного бизнеса, развитие которого наблюдается в настоящее время [20, c.52].

Физическим лицам - резидентам и нерезидентам эмитенты могут выдавать банковские карты расчетного и кредитного типов [30, c.49].

Расчетная карта - такая банковская карта, держатель которой в соответствии с условиями договора между ним и эмитентом при совершении операций с использованием карты распоряжается денежными средствами в течение определенного периода в пределах суммы (расходного лимита, или лимита авторизации), установленной эмитентом.

Кредитная карта - это банковская карта, держатель которой в соответствии с условиями договора между ним и эмитентом может совершать операции с использованием карты в размере кредитной линии, предоставленной эмитентом, и в пределах расходного лимита.

Юридическим лицам выдаются банковские карты корпоративного типа. Расчетная корпоративная карта - такая банковская карта, держатель которой. уполномоченный юридическим лицом, может распоряжаться денежными средствами юридического лица в пределах расходного лимита.

Кредитная корпоративная карта - это банковская карта, держатель которой, уполномоченный юридическим лицом, может распоряжаться денежными средствами юридического лица в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом по договору с клиентом [15, c.62].

Организации, желающие приобрести банковские платежные карты, заключают с кредитной организацией-эмитентом, чаще всего с банком, договор. В этом договоре определяются основные условия пользования пластиковыми картами, в частности:

- сумма первоначального взноса на специальный счет банковской карты;

- сумма первоначального взноса на страховой депозит:

- комиссионные вознаграждения за открытие и ведение счета банковской карты;

- проценты, начисляемые на остаток по счету:

- возможность использования овердрафта по счету и проценты за пользование овердрафтом:

- прочие комиссионные вознаграждения (за продление срока действия карты, за предоставление копии или оригинала чека и др.);

- лимит разового снятия денежных средств с карточного счета;

- сфера обращения банковской карты

Также клиенту выдается запечатанный конверт с защитной сеткой, в котором находится специальный шифр - персональный идентификационный счет - ПИН-код. Этот код в дальнейшем используется для авторизации карты при проведении расчетов и защищает клиента от несанкционированного доступа к средствам, хранящимся на счете банковской карты[27, c.10].

Кредитные платежные карты (корпоративные кредитные карты) представляют собой особое средство расчетов, при котором эмитент наряду с привычными функциями по перечислению денежных средств со счета клиента на счета контрагентов предоставляет клиенту возможность использования так называемой кредитной линии. Другими словами, в случае возникновения потребности в срочных незапланированных платежах клиент может немедленно воспользоваться заемными средствами банка в пределах установленного для него лимита. При этом лимит может быть превышен, если договором предусмотрена возможность овердрафта.

Возврат заимствованных средств должен производиться в строго регламентированные сроки с уплатой соответствующих сумм процентов, которые банк начисляет за пользование кредитом.