Реформирование пенсионной системы

  За основу пенсионной реформы была принята чилийская модель. Пенсионная система в Чили не содержит распределительного механизма и полностью основана на накоплении средств на индивидуальных счетах работников и капитализации взносов. Каждый, вступающий в накопительную пенсионную схему, получает персональный счет, на котором аккумулируются его пенсионные взносы, размер которых установлен и зафиксирован.

  Казахстан стал первой страной на территории СНГ, которая в 1998 г. начала планомерный переход к системе накопительного пенсионного обеспечения на принципах персональных пенсионных отчислений. Основной целью проведения пенсионной реформы стало построение финансово устойчивой и справедливой системы, учитывающей экономический рост, соразмеряющей трудовой вклад с пенсией через персонифицированный учет пенсионных взносов.

  Основные  этапы развития накопительной пенсионной системы:

  1997 год:

  - разрабатывается  и утверждается постановлением Правительства Республики Казахстан Концепция реформирования системы пенсионного обеспечения в Республике Казахстан;

  - вступает  в силу Закон Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан»;

  - принято  постановление Правительства РК «О создании закрытого акционерного общества «Государственный накопительный пенсионный фонд».

  1998 год:

  - старт  накопительной пенсионной системы  и создание инфраструктуры пенсионного рынка;

  - 19 января в ГНПФ поступил первый в истории накопительной пенсионной системы Казахстана пенсионный взнос.

  1998 -2002 годы: ГНПФ осуществляет деятельность в режиме «Фонд по умолчанию»: обязательные пенсионные взносы перечисляются работодателем в ГНПФ, если работник не определился с выбором и не заключил договор с другим пенсионным фондом.

  1999 год: ГНПФ первый среди пенсионных фондов в истории накопительной пенсионной системы получил лицензию на самостоятельное управление пенсионными активами.

  2003 - 2004 года:

  - предоставление  государственных гарантий вкладчикам  в размере фактически внесенных обязательных пенсионных взносов с учетом уровня инфляции на момент приобретения получателем права на пенсионные выплаты;

  - определены  схемы пенсионных выплат и создана возможность получения пенсий через страховые организации;

  - изменены размер и структура ставок вознаграждения накопительных пенсионных фондов;

  - усилена  ответственность агентов по уплате обязательных пенсионных взносов;

  - введены  добровольные профессиональные  пенсионные взносы;

  2005 год: ГНПФ сменил свое официальное название с ЗАО «Государственный накопительный пенсионный фонд» на АО «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ», где за аббревиатурой уже прежнее содержание не сохраняется.

  2006 год:

  - создан  единый учетный центр в целях оптимизации платежей в накопительной пенсионной системе на базе РГКП «Государственного центра по выплате пенсий»;

  - установлена  внесудебная ответственность пенсионных  фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, по поддержанию номинальной доходности накоплений вкладчиков;

  - осуществление  переводов пенсионных накоплений  вкладчиков между пенсионными  фондами через Государственный  центр по выплате пенсий.

  2007 год: организация и проведение по инициативе ГНПФ международной конференции «Пенсионный рынок Казахстана — 10 лет системным реформам», посвященной 10-летию накопительной пенсионной системы Казахстана /15/.

  2009 год: внедрена автоматическая система перевода накоплений из одного фонда в другой, осуществляется «автоперевод» через Государственный Центр по Выплате Пенсий.

 

  ГЛАВА2. Анализ современного состояния и развития накопительной пенсионной системы в Казахстане

  2.1 Деятельность Накопительных Пенсионных Фондов в Республике Казахстан

  Накопительные пенсионные фонды стоят на передовой  линии накопительной пенсионной системы. Именно они принимают пенсионные взносы, ведут учет индивидуальных пенсионных накоплений, информируют вкладчиков о состоянии их счетов и по достижении вкладчиком пенсионного возраста выплачивают пенсию. Фонды несут перед вкладчиками ответственность за сохранность и доходность их накоплений.

  Накопительный пенсионный фонд – юридическое лицо, осуществляющее деятельность по привлечению  пенсионных взносов и пенсионным выплатам, а также деятельность по инвестиционному управлению пенсионными  активами в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан /1/.

  Все фонды  можно разбить на две категории:

  -корпоративные  - фонды, созданные только для  сотрудников какого-либо предприятия  или отрасли;

  - открытые - фонды, для любых категорий населения.

  К корпоративным в Казахстане относится только один накопительный пенсионный фонд, а именно АО «НПФ «Казахмыс», который был создан только для работников одноименной корпорации. Все остальные пенсионные фонды являются открытыми.

  Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» был создан 24 сентября 1997 года постановлением Правительства Республики Казахстан, обеспечив старт пенсионной реформе в стране и имевший особый статус. 19 января 1998 года ГНПФ принял первый в истории пенсионной системы Казахстана пенсионный взнос, и первый получил лицензию на самостоятельное управление пенсионными активами.

  В целях  развития сбалансированной пенсионной системы правительство поддержало развитие негосударственных накопительных  пенсионных фондов и переход вкладчиков в негосударственные накопительные пенсионные фонды.

  С 1 февраля 2005 года АО «Государственный Накопительный  Пенсионный Фонд» окончательно вошел  в конкурентный рынок, изменив свое наименование на новое - акционерное  общество «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ».

