Кредит и его роль в развитии рыночной экономики

Отмеченные  особенности, в частности возвратность, срочность и платность, способствуют повышению роли кредита в экономии ресурсов.

Результаты  применения кредита важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного  предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления  продукции и на сферу денежного  оборота.

Роль  кредита проявляется в результатах, складывающихся при осуществлении  различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном  и ипотечном кредитах. По каждому  направлению влияния кредита  доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений. Так, при  реализации товаров с отсрочкой  платежа основную роль играет коммерческий кредит. Напротив, при предоставлении взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит, занимающий ведущее место среди  других форм кредита.

Немалое значение в системе кредитных  отношений имеет привлечение  средств для выполнения кредитных  операций. Однако такая деятельность неодинакова для различных кредитных  отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости  в привлечении кредитором средств  со стороны; для предоставления средств  взаймы в виде отсрочки оплаты реализуемых  товаров для предоставления кредита  используются собственные ресурсы  кредитора. Это не исключает последующее  привлечение банковского кредита  для компенсации вложений средств  кредитора (учет векселей, ссуды под  залог векселей). Тем не менее, первоначально  при предоставлении коммерческого  кредита не обязательно предполагается привлечение средств со стороны.

Напротив, банковское кредитование предполагает широкое использование привлеченных средств. Такая деятельность банков имеет немаловажное значение, поскольку  наличие привлеченных средств свидетельствует  о том, что собственники средств  не использовали их для приобретения товаров. Однако в подобной ситуации предоставление средств заемщику означает появление у него возможности  приобретать необходимые товары. Иными словами, применение банковского  кредита сводится, в конечном счете, к перераспределению материальных ресурсов. Такой результат применения банковского кредита характеризует  его значение в перераспределении  материальных ресурсов в хозяйстве.

По существу, аналогичные результаты складываются при применении коммерческого кредита, когда предоставление отсрочки оплаты реализуемых товаров сопровождается перераспределением, материальных ресурсов от поставщика к покупателю.

Практически и при применении государственного, потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых под залог  недвижимого имущества и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным перераспределение материальных ресурсов.

Все это  свидетельствует о важности участия  кредита в перераспределении  материальных ресурсов. Однако это  предполагает необходимость таких  кредитных отношений, при которых  достигается целесообразное использование  ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие  на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических  несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий  возможны временная недостаточность  средств для приобретения необходимых  товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения  бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря  предоставлению заемных средств  для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся  «приливы» и «отливы» средств  у заемщиков, что способствует преодолению  задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности  и ускорению.⁷

Подобные  результаты достигаются при применении различных форм кредита. Так, с помощью  коммерческого кредита заемщик  может, даже при отсутствии у него требующихся денежных средств, приобрести материальные ресурсы, необходимые  для бесперебойности процессов  производства и реализации продукции.

По- иному  воздействует на достижение непрерывности  процессов производства и реализации продукции банковский кредит, благодаря  предоставлению которого заемщик получает возможность приобретать и своевременно оплачивать требуемые материальные ресурсы.

При предоставлении ссуд для удовлетворения таких потребностей нужно удостовериться, что речь идет о временной потребности и  при этом существует надежность своевременного погашение ссудной задолженности. Отмеченное имеет немаловажное значение, поскольку не исключено использование  кредита для образования необоснованного  повышенных запасов, что может явиться  предпосылкой замедления кругооборота.

Кредит  играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов  продукции. Использование заемных  средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты  предприятиями и организациями  сезонных отраслей хозяйства. Здесь  важно, что при применении кредита создаются благоприятные условия не только для успешной работы предприятий и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономного использования ресурсов, поскольку эти предприятия и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном объеме собственных средств, а также уменьшении резервов, в том числе денежной их части.

Вместе  с тем благодаря перераспределению  средств между различными заемщиками создается возможность сокращения совокупного объема средств, предоставляемых  заемщикам. Необходимой предпосылкой предоставления заемных средств  для удовлетворения сезонных потребностей служит то, что размер потребности  в средствах обусловлен действительно  сезонными факторами. Это существенно, поскольку несоблюдение такого требования может привести к избыточному  предоставлению заемных средств  и к несвоевременному их возврату.

Велика  роль кредита и в расширение производства. Заемные средства могут, предоставляется  на сравнительно короткие сроки для  увеличения запасов и затрат, требующихся  для расширения производства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может  использоваться в качестве источника  средств для увеличения основных фондов - зданий, сооружений, приобретения оборудования и т.д. в этом случае он увеличивает возможности предприятий  в создании новых основных фондов, нужных для развития производства.

Применение  кредита в качестве источника  увеличения основных фондов имеет некоторые  преимущества по сравнению с использованием такого безвозвратного источника средств, как бюджетное финансирование. Например, при определение потребности  в средствах для капиталовложений, осуществляемых за счет безвозвратного финансирования из бюджета , вполне возможно стремление предприятия получить как  можно больше средств. Напротив, при  использовании кредита как источника  капиталовложений стремление к получению  большой суммы лишается оснований, поскольку средства, взятые в займы, придется впоследствии возвращать , а  поскольку ими оплачивать.

