Технико-экономический проект развития ГТС

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Рисунок 2 “Структура годовых эксплуатационных расходов” 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      4 РАСЧЕТ ДОХОДОВ 

      Тарифные  доходы бывают разовые и среднегодовые. Разовые тарифные доходы предприятие  получает сразу после ввода в  эксплуатацию новой АТС благодаря большому количеству новых установок, устройству прямых линий охранкой сигнализации и т. д. Эти доходы не включаются в общую сумму среднегодовых тарифных доходов. Разовые тарифные доходы рассчитываются с помощью таблицы 4.1.

      Ввод  в эксплуатацию новой АТС на существующей ГТС приводит к росту доходов, значение которых в денежном выражении определяется по формуле:

      Д = ∑Ni × Цi;

      где  Ni – количество услуг i-го вида;

              Цi – тариф за услугу i-го вид, руб.

      Коэффициент монтированной емкости qз = 0,9

      Задействованная емкость станции ρ = qз × Nатс

      ρ = 0,9 × 8500 = 7650

      Из  них:

1. У населения 80% номеров = 7650 × 80% = 6120 ном.

Из них: 70% по обычному тарифу = 6120 × 70% = 4284 ном.

             30% по льготному тарифу = 6120 × 30% = 1836 ном.

2. Организации 20% = 7650 × 20% = 1530 ном.
3. Количество устройств в охранной сигнализации 20% от монтированной емкости = 8500 × 20% = 1700 ном.
4. Дополнительные виды обслуживания 5% от монтированной емкости =

= 8500 × 5% = 425 ном.

Таблица 4.1 - Разовые доходы от внедрения проектируемой АТС 

Таблица 4.2 - Среднегодовые доходы при внедрении проектируемой АТС 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

Рисунок 3 “Разовые доходы от внедрения проектируемой АТС” 

Рисунок 4 “Среднегодовые доходы при внедрении проектируемой АТС” 
 
 
 
 

      При расчете доходов от абонентской  платы необходимо учесть, что подключение  станции будет производиться  в течении 5 месяцев. Следовательно  вся станция будет приносить  доходы только с 5 месяца, поэтому в  расчете принять 20% подключенных аппаратов ежемесячно:

январь —  подключено 1500 аппаратов;                1500 × 0,24 = 360 тыс.руб.

февраль — подключено 3500 аппаратов;              3500 × 0,24 = 840 тыс.руб.

март — подключено 1800 аппаратов;                   1800 × 0,24 = 432 тыс.руб.

апрель —  подключено 1300 аппаратов;                1300 × 0,24 = 312 тыс.руб.

май — подключено 1300 аппаратов.                     1300 × 0,24 = 312 тыс.руб.

Умножаем все  на тариф 0,24

      Тогда доходы от абонентской платы за 5 месяцев составят 2256 тыс.руб.

На основании  расчета тарифных доходов, определим  общие доходы:

      39287 + 61149 + 2256 = 102692 тыс.руб.

      Для оценки экономической эффективности  коммутационной системы зарубежного  производства и отечественного может  быть использован показатель годового экономического эффекта, определяемый следующим образом:

Эф = (Э1 + К1 × Еn × аэкв) — (Э2 +  Еn × К2)

где,  Э1, Э2 —  эксплуатационные расходы;

         К1,  К2 — капитальные затраты;

         аэкв — коэф. учитывающий услуги  качества систем = 0,8;

        Еn -  коэф. экономической эффективности = 0,12

Эф = (24568893 + 36966000 × 0,12 × 0,8) - (Э2 +  Еn × К2)

Э_{(-10% )} = 24568893 - 2456889,3 = 22112003,7 руб.

К_{(-10% )} = 36966000 - 3696600 = 33269400 руб.

Э_{(+10% )} = 24568893 + 2456889,3 = 27025782,3 руб.

К_{(+10% )} = 36966000 + 3696600 = 40662600 руб.

