Коммерциялық банктер маңызы мен қызметі

ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫ БІЛІМ ЖӘНЕ ҒЫЛЫМ МИНИСТРЛІГІ

Х.ДОСМҰХАМЕДОВ АТЫНДАҒЫ АТЫРАУ МЕМЛЕКЕТТІК УНИВЕРСИТЕТІ

«Экономика  және басқару» факультеті

«Қаржы және есеп » кафедрасы 
 
 

                                                  Қорғауға жіберілді

                                                                          ____________________________

                                                                           « Қаржы және есеп »

                                                                           кафедрасының меңгерушісі,

                                                                           э.ғ.к.Утепқалиева Қ.М.

                                                                          «_____»________________2011ж. 
 
 

Курстық жұмыс 
КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ МАҢЫЗЫ МЕН БАНКТІК ОПЕРАЦИЯЛАР ҚЫЗМЕТІ 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                        Орындаған: «Есеп және аудит»

                                                                        мамандығының Э-24 топ студенті                

                                                                                      Байдуллина Ұ.И.                             

                                                                       Ғылыми жетекші: экономика                                   

                                                                              магистрі Баймұханова М.Т.                   

    
 
 
 
 
 
 

                                              Атырау – 2011ж 

МАЗМҰНЫ: 

КІРІСПЕ...............................................................................................................3-4 

1-ТАРАУ. КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ НЕГІЗІ МЕН ҚҰРЫЛЫМЫ...................................................................................................5-14

     1.1. Коммерциялық банктер қаржы делдалдары ретінде.......................5-6

     1.2. Коммерциялық банктің басқару және функционалдық құрылымы.............................................................................................................6-9

     1.3. Коммерциялық банктердің қызметтері мен операциялары..........9-14 

2-ТАРАУ.  КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ, ОНЫҢ ІШІНДЕГІ  «ТҰРАНӘЛЕМБАНК»  АҚ-НЫҢ ҚЫЗМЕТТЕРІ  МЕН ОПЕРАЦИЯЛАРЫ........................................................................................15-22

          2.1.  ҚР  коммерциялық  банктеріне  жалпы шолу............................ 15-18

     2.2. «ТұранӘлемБанк» АҚ-ның экономикалық жағдайын талдау....19-22 

3-ТАРАУ.  ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНДАҒЫ  КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ  ҚЫЗМЕТТЕРІН ЖЕТІЛДІРУ ЖОЛДАРЫ......................................................................................................23-28

     3.1. Ресурстарды тартудың жаңарту жолдары....................................23-26

     3.2. Қаржы секторын тұрақтандыру.....................................................26-28 

ҚОРЫТЫНДЫ....................................................................................................29 

ПАЙДАЛАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ...............................................30 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

КІРІСПЕ 

     Курстық жұмыстың өзектілігі. Қазақстан Республикасының Президенті Н.Ә.Назарбаев өзінің «Қазақстан–2030» атты халыққа жолдауында үшінші ұзақ мерзімді басымдық ретінде шетел инвестицияларының деңгейі жоғары, дамыған нарықтық экономикаға негізделген экономикалық өсуді көрсетеді. Бұл басымдықты жүзеге асыру үшін инфляцияны қолайлы деңгейге түсіре отырып, стратегиялық күшті ілгерілуге бағытталу көрсетіледі. Бұл орайда, таяудағы жылдарда біз назарымызды экономиканың нақты секторына, оны сауықтыруға, фискальды және монетарлық қатаң шектеулер жағдайындағы өсу мен күшті әлеуметтік саясатқа аударамыз деп көрсетілген.

          Қазақстанның алдыңғы  қатарлы коммерциялық банктері өзінің табыс базасын кеңейту үшін, табыстылықты және бәсекелік қабілеттілігін жоғарлату  үшін өзінің клиенттеріне кең ауқымды операциялар мен қызметтер көрсетуге ұмтылатыны белгілі. Бұл жерде есте ұстайтын жағдай, банк қызметінің дамуы клиенттер және банктің өзі үшін минималды шығындармен банк қызметтерін көрсетуді, клиенттерге қажетті қызметтерге қолайлы бағаларды пайдалануды білдіреді.

          Коммерциялық банктер  өз клиенттерінің ақшаларын сақтауға қолайлы әртүрлі депозиттерді ұсынады, бұл бір жағынан өтімділікке  деген клиенттерінің қажеттілігін қанағаттандырады. Көптеген клиенттер  үшін облигациялар немесе акциялар жұмсағанға  қарағанда, мұндай ақшаны сақтау формасы тиімді болып табылады.

