Производственная программа электроцеха

 

Премии по положению = 2343851 ^. 30% / 100% = 703155руб.

 

      В доплаты  до часового фонда з./п. включаются выплаты за:

- работу в ночное время;

- руководство бригадой, не освобожденным бригадирам;

- обучение учеников.

      Доплаты до часового  фонда з/п так же, как и премии, начисляются в процентах к тарифному фонду. Исходные данные приведены в задании (Таблица 4).

 

Доплаты до часового фонда  з./п. = 2343851 ^. 4% / 100% = 93754руб.

      Фонд  часовой (основной) заработной платы  представляет собой сумму всех  выплат за фактически отработанное  время (тарифный фонд, премии и  доплаты до часового фонда,  скорректированную с учётом выплат  районного коэффициента) (гр. 2 + гр. 4 + гр. 6) ^. 1.25.

 

Фонд часовой(основной) з./п. = (2343851 + 703155 + 93754) ^. 1,25 = 3925950руб.

 

      В доплаты  до дневного фонда з./п. включаются выплаты за сокращённый рабочий день подростков и оплата перерывов в работе кормящих матерей. Процент доплат до дневного фонда (гр. 8) определяется по данным баланса рабочего времени (Таблица 2).

             

      % доплат  до          внутрисменные недоработки ^. 100%

  дневного фонда  =   номинальная продолжительность      =0,3 ^. 100% / 8,1 = 3,7 %

                                                         рабочего дня

 

      Сумма  доплат до дневного фонда з./п.  определяется в процентах к фонду часовой (основной) з./п.

 

Сумма доплат  =  фонд часовой (основной) з./п. ^. % доплат до дневного фонда

                                                                        100%      

 

      Сумма  доплат = 3925950^.3,7% / 100% = 145260,1руб.

      Фонд дневной з/п  (гр. 10) определяется сложением фонда  часовой (основной) з/п  и доплат до дневного фонда з./п..

 

Фонд дневной з./п. = 3925950 + 145260 = 4071210руб.

    

 В доплаты до  годового фонда з./п. включаются выплаты за:

- очередные отпуска;

- дополнительные отпуска  учащихся;

- выполнение государственных  и общественных обязанностей.

 

      Процент  доплат до годового фонда з./п.  также определяется по балансу рабочего времени (Таблица 2).

 

  % доплат до     (очеред. отп. + дополн. отп. + выпол. гособяз.+ 2) ^. 100%      годового фонда =    номинальный фонд рабочего времени в днях             

                                                                          

   % доплат до годового фонда = (30 + 6 + 2 +2) ^. 100% / 250 = 16%

 

      Дни  по болезни и декретные отпуска  в данном случае не учитываются,  т. к. оплачиваются из средств  фонда социального страхования.

      Сумма  доплат до годового фонда заработной  платы  определяется в процентах  к фонду дневной заработной платы: (гр. 10 ^. гр. 11) \ 100%.

 

Сумма доплат до годового фонда =4071210 ^. 16% / 100% = 651393руб.

 

      Таким  образом, доплаты до дневного фонда и доплаты до годового фонда являются выплатами за неотработанное время, предусмотренными законодательством о труде. Эти выплаты образуют дополнительную заработную плату: (гр. 13 = гр.9 + гр. 12).

 

Фонд дополнительной з./п. = 145260 + 651393 = 796653руб.

 

      Годовой  фонд заработной платы состоит  из фонда часовой (основной) и  дополнительной заработной платы  или из фонда дневной заработной  платы и доплат до годового  фонда.

    

Годовой фонд з./п. = 3925950 + 796653 = 4071210 + 651393 = 4722603руб.

