Автор: Пользователь скрыл имя, 08 Декабря 2013 в 15:30, курсовая работа
Целью курсового проекта является оценка финансовой устойчивости коммерческого банка и разработка мероприятий для укрепления финансовой устойчивости.
Исходя из поставленной цели, в ходе исследования решены следующие задачи:
1) изучены сущность финансовой устойчивости, информационная база и методические аспекты оценки финансовой устойчивости коммерческого банка;
2) проведена оценка финансовой устойчивости анализируемого коммерческого банка;
3) сформулированы основные направления повышения финансовой устойчивости по результатам проведенного анализа;
4) проведена оценка экономической эффективности предлагаемых мероприятия, их влияния на финансовую устойчивость организации.
Введение ……………………………………………………………………………..3
1 Теоретические аспекты финансовой устойчивости коммерческого банка …...5
1.1 Понятие финансовой устойчивости коммерческого банка ………………...5
1.2 Факторы устойчивого функционирования коммерческого банка …………9
1.3 Информационная база для оценки финансовой устойчивости коммерческого банка ………………………………………………………………14
1.4 Методология анализа финансовой устойчивости коммерческого банка ...17
2 Оценка финансовой устойчивости ЗАО «ВТБ 24» ……………………………28
2.1 Общая организационная характеристика ЗАО «ВТБ 24» …………………28
2.2 Оценка кредитного потенциала ЗАО «ВТБ 24» …………………………...32
2.3 Оценка финансовой устойчивости ООО «ТД «Терминал» на основе анализа относительных показателей ……………………………………………37
3 Разработка рекомендаций по совершенствованию управления финансовой устойчивостью ЗАО «ВТБ 24» ……………………………………………………43
3.1 Основные управленческие решения по повышению финансовой устойчивости банка ВТБ 24 ……………………………………..………………...43
3.2 Экономическое обоснование новой программы автокредитования Банка ВТБ 24 ……………………………………..………………………………………..47
3.3 Влияние предлагаемых мероприятий на финансовую устойчивость Банка ВТБ 24 ………………………………………………………………………………51
Заключение …………………………………………………………………….…...55
Список использованных источников …..…………………………………………59
Приложения …..…………………………………………………………………….
27. Липина Е.А. Методика
оптимизации процесса
28. Мануйленко В.В. Определение
экономического капитала в
29. Марамыгин М.С., Шатковская Е.Г. Организация деятельности коммерческого банка / М.С. Марамыгин, Е.Г. Шатковская. – М.: Форум, 2013. – 320 с.
30. Мирошниченко О.С.
Собственный капитал банка:
31. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации: учебник / под ред. О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой. – М.: КНОРУС, 2011. – 304 с.
32. Петров А.Ю., Петрова
В.И. Комплексный анализ
33. Совик Л.Е., Сотникова
А.К. Анализ стоимостной
34. Тюленева Н.А., Гаинбихнер М.А., Гаинбихнер К.А. Оценка деятельности коммерческого банка // Аудит и финансовый анализ. – 2011. – №2. – С. 34-44.
35. http://rating.rbc.ru/ – сайт информационно-рейтингового агентства РБК-рейтинг.
Приложения
Приложение 1
Балльная и весовая оценки показателей группы
показателей оценки капитала [5]
N п/п |
Наименование показателя |
Условное обозна-чение |
Значения (%) |
Вес | |||
Балл 1 |
Балл 2 |
Балл 3 |
Балл 4 | ||||
1 |
Показатели оценки достаточности капитала |
||||||
1.1 |
Показатель достаточности собственных средств (капитала) |
ПК1 |
>14 <*>
>13 <**> |
<14 и >12
<13 и >11 |
<12 и >11,1
<11 и >10,1 |
< 11,1
< 10,1 |
3 |
1.2 |
Показатель общей достаточности капитала |
ПК2 |
>10 |
<10 и >8 |
< 8 и >6 |
< 6 |
2 |
2 |
Показатель оценки качества капитала |
ПК3 |
<30 |
>30 и <60 |
>60 и <90 |
> 90 |
1 |
------------------------------
<*> Для кредитных
организаций, имеющих размер
эквивалентный менее 5 млн. евро.
<**> Для кредитных организаций,
имеющих размер собственных
эквивалентный 5 млн. евро и выше.