Эф_{(-10% )} = (28117629) - (26104331,7) = 2013297,3 руб.

Эф_{(+10% )} = (28117629) - (31905294,3) = - 3787665,3 руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 

      5 РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ 

      Прибыль — это абсолютный показатель эффективности производства. Его расчет производится по формуле:

П = Добщ - Э;

где П — прибыль  от оказания услуг, руб.;

      Э — затраты на производство  услуг связи, руб.

П = 102692000 — 24568893 = 78123107 руб.

      Срок  окупаемости проекта представляет собой рсчетную дату, начиная с которой чистый дисконтированный доход принимает устойчивое положительное значение.

Ток = ;

где К — капитальные  затраты, в руб.;

      П — прибыль.

Ток = = 0,5 (5 мес. окуп.)

Рентабельность:

R = × 100%;

где П — прибыль;

       К — капитальные вложения, в  руб.

R = × 100 = 91,3 %

Себестоимость 100 рублей дохода:

С =

С = = 24 руб.

Фо = = = 2,7

Фе = = = 0,36

Фв = = = 100,5 
 

      Расчет  динамического показателя эффективности. 

      Данный  раздел включает следующие показатели:

ЧДД (чистый дисконтированный доход) — превышение результатов  над затратами.

ИД (индекс доходности) — характеризуется количеством дисконтированной прибыли, приходящейся на объем дисконтных затрат.

      При ЧДД > 0 и ИД > 1, можно говорить об эффективности проекта.

      На 1 шаге дисконтирования капитальные  затраты дисконтирования Kt = - K

Kt = ЧДДпред × α;

ЧДД = Pt – Kt

где, Pt -  дисконтированный результат.

Р = Эам + (Др + Дt – Э) × 0,65

где, Эам —  эксплуатационные расходы для амортизационных  отчислений;

       Др — доходы разовые;

       Дt — доходы текущие;

       Э — эксплуатационные расходы.

ИД = ;     Pt = P × α;    

Таблица 5.1 - Расчет динамического показателя эффективности

 

      ВНД (внутренняя норма доходности) определяется по формуле:

ВНД = d1 + ( ) × (d2 – d1);

где  d1 — значение дисконта, минимизирующее положительное значение ЧДД, %;

       d2 — значение дисконта, минимизирующее отрицательное значение ЧДД, %;

       ЧДД1, ЧДД2 — значение ЧДД при   d1 и d2 соответственно, тыс.руб.

ВНДо = 1 + ( ) × (0,87 - 1) = 0,65 %;

ВНД1 = 0,87 + ( ) × (0,76 - 0,87) = 1,19 %;

ВНД2 = 0,76 + ( ) × (0,65 - 0,76) = 0,4 %;

ВНД3 = 0,65 + ( ) × (0,57 - 0,65) = 1,25 %;

ВНД4 = 0,57 + ( ) × (0,5 - 0,57) = 0,18 %. 

     Критерием экономической эффективности проекта  является положительное значение ЧДД  и ИД, превышающий 1. Так как в  расчетах ЧДД 8525,1 > 0, а ИД 2,6 > 1, можно  считать проект эффективным. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рисунок 5 “Внутренняя норма доходности” 
 

 

Рисунок 6 “Чистый дисконтированный доход” 
 
 
 

 

Рисунок 7 “Индекс доходности” 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   6  ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

      Эффективность проекта может быть разной: техническая, технологическая, социальная, организационная. Наряду с техническими критериями выбора проекта руководители организаций предъявляют экономические ограничения на проекты, стремясь обеспечить себе гарантию не только возврата вложенных средств, но и получения дохода. Важным фактором, который учитывают руководители, является также период, в течение которого будут возмещены понесенные расходы, а также период, необходимый для получения расчетной прибыли. Основными методами экономической эффективности являются:

• метод чистого дисконтированного дохода (ЧДД);
• метод срока окупаемости;
• метод индекса доходности и рентабельности проекта;
• метод внутренней нормы доходности (ВНД).