          Банк операцияларының  тиімді, икемді жүйесі кең ауқымды  клиенттерімен ішкі жинақтарды шоғырландыруға жағдай жасау керек. Осыған байланысты өзгермелі экономиканың қалыптасып келе жатқан қажеттілігіне жауап бере алатын икемді банктік қызмет көрсету мәселесі ерекше мәнге ие болып отыр.

          Қазіргі дамып жатқан ақпараттық технологиялар заманында  өз шаруашылығын жалғастыру үшін, қызмет ауқымын кеңейтіп, жоғары пайдаға  қол жеткізу үшін көптеген кәсіпорындар тауардың жаңа түрін шығаруға, жаңа қызметтерді ұсынуға ұмтылуда. Осыған орай банктер де жаңа қызметтерді ендіруге және бұрынғы қызметтерді жетілдіруге үлкен назарын аударып отыр.

          Жаңа қызметтерге  пластикалық карточкалар, банкаралық электрондық есеп-айырысулар, әлемдік Интернет байланыс жүйесіндегі қаржы нарығының құрылуы жатады. [1; 54б.]

          Біздің еліміздегі қазіргі банктік институттар  аталған жаңа қызметтерді атқара бастады. Клиенттің заказы бойынша  маркетингтік зерттеуді, валюталық операцияларды, басқа да қызметтерді, соның ішінде, трасталық, ақпараттық-анықтамалық консультациялық, қор және т.б. жүргізеді.

          Курстық жұмыстың зерттеу объектісі - шығынды азайта отырып, барынша жоғары нәтижеге қол жеткізуге, банктік қызмет көрсетуінде клиенттер қажеттіліктерін толықтай қанағаттандыруға,     жеке    тұлғаларға    банктік  қызмет    көрсету сапасын жақсартуға, банктік қызметтер спектрін кеңейтуге және олардың өзіндік құнын төмендетуге жағдай жасау.

      Жоғарыда аталған көптеген мәселелердің шешу жолдарын табу үшін оған терең үңіліп,барлық тақырыпшаларға жеке – жеке  тоқталып, ашатындай етіп, кешенді түрде қарастыру қажет. Банктік қызметтердің дамуы мен перспективалары – біздің еліміздегі арнайы ғылыми түрде аз зерттелген мәселе болса да, банк саласында қызмет атқарып жүрген көптеген экономистердің көкейінде жүрген маңызды сұрақтардың бірі.

         Курстық жұмыстың басты мақсаты: ҚР-сының коммерциялық банктің функцияларын және операциларының дамуын талдап мәселесін ашу. Осы мақсатын ашу үшін мына міндеттерді орындау керек:

• Коммерциялық банктің мәнін ашу;
• Коммерциялық банктердің фукнцияларын талдау;
• Банктің активті және пассивті операцияларын қарастыру;
• Банктің фукнцияларынның және операцияларының дамуын талдау;
• Коммерциялық банктердің қызметтерін жетілдіру жолдарын қарасытыру.

   Зерттеудің теориялық және әдістемелік негіздері: Аталған курстық жұмыс жазу  барысында  көптеген  теориялық  әдебиеттер мен дидактикалық  материалдар қолданылды.  «Қазақстан Республикасындағы банктер және банктік қызмет туралы» Заңын  (30.03.1995 ж.)  басшылыққа ала  отырып,  республикамыздағы  коммерциялық  банктер  қызметтеріне шолу  жасадым.  Мерзімді  басылымдарда  жарияланып  отыратын  ақпараттармен,  ғаламтор  мәліметтерімен   жұмыс жүргіздім.

         Курстық жұмыстың құрылымы: кіріспеден, үш тараудан, қорытындыдан және қолданылған әдебиеттер тізімінен тұрады. Кіріспеде курстық жұмыстың мақсаты, міндеті,  маңызы көрсетілген. Бірінші тарауда коммерциялық банктің негізі мен құрылымы қарастырылады. Екінші тарауда коммерциялық банкке мысал ретінде «ТұранӘлемБанк» АҚ алынып, оған талдау жасалған. Үшінші тарауда ҚР-дағы коммерциялық банктердің қызметтерін жетілдіру жолдары қарастырылған.

          Курстық жұмыстың көлемі 28 бет. 
 
