Кредит и его роль в развитии рыночной экономики

Функции кредита

Слова «функция» (от лат. Functio - исполнение) является довольно распространенным научным  понятием. Им оперирует в естественных науках, политэкономии и философии. Это суждение состоит в том, что  в каждом отдельном случае содержание этого понятия трактуется неодинаково. В математике, например, под функцией понимается зависимость переменных, в биологии и химии - свойство. Часто  считается, что функция - это задача, которая при определенных предпосылках должна быть реализована предметом (вещью) или субъектом (человеком).

В российской науке о кредите функции чаще воспринимается как проявление его  сущности. Недостаток такого определения  состоит в том, что анализ обращен  не столько к самой сущности, сколько  к явлению, проявлению сути кредита.

Вместе  с тем функция - продолжение анализа  сущности. Если структура кредита  при этом обращена к его внутреннему  строению, взаимодействию его элементов  между собой, то функция кредита - это его взаимодействие как целого с внешней средой.

При рассмотрение функции кредита сохраняют свое значение методологические принципы, на которых был построен анализ сущности кредита как экономической категории. Их можно свести к следующему.

Прежде  всего, функция, так же как и сущность кредита, имеет объективный характер. Функция характеризует определенную зримую работу, которую выполняет  кредитор и заемщик, вступив в  кредитные отношения. Как взаимодействие функции может быть скрыта от исследователей, однако от этого она не перестает  существовать. По мере познания сущности кредита обнажаются более рельефно его качества, общество получает возможность  вскрыть новые направления взаимодействия кредита или его функции.

При анализе  функции кредита важно учесть еще одно обстоятельство: в процессе своего движения в каждый данный момент кредит проявляет сущность не всеми  своими функциями, а какой - либо одной  несколькими из них.

Функция - это не застывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие.

Функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса. Это позволяет сделать три  вывода. Во-первых, функция относится  к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору или  заемщику; взаимодействие кредита может  быть квалифицировано как его  функция только в том случае, если оно в равной степени касается всех элементов кредита. Во - вторых, функция должна характеризоваться специфическое взаимодействие всех форм кредита. Не существует каких - то особых функций коммерческого или банковского, международного или потребительского кредита; тем более нет и особых функций тех или иных разновидностей кредита, к примеру, отдельно функций краткосрочного, среднесрочного или долгосрочного кредитования. Функция поражает не форма или разновидность кредита, а его сущность как единое экономической категории. Функция - объективная категория, органически связаны с сущностью, а не субъективный прием (метод, разновидность), вытекающий из механизма кредитования. В - третьих, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования. ³

Перераспределительная функция

В условиях рыночной экономики рынок ссудных  капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего  временно свободные финансовые ресурсы  из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в  роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая. удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых  случаях практическая реализация указанной  функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в  России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов  из сферы производства в сферу  обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных  организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических  приоритетов и стимулирование привлечения  кредитных ресурсов в те отрасли  или регионы, ускоренное развитие которых  объективно необходимо с позиции  национальных интересов, а не исключительно  текущей выгоды отдельных субъектов  хозяйствования.

Экономия  издержек обращения

Практическая  реализация этой функции непосредственно  вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового  капиталов. Временной разрыв между  поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала

Процесс концентрации капитала является необходимым  условием стабильности развития экономики  и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в  решении этой задачи оказывают заемные  средства, позволяющие существенно  расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости  выделения части ее для расчета  с кредитором привлечение кредитных  ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более  в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет  активно использовать их для решения  задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной  деятельности. Тем не менее, рассматриваемая  функция даже в отечественных  условиях обеспечила определенный положительный  эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми  ресурсами отсутствующих или  крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание  товарооборота 

В процессе реализации этой функции кредит активно  воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного  обращения такие инструменты, как  векселя, чеки, кредитные карточки и  т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что  упрощает и ускоряет механизм экономических  отношений на внутреннем и международном  рынках. Наиболее активную, роль в решении  этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных  отношений товарообмена.⁴ 
 
 

Виды  кредитов

Кредит  овальный - кредит банка, предназначенный для покрытия гарантируемого обязательства клиента.

Кредит  безотзывный - кредит, условия которого не могут быть изменены без согласия кредитора и заемщика.

Кредит  банковый - кредит, предоставляемый без обеспечения материальными ценностями или ценными бумагами, основанный на доверии. Им пользуются клиенты, имеющие длительные, деловые отношения с банком и обладающие высокой платежеспособностью.

Кредит  вещный - кредит под залог вещей. Кредит без фиксированной даты погашения. Банк имеет право раз в году трансформировать его в срочный кредит.

Кредит  востребованный - (cell money) вид краткосрочного межбанковского кредита, который может быть востребован и возвращен в любой момент без права протеста.

Кредит  гарантированный - кредит, предоставляемый под гарантию банков, правительственных органов или других гарантов под обеспечение.

Кредит  государственный - кредит в виде государственного займа, а в роли кредитора - физические и юридические лица в стране или за рубежом, приобретающие государственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.).

Кредит  доверия - положительная репутация финансового положения компании, располагающей доверием своих клиентов до момента, когда такое доверие подрывается, прекращается по конкретным причинам; при этом говорят «кредит доверия исчерпан».

