Влияние малых и крупных банков на экономику России

предоставление различных по видам  и срокам кредитов, покупка-продажа  и

хранение ценных бумаг, иностранной  валюты, привлечение средств во вклады,

осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за

третьих лиц, посреднические и доверительные  операции и т.п.

В Российской Федерации все кредитные  организации банковского типа подразделяются

на два вида: собственно банки  и кредитные учреждения. "Под  банком понимается

коммерческая организация, которая  на основании лицензии ЦБР привлекает на

условиях возвратности денежные средства и другие ценности юридических и

физических лиц и размещает  их от своего имени на условиях возвратности,

платности и срочности, а также  осуществляет расчетные и другие банковские

операции"20.

Кредитные учреждения - это "юридические  лица, не являющиеся банками, с уставным

фондом не менее 500 млн. руб., которым  по лицензии ЦБР предоставляется  право

осуществлять отдельные банковские операции, за исключением денежных операций с

физическими лицами"21. В названии

кредитных учреждений не может использоваться термин «банк» и производные от

этого термина.

Банки имеют право создавать  дочерние банки и дочерние кредитные  учреждения.

Дочерним банком (кредитным учреждением) в Российской Федерации считается "банк

(кредитное учреждение), в котором  головным банком за счет своей  прибыли

приобретено более 50% уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе"

22.  Взаимоотношения с головным  банком  регулируются учредительным

договорам и уставом дочернего  банка (кредитного учреждения). При  этом дочерний

банк, (кредитное учреждение) является юридическим лицом и действует  как

самостоятельная коммерческая организация. Он обладает обособленным имуществом,

в том числе и собственным  капиталом, несет ответственность  по своим

обязательствам и имеет свой корреспондентский счет в РКЦ  ЦБР по месту его

нахождения.

В России банки могут создаваться  на основе любой формы собственности -

частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность

создания  банков,  основанных  исключительно  на  государственной  форме

собственности, которые в соответствии с действующим законодательством  могут

осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования

уставных капиталов российских банков допускается привлечение  иностранных

инвестиций. Под банками с участием иностранных инвестиций в соответствии с

"Условиями открытия банков  с участием иностранного капитала  на территории

Российской Федерации", утвержденными  ЦБР 8 апреля 1993 г., понимаются:

-совместные банки, т. е, банки,  уставный капитал которых формируется  за счет

средств резидентов - российских юридических  и физических лиц и нерезидентов -

иностранных юридических и физических лиц;

-иностранные банки - это банки,  уставный капитал которых формируется  за счет

средств нерезидентов - иностранных  юридических и физические лиц;

-филиалы банков-нерезидентов.

Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных

инвестиций принимается советом  директоров ЦБР. При этом установлено, что

сумма взноса хотя бы одного из иностранных  акционеров (пайщиков) в уставный

капитал совместного или иностранного банка должна быть не меньше суммы,

эквивалентной 2 млн. дол. США по курсу  ЦБР на дату внесения денежных средств

в капитал.

ЦБР устанавливает лимит участия  иностранного, капитала в банковской системе

страны. "Этот лимит рассчитывается как доля суммарного капитала банков с

участием  иностранных  инвестиций  в  совокупном  капитале  банков,

зарегистрированных в Российской Федерации"23

. На 1993 г. лимит участия иностранного  капитала в банковской системе  страны

составлял 12%. Ограничения на участие  иностранного капитала преследуют цель

создать наиболее благоприятные условия  для становления отечественных

коммерческих банков и защиты их от экспансии зарубежных банков.

По способу формирования уставного  капитала банки подразделяются на

акционерные (открытого и закрытого  типа) и паевые. Возможность создания

банков. принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) практически

исключена, так как в соответствии с действующим законодательством  уставный

капитал банка формируется из средств  не менее трех участников.

До сих пор значительная часть  акций и паев коммерческих банков принадлежит

государственным предприятиям и объединениям. Однако в связи с процессами

акционирования и приватизации собственность на банковские акции  активно

переходит в руки акционерных, коллективных, частных предприятий и отдельных

лиц.

Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки

создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего  этапа

характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков

в форме акционерных обществ (АО).

Для АО характерно, что собственником  его капитала выступает само общество, т. е.

банк. А "паевые коммерческие банки  собственниками своего капитала не являются,

поскольку каждый из пайщиков сохраняет  право собственности на свою долю

капитала, а не передает его банку"24.

Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной

ответственностью, т. е. обществам  где ответственность каждого  участника

(пайщика) ограничена пределами  его вклада в общий капитал  банка.

Участнику банка, полностью внесшему свой вклад в уставный фонд, выдается

свидетельство, не относящееся к  категории ценных бумаг. При этом за ним

сохраняется право с согласия остальных  участников банка уступить свою долю

или часть доли другим участникам банка и третьим лицам. При  передаче доли

третьему лицу к нему переходят  все права и обязанности, принадлежащие

участнику, уступающему ее полностью  или частично. Доля любого из участников

общества может быть приобретена  самим обществом, но в этом случае оно обязано

в течение года передать ее другим участникам или третьим лицам. Расширение

уставного фонда банка может  осуществляться как за счет внесения участниками

дополнительных взносов, так и  за счет вступления в банк новых  участников.

Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд

банка решается на общем собрании участников. Банки, созданные в форме  обществ

с ограниченной ответственностью, как  правило, не имеют права выпуска  акций и

облигаций. Но в некоторых случаях  это право им предоставляется  дополнительно.

У банков, функционирующих как АО, уставный капитал разделен на определенное

число акций равной номинальной  стоимости, размещаемых среди юридических  лиц и

граждан. Акционеры отвечают по обязательствам банка в пределах их вклада в

общий уставный капитал. Акционеры  не вправе требовать от банка возврата этого

вклада (за исключением некоторых  особых случаев), что повышает устойчивость и

надежность банка и создает  для банка прочные основы для  управления его

ликвидностью. Акционерные банки  бывают закрытого и открытого  типов.

Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия

большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в

руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке  открытой

подписки.

Подписка на ценные бумаги считается  открытой, "если список покупателей  ценных

бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами

банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое  лицо"

25. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей

деятельности.

Организационное   устройство   коммерческих   банков   соответствует

общепринятой схеме управления АО. Высшим органом коммерческого  банка является

общее собрание акционеров (участников), которое должно проходить не реже

одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка  на

основании доверенности. Для участия  руководителей предприятий-акционеров

доверенности не требуется. Общее  собрание правомочно решать вынесенные на его

рассмотрение вопросы, если в заседании  принимает участие не менее трех

четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью  банка осуществляет совет банка. На него

возлагаются также наблюдение и  контроль за работой правления банка. Состав

совета, порядок и сроки выборов  его членов определяются уставом  коммерческого

банка. Совет банка определяет общие  направления деятельности банка,

рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы

доходов и расходов и прибыли  банка, рассматривает вопросы об открытии и

закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью  банка,

его взаимоотношениями с клиентами  и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого  банка руководит правление. Оно

несет ответственность перед общим  собранием акционеров и советом  банка.

Правление состоит из председателя правления, его заместителей и других

членов. В состав правлений коммерческих банков обычно входят представители

наиболее крупных участников банка.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются

большинством голосов. При равенстве  голосов голос председателя правления

является решающим. Если члены правления или его председатель не согласны с

решением правления, они могут  сообщить свое мнение совету или общему

собранию. Окончательным в этом случае является решение совета банка. Решения

правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка.

Ревизионная комиссия избирается общим  собранием участников и подотчетна

совету банка. В состав ревизионной  комиссии не могут быть избраны члены

совета и правления коммерческого  банка. Правление банка предоставляет  в

распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии

материалы. Результаты проведенных  проверок комиссия направляет правлению

банка. Основная задача ревизионной  комиссии коммерческого банка - создать

обстановку, предупреждающую злоупотребления. Ревизионная комиссия составляет

заключения по годовым отчетам  и балансам банка. Без заключения ревизионной

комиссии баланс банка не может  быть утвержден общим собранием  акционеров.

Учет в коммерческих банках осуществляется в соответствии с правилами,

установленными ЦБР. Банки представляют ЦБР или его управлению по месту

нахождения коммерческого банка баланс на первое число месяца, квартальную

оборотную ведомость и годовой  бухгалтерский отчет.

В целях обеспечения гласности  в работе коммерческих банков и доступности

информации об их финансовом положении  их годовые балансы, утвержденные общим

собранием акционеров, а также счет прибылей и убытков должны публиковаться  в

печати (после подтверждения достоверности  представленных в них сведений

аудиторской организацией).

В целях оперативного кредитно - расчетного обслуживания предприятий и

организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места расположения

коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При

этом вопрос об открытии филиала  или представительства коммерческого  банка

должен быть согласован с Главным  управлением ЦБР по месту открытия филиала

или представительства.

"Филиалами банка считаются  обособленные структурные подразделения,  расположенные

вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций."

26 Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему

головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБР. Он

заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени

коммерческого банка, его создавшего.

"Представительство является  обособленным подразделением коммерческого  банка,

расположенным вне места его  нахождения, не обладающим правами  юридического лица

и не имеющим самостоятельного баланса"27

. Оно создается для обеспечения  представительских функций банка,  совершения

сделок и иных правовых действий. Представительство не занимается расчетно

–кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. Для

осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет.

     Принципы деятельности коммерческих банков.

Первым и основополагающим принципом  деятельности коммерческого банка  является

работа в пределах реально имеющихся  ресурсов. Коммерческий банк может

осуществлять безналичные платежи  в пользу других банков, предоставлять  другим

банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка  средств на

своих корреспондентских счетах. Возможности  самостоятельно создавать денежные

средства на расчетных счетах своей  клиентуры сверх имеющихся у  них ресурсов

ограничены.

Работа в пределах реально имеющихся  ресурсов означает, что коммерческий банк