 
 
 
 
 
 

1-ТАРАУ.  КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ  НЕГІЗІ МЕН ҚҰРЫЛЫМЫ

1.1. Коммерциялық банктер  қаржы делдалдары  ретінде 

     Несиелік  жүйенің төменгі буыны халық  шаруашылығына тікелей қызмет көрсететін және коммерциялық негізінде кең  көлемді қаржылық қызмет жасайтын дербес банктік мекемелер торабынан  тұрады. Бұлар коммерциялық, кооперативтік және жеке банктер, банктік заңдылықтарда коммерциялық банктер деген жалпы атпен біріктіріледі.

     «Коммерциялық банк» термині банк ісінің ертеректегі  даму кезеңінде, банктердің сауда, тауар  айырбасы операциялары мен төлемдеріне  қызмет көрсетуі барысында пайда болды. Негізгі клиенттері саудагерлер болған сондықтан «коммерциялық банк» деген атауға ие болды. Бірақ, өнеркәсіптің және басқа салалардың дамуымен банктер экономикалық өзге де салаларына қызмет көрсете бастағандықтан, да банктің «коммерциялық» деген атауы бастапқы мағынасын біртіндеп жоғалтты. Ол банктің іскер деген сипатын білдіреді, оның шаруашылық агенттердің барлық жұмыс түрлеріне қызмет көрсету олардың қызметтерінің саласына байланыссыз болады. Коммерциялық банктер – нарық экономикасында қаржылық операциялар мен қызмет көрсететін несиелік мекемелердің тобын білдіреді.

     Бүгінгі коммерциялық банктер өз клиенттеріне 200 – ге жуық әралуан өнімдер мен  қызмет көрсетуге әзір. Мұндай кең  көлемді операциялар коммерциялық банктерге өз клиенттерін сақтай отырып, қолайсыз жағдайда өзінде пайдалы жұмыс жасауға септігін тигізеді.

     Бір операциялардан болған зиян, екінші бір  операциялардан түсетін пайда есебінен жабылады. Нарық экономикасы дамыған  барлық елдердің коммерциялық банктері несие жүйесінің негізгі операциялық буыны болып қалуы кездей-соқтық емес. Олар өзгермелі ақша-несие нарығының жағдайына көндігетін қабілетінің барлығын көрсете алады.

     Депозиттік-қарыздық операцияларды жүзеге асыра отырып коммерциялық банктер қаржы делдары  ролін  орындайды. Банктің бұл  қызметі екі жаққа да пайда әкеледі. Салымшылар үшін өздерінің депозиттері айналыс құралы қызметі мен өтімді активтер қызметін атқара отырып, кей жағдайда оның үстіне пайыз әкеледі. Қарыз алушылар кейде көптеген ұсақ қарызды пайдаланады. Бұл кейде көптеген ұсақ қарапайым клиенттердің банкке аз ғана соманы қысқа мерзімге салғанның өзінде де мүмкін болады. Мұндай кезде коммерциялық банктер ретінде іскелік операциялар жүргізіп, уақытша бос ақша қаражатын тарту мүмкін емес.

     Коммерциялық  банктер өз клиенттерінің ақшаларын сақтауға қолайлы әртүрлі депозиттерді ұсынады, бұл бір жағынан өтімділікке деген клиенттерінің қажеттілігін қанағаттандырады. Көптеген клиенттер үшін облигацияға немесе акцияға жұмсағанға қарағанда, мұндай ақшаны сақтау формасы тиімді болып табылады.

           Банктік несие - ең қолайлы және көптеген жағдайда орны ауыстырылмай қаржылық қызметтердің формасы ретінде ол нақты қарыз алушының қажеттілігін ескереді және олардың қарыз алу жағдайына көндігуіне мүмкіндік береді.

        Коммерциялық банктердің мынадай бастапқы қызметтері бар: депозиттер қабылдау, ақшалай төлемдерді және есеп айырысуларды жүзеге асыру, несие беру. Коммерциялық банктердің басқа қаржы институттарынан айырмашылығы және ерекше бір қабілеті ол ақша жасауы мен жоюында б.т. Бұл  жерде ақша деп тек қолма-қол ақшалар ғана емес, сондай-ақ талап етуге дейінгі салымдар түсіндіріледі. Банктердің ақша жасау мүмкіндігі экономика үшін өте маңызды. Ол тиімді несие жүйесін іске асыра отырып, экономиканың өсуіне қажетті жағдай туғызады. Коммерциялық банктер өздерінің депозиттік және несиелік операцияларының көмегімен олар уақытша бос ақаш қаражаттарын жинақтайды және несие түрінде оларды бере отырып, халық шаруашылығының қажеттілігін қанағаттандырады, яғни жаңа төлем құралдарын жасайды. [2; 64б.]