Кредит  иностранный - кредит, предоставляемый государствами, банками, другими юридическими лицами одних стран банкам, юридическим и физическим лицам других стран на традиционных условиях срочности, возвратности и уплаты процентов. В качестве кредиторов и заемщиков могут выступать также международные организации, кредитные и финансовые учреждения, ассоциации производителей и экспортеров товаров. Две основные формы: товарный(коммерческий, фирменный)кредит, когда импортер получает, весьма солидную(до 5-7 лет)отсрочку платежей от фирмы экспортера, и денежный (банковский) кредит, в том числе долгосрочный в форме внешних правительственных займов. Другие формы банковского кредита: «связанный», под закупку конкретного сырья или оборудования ( к этому же можно отнести и «связанный» кредит);

Финансовый - для любых закупок, для инвестиций; Валютный - для погашения внешней задолженности, пополнения валютных резервов или поддержания курса национальной денежной единицы.

Долгосрочные - кредиты часто предоставляют на основе компенсационных сделок, основанных на последующих поставках товаров на равную стоимость.

Кредит  ипотечный - кредит, предоставляемый под залог недвижимости.

Кредит  компенсационный - взаимный кредит, предоставляемый друг другу фирмами разных стран в национальной валюте на адекватные суммы.

Кредит  контокоррентный - кредит, предоставляемый банками своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента.

Кредит  краткосрочный - кредит, выдаваемый, как правили на срок до 1 года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий. Фирм.

Кредит  ломбардный - краткосрочный кредит под заклад легко реализуемого, движимого имущества.

Кредит  обеспеченный - форма товарного кредита заключающегося в том, что купленный заемщиком товар остается собственностью кредитора -продавца товара до тех пор, пока до тех пор пока товар не будет полностью оплачен, что и служит способом обеспечения оплаты.

Кредит  овернайт - (overnight) сверх краткосрочный кредит, сроком на сутки или на выходные - с вечера пятницы до утра понедельника; имеет распространение на рынке межбанковских кредитов.

Кредит  онкольный - ссуда до востребования - отзываемый краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора. Обычно выдается под обеспечение ценными бумагами и товарами.

Кредит  открытый - коммерческий кредит, используемый при расчетах между постоянными контрагентами; сумма задолжностей по такому кредиту относится на счет покупателя без документального оформления.

Кредит  партнерский - доверительный кредит, предоставляемый банками или другими кредиторами надежным фирмам на осуществление кратковременных не предвиденных расходов. Выдается под срочное обязательство возврата не более чем на 3 месяца, в отдельных случаях допускается отсрочка погашения на 2 месяца.

Кредит  платежный - 1) кредит, предоставляемы плательщику на оплату ими расчетных документов для выполнения денежных обязательств при наличии у плательщиков временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счета плательщиков. Обычно платежный кредит предоставляется банками предприятиям на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашения дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы; 2) кредит, предоставляемый банком, обслуживающим продавца, иностранному покупателю для оплаты за конкретный товар, под контракт.

Кредит  потребительский - кредит, предоставляемый потребителям товаров и услуг используемый для удовлетворения потребительских нужд; служит средством активизации спроса на потребительские товары и услуги, а также социальной помощи.

Кредит  правительственный - кредит, предоставленный правительственными кредитными учреждениями; чаще всего является целевым и льготным. Служит обычно содействию целям научно - технического прогресса, реализации комплексных программ, решению социальных проблем, предотвращению банкротства.

Кредит  револьверный - возобновляемый кредит, предоставляемый на новый срок, автоматически продлеваемый в пределах установленного лимита и сроков погашения.

Кредит  с государственной  поддержкой - операция по кредитованию с долей государственного участия, широко практикуемая в международной сфере. Государство при этом может выступать в роли кредитора, гаранта или заемщика. Для привлечения коммерческих банков к кредитованию экспорта государство дает им право переучета трат в центральном банке, выплачивает разницу между рыночной и льготной ставкой по экспортным кредитам - так называемая БОНИФИКАЦИЯ, - гарантирует кредиты частных банков.

Кредит  «свинг»(кредит-мост) - промежуточный заем в виде кредита, предоставляемого заемщику для покупки им имущества, недвижимости на срок, пока заемщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество; деньги вырученные от продажи наличного имущества, возвращаются заемщиком в виде погашения кредита и уплаты процентов по нему.

Кредит  связанный - кредит, выдаваемый с определенной оговоркой, связывающим условием. Например, целевой кредит с указанием назначения его использования является «связанным» особыми условия его применения только по целевому назначению, в частности под закупку конкретного товара.

Кредит  «стенд-бай» - особый вид резервного кредита, предоставляемый остро нуждающимся странам - членам международного валютного фонда (МВФ) для согласованных с ним целей на срок до 1 года , реже до 3 лет.

Кредит  товарный - особая форма кредита, предоставляемая продавцами покупателям по долговым обязательствам в товарной форме, в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом продажа в кредит). В этом случае кредит приобретает форму товара, плата за который вносится в последующем и представляет погашение кредита. Коммерческий (товарный кредит) кредит предоставляется под долговое обязательство (вексель) или посредством открытия счета по задолженности. Такой кредит способствует ускорению реализации товаров и увеличению скорости оборота капитала.