Кроме того, применение кредита в качестве источника средств для капиталовложений позволяет более последовательно  контролировать эффективность таких  затрат благодаря определению возможности  погашения ссуд за счет прибыли от проводимых мероприятий и установление сроков погашения ссуд в пределах сроков окупаемости кредитуемых  мероприятий.

Нужно еще обратить внимание на значительные возможности участия кредита  в расширении производства при применении его в качестве источника и  средств для выполнения лизинговых операций.

Отмеченные  направления применения кредита  для удовлетворения временных, сезонных потребностей в средствах, а также  для капиталовложение способствуют бесперебойности и расширению процессов производства и реализации продукции.

Однако  при удовлетворении таких потребностей возможно использование заемных  средств для покрытия различных  недостатков в работе предприятий, в том числе образования необособленно  повышенных запасов, покрытия вложений в дебиторскую задолженность  и т.п.

Это означает, что характеристика роли кредит как  рычага, способствующего бесперебойности  производства и его развитию, оказывается  прямолинейной, поскольку не исключено  применение кредита, которое может  повлиять на замедление производства и реализацию продукции.

Такая возможность возлагает немалую  ответственность на кредиторов, которые  должны прилагать необходимые усилия для предотвращения втягивания заемных  средств в удовлетворение необоснованных потребностей, что вместе с тем  ставит под сомнение возможность  возврата предоставляемых взаймы средств.

Что касается роли потребительского кредита, то его  применение позволяет быстрее удовлетворять  разнообразные потребности населения, в том числе их желание приобрести предметы долговременного пользования  до их полной оплаты, внести взнос на получение жилья и др. потребительские  кредиты способствуют повышению  уровня потребления.

Источником  погашения ссудной задолженности  по потребительскому кредиту служит часть предстоящих доходов заемщиков. Поэтому предоставлению таких кредитов должна предшествовать тщательная проверка реальности источником погашения.

Государственный кредит используется главным образом  для привлечения средств на покрытие расходов бюджета. Заемные средства для удовлетворения такой потребности  могут поступать, как правило, в  форме выручки от реализации казначейских обязательств или облигаций, в ряде случаев и в форме банковского  или международного кредита.

Благодаря этому ставится возможным обеспечить средствами расходы бюджета, в том  числе покрытия бюджетного дефицита. Использование заемных средств  для такой цели обычно ограничивается в интересах экономного использования  ресурсов, тем более что в впоследствии такая задолженность должна быть погашена.

Значимая  роль и ипотечного кредита, при применение которого средства предоставляются  взаймы под залог недвижимого  имущества. Заемные средства могут  использоваться на различные цели, включая производственные и потребительские  нужды, а также для удовлетворения других потребностей, включая вложения в основные производственные фонды  и фонды обращения.

Однако  возврат заемных средств здесь  не увязываются с высвобождением средств из вложений в кредитуемые  ценности, как это имеет место  при применение некоторых других форм кредита. Во многих случаях источником возврата заемных средств служат предстоящие доходы заемщика. Вместе с тем при предоставления ссуд под залог незавершенного строительства  жилья возврат суд увязывается  с завершением строительства  и реализации жилья, построенного за счет заемных средств.⁸

Особенности применения ипотечного кредитования обуславливают  необходимость обоснованной оценки недвижимости, принимаемой в залог, и определения реальных возможностей реализации заложенного имущества  при несвоевременном возврате заемных  средств. Такие меры способствуют надежности возврата предоставляемых ссуд под  залог имущества и направлены на предотвращение возможных потерь кредита.

Значительна роль кредита в сфере денежного  оборота- наличного и безналичного. Это относится к денежно- кредитным  системам всех стран. В России Центральный  банк РФ монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует их обращение. Важно также то, что поступление  наличных денег в обращение и  изъятие их из обращения происходят на кредитной основе, через банки. Последнее проявляется, с одной  стороны, в том, что выпуск наличных денег в обращение из касс банков при выдаче наличных денег предприятиям, организациям, а также отдельным  гражданам возможен, если у них  имеются остатки на счетах в банках. Наличные таких остатков означает, что между клиентами и банками  существует кредитные отношения, в  которых кредиторами являются предприятия, организации и отдельные граждане. Выдача наличных денег со счетов в  банках свидетельствует о погашении  банков своей задолженности клиентам. С другой стороны, взнос в банки  наличных денег, свидетельствующий  об изъятии денег из обращения, сопровождается увеличением задолженности банка  своим клиентам.

Иными совами, выдача банками наличных денег  клиентам, а также поступление  в банки наличных денег представляют собой кредитные операции, в которых  проявляется кредитные отношения  между банками и его клиентами. При рассмотрении банковских операций с наличными деньгами, в том  числе их выпуска в обращение  и изъятия из обращения, следует  учитывать, что: остатки на счетах клиентов в банках образуется в результате кредитных операций; первичное образование  средств на счетах клиентов происходит в результате предоставления ссуд при  осуществлении депозитной эмиссии. Впоследствии эти средства, образовавшиеся при осуществлении ссудных операций, могут быть использованы для перечисления других предприятиям и организациям, бюджеты, а также для выдачи наличных денег.