Приложение 2
Балльная и весовая оценки показателей группы
показателей оценки активов [5]
N п/п |
Наименование показателя |
Условное обозна-чение |
Значения (%) |
Вес | |||
Балл 1 |
Балл 2 |
Балл 3 |
Балл 4 | ||||
1 |
Показатели качества задолженности по ссудам и иным активам |
||||||
1.1 |
Показатель качества ссуд |
ПА1 |
<4 |
>4 и <12 |
>12 и <20 |
> 20 |
3 |
1.2 |
Показатель качества активов |
ПА2 |
<4 |
>4 и <8 |
>8 и <15 |
> 15 |
2 |
1.3 |
Показатель доли просроченных ссуд |
ПА3 |
<4 |
>4 и <8 |
>8 и <18 |
> 18 |
2 |
2 |
Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам |
ПА4 |
<7 |
>7 и <15 |
>15 и <20 |
> 20 |
3 |
3 |
Показатели степени кон- центрации рисков по активам |
||||||
3.1 |
Показатель концентрации крупных кредитных рисков |
ПА5 |
<200 |
>200 и <500 |
>500 и <750 |
> 750 |
3 |
3.2 |
Показатель концентрации кредитных рисков на акционеров (участников) |
ПА6 |
<20 |
>20 и <35 |
>35 и <45 |
> 45 |
3 |
3.3 |
Показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров |
ПА7 |
<0,9 |
>0,9 и <1,8 |
>1,8 и <2,7 |
> 2,7 |
2 |
Приложение 3
Балльная и весовая оценки показателей группы
показателей оценки доходности [5]
№ п/п |
Наименование показателя |
Условное обозна-чение |
Значения (%) |
Вес | |||
Балл 1 |
Балл 2 |
Балл 3 |
Балл 4 | ||||
1 |
Показатели рентабельности активов и капитала |
||||||
1.1 |
Показатель рентабельности активов |
ПД1 |
>1,5 |
<1,5 и >0,8 |
< 0,8 и >0 |
< 0 |
3 |
1.2 |
Показатель рентабельности капитала |
ПД2 |
>8 |
<8 и >4 |
< 4 и >0 |
< 0 |
3 |
2 |
Показатели структуры доходов и расходов |
||||||
2.1 |
Показатель структуры доходов |
ПД3 |
<6 |
>6 и <24 |
>24 и <36 |
> 36 |
2 |
2.2 |
Показатель структуры расходов |
ПД4 |
<60 |
>60 и <85 |
>85 и <100 |
> 100 |
2 |
3 |
Показатели доходности отдельных видов операций и банка в целом |
||||||
3.1 |
Показатель чистой процентной маржи |
ПД5 |
>5 |
<5 и >3 |
< 3 и >1 |
< 1 |
2 |
3.2 |
Показатель чистого спреда от кредитных операций |
ПД6 |
>12 |
<12 и >8 |
< 8 и >4 |
< 4 |
1 |
Приложение 4
Балльная и весовая оценки показателей группы
показателей оценки ликвидности [5]
N п/п |
Наименование показателя |
Условное обозна-чение |
Значения (%) |
Вес | |||
Балл 1 |
Балл 2 |
Балл 3 |
Балл 4 | ||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Показатели ликвидности активов |
||||||
1.1 |
Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств |
ПЛ1 |
>12 |
<12 и >7 |
< 7 и >3 |
< 3 |
2 |
1.2 |
Показатель мгновенной ликвидности |
ПЛ2 |
>17 |
<17 и >16 |
< 16 и >15 |
< 15 |
3 |
1.3 |
Показатель текущей ликвидности |
ПЛ3 |
>55 |
<55 и >52 |
< 52 и >50 |
< 50 |
3 |
2 |
Показатели структуры обязательств |
||||||
2.1 |
Показатель структуры привлеченных средств |
ПЛ4 |
<25 |
>25 и <40 |
>40 и <50 |
> 50 |
2 |
2.2 |
Показатель зависимости от межбанковского рынка |
ПЛ5 |
<8 |
>8 и <18 |
>18 и <27 |
> 27 |
2 |
2.3 |
Показатель риска собственных векторных обязательств |
ПЛ6 |
<45 |
>45 и <75 |
>75 и <90 |
> 90 |
2 |
2.4 |
Показатель небанковских ссуд |
ПЛ7 |
<90 |
>90 и <140 |
>140 и <180 |
> 180 |
1 |
Продолжение Приложения 4
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
3 |
Показатели общей ликвидности банка |
||||||
3.1 |
Показатель усреднения обязательных резервов |
ПЛ8 |
отсутствие факта |
наличие факта |
2 | ||
3.2 |
Показатель обязательных резервов |
ПЛ9 |
0 дней |
1 – 2 дня |
3 – 7 дней |
>7 дней |
2 |
3.3 |
Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков |
ПЛ10 |
<80 |
>80 и <180 |
>180 и <270 |
> 270 |
2 |
1 http://rating.rbc.ru/article.
2
http://rating.rbc.ru/article.
Информация о работе Оценка финансовой устойчивости ЗАО «ВТБ24» и пути ее укрепления