  Акционерами Фонда являются Национальный банк Республики Казахстан и Европейский Банк Реконструкции и Развития.

  Динамика  количества вкладчиков фонда по обязательным пенсионным взносам за 11 месяцев 2010 года представлена на Рисунке 2.

  

  Рисунок 2. Динамика количества вкладчиков АО НПФ «ГНПФ» по обязательным пенсионным взносам за 11 месяцев 2010 года 

  АО «НПФ БТА Казахстан» ДО АО «БТА Банк» - правопреемник  АО «НПФ БТА Курмет-Казахстан», обладающий лицензией на осуществление деятельностью  по привлечению пенсионных взносов  и осуществлению пенсионных выплат №0000007 от 02 февраля 2007 года. З0 декабря 2005 года была произведена государственная перерегистрация изменения названия пенсионного фонда АО «НПФ БТА Курмет-Казахстан» на АО «НПФ БТА Казахстан» ДО АО «БТА Банк». В соответствии со свидетельством о государственной перерегистрации от 27 ноября 2008 года Фонд носит юридическое название АО «НПФ БТА Казахстан» ДО АО «БТА Банк».

  Банк-кастодиан - АО «Евразийский Банк».

  Инвестиционное управление активами фонд осуществляет самостоятельно.

  Динамика  количества вкладчиков фонда по обязательным пенсионным взносам за 11 месяцев 2010 года представлена на Рисунке 3.

  

  Рисунок 3. Динамика количества вкладчиков АО «НПФ БТА Казахстан» по обязательным пенсионным взносам за 11 месяцев 2010 года 

  Акционерное общество «Накопительный пенсионный фонд «НефтеГаз-Дем» было создано в г.Актобе 29 декабря 1997 года и действует на основании генеральной лицензии № 0000012 Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан.

  Единственным  крупным акционером АО «НПФ «НефтеГаз-Дем» является АО «AMF Group», владеющий 25% голосующих акций Фонда.

  Банк-кастодиан - АО «Народный сберегательный банк Казахстана».

  Инвестиционное  управление активами фонд осуществляет самостоятельно.

  Динамика  количества вкладчиков фонда по обязательным пенсионным взносам за 11 месяцев 2010 года представлена на Рисунке 4.

  

  Рисунок 4. Динамика количества вкладчиков АО «НПФ «НефтеГаз - Дем» по обязательным пенсионным взносам за 11 месяцев 2010 года 

  Крупнейший пенсионный фонд Казахстана – НПФ Народного Банка – был основан в феврале 1998 года. АО «НПФ Народного Банка Казахстана» осуществляет деятельность по привлечению пенсионных взносов, осуществлению пенсионных выплат и инвестированию на рынке ценных бумаг.

  Инвестиционное  управление пенсионными активами фонд осуществляет самостоятельно.

  Динамика  количества вкладчиков фонда по обязательным пенсионным взносам за 11 месяцев 2010 года представлена на Рисунке 5.

  

  Рисунок 5. Динамика количества вкладчиков АО «НПФ Народного Банка Казахстана по обязательным пенсионным взносам за 11 месяцев 2010 года 
 

  2.2 Оценка инвестиционной деятельности накопительных пенсионных фондов

  На 1 января 2010 года в республике функционировали 14 накопительных пенсионных фондов. Лицензии на деятельность по привлечению  пенсионных взносов и осуществлению  пенсионных выплат в декабре 2009 года юридическим лицам не выдавались.

  Лицензии на инвестиционное управление пенсионными активами фондов имеют 14 юридических лиц, из них 10 фондов имеют лицензию на самостоятельное управление пенсионными активами.

  На отчетную дату 11 банков второго уровня осуществляли кастодиальную деятельность. Вместе с тем, кастодиальное обслуживание фондов осуществляли 6 банков второго уровня: Дочерний банк АО «HSBC Банк Казахстан», АО «Банк ЦентрКредит», АО «Народный сберегательный банк Казахстана», АО «Евразийский банк», АО «АТФБанк», АО «Ситибанк Казахстан».

  Пенсионные  накопления вкладчиков (получателей), увеличившись за 2009 год на 440,0 млрд. тенге (31,0%), на 1 января 2010 года составили 1 860,5 млрд. тенге. За декабрь 2009 года прирост пенсионных накоплений вкладчиков (получателей) составил 36,3 млрд. тенге (2,0%).

  Общее поступление  пенсионных взносов, увеличившись с  начала 2009 года на 304,1 млрд. тенге (25,7%), в том числе за декабрь 2009 года на 33,5 млрд. тенге (2,3%), составило на 1 января 2010 года 1 488,8 млрд. тенге.

  Сумма «чистого»  инвестиционного дохода (за минусом  комиссионных вознаграждений) от инвестирования пенсионных активов, зачисленная на счета вкладчиков (получателей) по состоянию  на 1 января 2010 года составила 481,7 млрд. тенге.

  С начала 2009 года прирост «чистого» инвестиционного  дохода составил 174,7 млрд. тенге (56,9%), в  том числе за декабрь 2009 года прирост  составил 4,3 млрд. тенге (0,9%).

  Объем пенсионных накоплений вкладчиков (получателей) за 2009 год характеризовался показателями (Таблица 1):  

  Таблица 1 - Объем пенсионных накоплений вкладчиков (получателей) за 2009 год млрд.тенге