 

 

 

2.2.5 Расчёт численности фонда  заработной платы цехового персонала

     

Таблица 5. Штатное  расписание инженерно-технических  работников

 

Должность	Численность	Должностной оклад  в месяц, руб.	Годовой фонд з./п., руб.
1	2	3	4
Начальник цеха Инженер по орган. Инженер, технолог Механик, энергетик Старший мастер Техник	1 1 1 1 1 1	7100 4100 4600 4600 4100 3800	106500 61500 69000 69000 61500 57000
Итого	6	28300	424500

 

      Численность  инженерно-технических работников  определяется в пределах 10% к общей численности рабочих.

 

        Ч _итр = 63 ^.10% / 100% = 6,3 чел.

 

      Должностные  оклады указаны в приложении 2.

      Годовой фонд з./п. определяется умножением месячного оклада на 12 месяцев и на количество работающих по данной категории, с учётом выплаты районного коэффициента (гр. 4 = гр. 3 ^. гр.2 ^. 12 ^. 1.25).

 

Годовой фонд з./п. = 7100 ^. 1 ^. 12  1,25 = 106500руб.

Годовой фонд з./п. = 4100 ^. 1 ^. 12  1,25 = 61500руб.

Годовой фонд з./п. = 4600 ^. 1 ^. 12  1,25 = 69000руб.

Годовой фонд з./п. = 4600 ^. 1 ^. 12  1,25 = 69000руб.

Годовой фонд з./п. = 4100 ^. 1 ^. 12  1,25 = 61500руб.

Годовой фонд з./п. = 3800 ^. 1 ^. 12  1,25 = 57000руб.

 

 

 

 

2.2.6 Расчёт выплат  из фонда материального поощрения

 

      Рабочие премируются за счёт двух источников: фонда з./п. и фонда материального поощрения, другие категории работающих премируются из средств фонда материального поощрения.

 

 

 

Таблица 6. Выплаты из фонда материального поощрения.

 

Категория работающих	Фонд з./п., руб.	Выплаты из фонда  материального поощрения
		%	руб.
1	2	3	4
1. Рабочие . 1,25 2. ИТР	2929813 424500	15 20	439472 84900
Итого	-	-	524372

 

      Данные  для определения суммы выплат приведены в задании (Таблица 5).

Для рабочих в расчёте  принимается тарифный фонд заработной платы, с учётом выплат районного  коэффициента.

 

Выплаты из фонда материального  поощрения=2929813 ^. 15%/100%=439472руб.

Выплаты из фонда материального  поощрения=424500 ^. 20%/100%=84900руб.

 

 

2.2.7 Сводный  план по труду

 

      Завершающим  разделом плана по труду и  кадрам является составление  сводного плана по труду, где  определяются такие важнейшие  показатели, как выработка и уровень  средней заработной платы на 1 работающего и рабочего.

 

Таблица 7. Сводный  план по труду

 

Наименование  показателей	Единицы измерения	Показатели
1	2	3
1. Объём выполняемых  работ	чел/ч.	96230
2. Численность  работающих – всего                           в том числе рабочих	чел. чел.	69 63
3. Выработка  на одного рабочего	чел/ч	1527,4
4. Фонд зарплаты  всего персонала                           в том числе рабочих	руб. руб.	5147103 4722603
5. Выплаты из  фонда материального поощрения  –                           всего                           в том числе рабочим	руб.  руб.	524372 439472
6. Среднегодовая  зарплата одного работающего                           одного рабочего	руб. руб.	82195 81937
7. Среднемесячная  зарплата одного работающего                           одного рабочего	руб. руб.	6849 6828

 

Пояснение к таблице 7

      Выработка  на одного рабочего определяется  делением выполняемого объёма  работ на численность рабочих.

      Среднегодовая  заработная плата одного работающего  определяется делением суммы  годового фонда заработной платы работающих и выплат из фонда материального поощрения на численность работающих.

      При расчёте среднегодовой  заработной платы  учитываются  выплаты из фонда материального  поощрения, за исключением средств  на оказание материальной помощи.

      Среднегодовая  заработная плата одного рабочего  определяется аналогично.

