Валютно-обменные операции банка с участием юридических лиц и повышение их эффективности (на примере ОАО «БПС-Сбербанк»)

Обязательная  продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь осуществляется юридическими лицами ― резидентами и индивидуальными предпринимателями-резидентами. Случаи и размер обязательной продажи иностранной валюты, а также случаи полного или частичного освобождения юридических лиц и индивидуальных предпринимателей от обязательной продажи иностранной валюты устанавливаются Президентом Республики Беларусь. Совет Министров Республики Беларусь и Национальный банк по согласованию с Президентом Республики Беларусь вправе установить иные случаи обязательной продажи иностранной валюты.

Порядок обязательной продажи иностранной  валюты устанавливается Президентом  Беларусь, а в определенных им случаях  также и другими государственными органами. Расчеты между нерезидентами в белорусских рублях и (или) иностранной валюте, проводимые по счетам, открытым в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, осуществляются без ограничений, если это не противоречит режимам счетов нерезидентов, установленным нормативными правовыми актами Национального банка. В расчетах между нерезидентами, проводимых по счетам, открытым в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, может использоваться любая иностранная валюта, официальный курс белорусского рубля к которой установлен Национальным банком.

Резиденты и нерезиденты вправе открывать  в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь счета  в белорусских рублях и любой  иностранной валюте, официальный курс белорусского рубля к которой установлен Национальным банком, в порядке, определяемом Национальным банком. Резиденты могут открывать счета в иностранной валюте и белорусских рублях в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь при соблюдении порядка и условии, устанавливаемых Национальным банком. Не требуется получения разрешения (лицензии) Национального бачка на открытие счетов в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь физическими лицами-резидентами в период их проживания (нахождения) за пределами Республики Беларусь.

Субъекты валютных операций вправе осуществлять сделки покупки-продажи, конверсии иностранной валюты только на внутреннем валютном рынке (биржевом и внебиржевом) и только через банки и небанковские кредитно-финансовые организации Республики Беларусь. Осуществление валютно-обменных операций на внешнем валютном рынке субъектами валютных операций запрещено, за исключением операций, совершаемых на основании разрешений Национального банка. Операции на внебиржевом валютном рынке осуществляются по курсу, согласованному между банком и клиентом, на биржевом - по курсу, сложившемуся на торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа». Комиссионное вознаграждение взимается только по валютно-обменным операциям, совершаемым на биржевом валютном рынке (за исключением операций со средствами республиканского и местных бюджетов).

ОАО «БПС-Сбербанк», являясь одним из старейших участников валютного рынка Республики Беларусь, а также дочерним банком крупнейшего  финансового учреждения России «Сбербанк  России», располагающего широкой сетью корреспондентских отношений и взаимных лимитов на проведение конверсионных операций со многими ведущими банками мира, может предоставить своим клиентам наилучшие ценовые условия на денежном рынке.

В настоящее  время ОАО «БПС-Сбербанк» проводит конверсионные операции с 19 видами валют, в их числе: российский рубль (RUB), доллар США (USD), единая европейская  валюта (EUR), австралийский доллар (AUD), канадский доллар (CAD), швейцарский  франк (CHF), китайский юань (CNY), чешская  крона (CZK), датская крона (DKK), эстонская  крона (EEK), английский фунт стерлингов (GBP), японская йена (JPY), казахский тенге (KZT), литовский лит (LTL), латвийский лат (LVL), норвежская крона (NOK), польский злотый (PLN), шведская крона (SEK), украинская гривна (UAH).

Проведение  валютно-обменных операций с клиентами, имеющими счета в ОАО «БПС-Сбербанке» осуществляется на основании договора, с клиентами, не имеющими счетов в банке, на основании  договора. Проведение валютно-обменных сделок производится как на основании поручений клиента, переданных в банк на бумажном носителе, так и посредством системы Банк-Клиент.

 

 

2.3 Анализ эффективности проведения  валютно-обменных операций ОАО  «БПС-Сбербанк»

 

Анализ  валютно-обменных операций с участием юридических лиц региональной дирекции №300 ОАО «БПС-Сбербанк» проведен за 1 квартал 2011г. и 1 квартал 2012 г.