2.3 Разработка  плана по себестоимости

 

      Для  выполнения производственной программы  электроцеху необходимы затраты  труда в виде заработной платы  с отчислениями на соцстрах, материалов, электроэнергии и т. д. Все эти затраты учитываются при составлении сметы затрат на содержание электроцеха.

 

2.3.1 Расчёт  количества и стоимость материалов, запасных частей для ремонта  и технического обслуживания

 

      Расчёт потребности в материалах, запасных частях и комплектующих изделиях выполняется укрупнено, из-за обширной номенклатуры используемых материалов.

      Расчёт  потребности необходимого на  год количества основных материалов  для всех видов ремонтов и  технического обслуживания энергетического оборудования и сетей производится на основании трудоёмкости годового плана ППР и норм расхода материалов (в данном случае норма расхода материалов для проведения ремонтов и технического обслуживания установлена на 100 чел/ч трудоёмкости).

      Норма расхода материалов и плановые цены на материалы представлены в таблице 6 задания. Графа 4 – норма расхода в соответствии с вариантом выполняемой работы.

      Расход  на год находится умножением  нормы расхода на 100чел/часов на  объем выполняемых работ.

      Стоимость  материалов определяется умножением  годового расхода на плановую  цену за единицу.

 

Таблица 8. Расчёт количества и стоимости материалов для ремонта и технического обслуживания

 

Наименование  материалов	Едини цы измере ния	Плановая цена за единицу, руб.	Количество			Стоимость материалов, руб.
			Норма расхода  на 100 чел/ч	Расход на год
1	2	3	4	5		6
Чёрные металлы
1. Сталь тонколистовая	кг	25,2	17	16359		412246
2. Сталь толстолистовая	кг	19,3	0,2	192,4		3705
3. Жесть белая	пачки	15	-	-		-
4. Лента горячекатаная	кг	15	0,1		96	1440
5. Сталь трансформа-торная  техническая	кг	14	0,6		577	8078
Метизы
6. Проволока  сварочная	кг	12,7	0,15		144	1828
7. Электроды	кг	18	0,4		384	6912

 

 

Продолжение таблицы 8

 

8. Проволока бандажная	кг	11,5	0,07	67	770
9. Болты и  гайки	кг	24	0.9	866	20784
10.Шайбы пружинные	кг	28,5	0,2	192	5472
Цветные металлы
11. Медный прокат	кг	125	0,3	288	36000
13. Прокат алюминиевый	кг	60,5	-	-	-
14 Латунный прокат	кг	78	0,11	105	8190
15. Лента бронзовая	кг	96
Кабельные изделия
16. Провод обмоточный	кг	44,2	11	10585	467857
17. Провод  установочный	м	6,8	1	962	6541
18.Шины медные	кг	94,1	0,1	96	9024
19. Провод шланговый	м	16,2	11	10585	169360
Электроизоляционные материалы
20. Картон изоляционный	кг	75	5	4811	360825
21. Бумага кабельная	кг	42	0,6	577	24234
22. Бумага асбестовая	кг	17	0,2	192	3264
23. Бумага бакелитизи-рованная	кг	38	0,3	288	10944
24. Миканит прокладочный	кг	143	0,1	96	13728
25. Гетинакс	кг	94	0,12	115	10810
26. Текстолит  листовой	кг	137	0,5	481	65897
27. Трубки полихлорвиниловые	кг	6	0,10	96	576
Лакокрасочные материалы
28. Лаки электроизоляционные	кг	81	3	2886	233766
29. Эмали, грунтовки	кг	30,5	1,8	1732	52826
30. Краски масляные	кг	31,4	1,9	1828	57399
31. Асбестоцементные  плиты	м2	74	0,1	96	7104
32. Обтирочный  материал	кг	30,8	1	962	29629
33. Шкурка шлифовальная	м2	280	2	1924	538720
34.Нитки кордные	кг	60	-	-	-
35. Масло трансформаторное	кг	110	5	4811	529210
Итого	-	-	-	-	3124787