Объемы  покупки и продажи иностранной  валюты в разрезе валют за 1 квартал 2011 г. и 1 квартал 2012 г. представлены в таблице 6.

Данные  таблицы 6 показывают, что объемы покупки иностранной валюты в 1 квартале 2012г. превышают объемы покупки за аналогичный период прошлого года.

При сравнении  в эквиваленте в долларах США  можно заметить, что покупается долларов и Евро больше, чем российских рублей.

Объемы  продажи в 1 квартале 2012г. по долларам снижаются при сравнении с аналогичным периодом прошлого года, а по российским рублям и Евро возрастают. Причем, при сравнении в долларовом эквиваленте в 1 квартале 2012 г. российских рублей продано приблизительно столько же, сколько в среднем в месяц продается долларов и евро.

Общая сумма  покупки долларов США в 1 квартале 2012 года значительно увеличилась по сравнению с покупкой в аналогичном периоде прошлого года. За 1 квартал 2011 года общая сумма покупки долларов США составила 3670 тыс. долларов США, общая сумма продажи снижается: за 1 квартал 2012 года – 1360 тыс. долларов США при уровне 4550 тыс. долларов США за аналогичный период прошлого года. Объемы покупки долларов США увеличились на 36%, объемы продажи снизились на 70 %.

Таблица 6 – Объемы купленной и проданной иностранной валюты

Наименование валюты	Покупка					Продажа
	1 кв. 2011 год	1 кв. 2012 год	Темп роста, %	Темп прир, %	Отклонение	1 кв. 2011 год	1 кв. 2012 год	Темп роста, %	Темп прир, %	Отклонение
тыс. USD	1100	1600	145,5	45,5	500	1200	430	35,8	-64,2	-770
	1250	1780	142,4	42,4	530	1300	280	21,5	-78,5	-1020
	1320	1800	136,4	36,4	480	2050	650	31,7	-68,3	-1400
Итого	3670	5180	141,1	41,1	1510	4550	1360	29,9	-70,1	-3190
тыс. EUR	900	1850	205,6	105,6	950	800	1100	137,5	37,5	300
	1300	1600	123,1	23,1	300	1200	1800	150,0	50,0	600
	1700	1200	70,6	-29,4	-500	1400	7400	528,6	428,6	6000
Итого	3900	4650	119,2	19,2	750	3400	10300	302,9	202,9	6900
тыс. RUR	350	4520	1291,4	1191,4	4170	650	5050	776,9	676,9	4400
	420	4500	1071,4	971,4	4080	430	9000	2093,0	1993,0	8570
	430	4400	1023,3	923,3	3970	700	14500	2071,4	1971,4	13800
Итого	1200	13420	1118,3	1018,3	12220	1780	28550	1603,9	1503,9	26770

Примечание. Источник: Собственная разработка

 

В 1 квартале 2012 года наблюдается увеличение оборотов покупки и продажи евро при сравнении с аналогичным периодом прошлого года. Так общая сумма покупки евро в 1 квартале 2012 года составила 4650 тыс. евро при уровне 3900 тыс. евро за 1 квартал 2011 г. (прирост составил 19%), общая сумма продажи соответственно составила 10300 тыс. евро и 3400 тыс. евро (прирост 203%).

Обороты по покупке и продаже российских рублей в 1 квартале 2012 года выросли при сравнении с аналогичным периодом прошлого года. Так общая сумма покупки в 1 квартале 2012 года составила 13420 тыс. российских рублей при уровне 1200 тыс. российских рублей (прирост 1018%), продажа соответственно возросла с 1780 тыс. российских рублей в 1 квартале 2011 года до 285501 тыс. российских рублей в 1 квартала 2012 года (прирост 1504%).

На рисунке 4 отображены объемы покупки и продажи долларов США за 1 квартал 2011 г.

Рисунок 4 показывает, что за 1 квартал 2011 г. объемы продажи долларов США больше покупки. Так в абсолютном выражении продано на 880 тыс. долл. США больше, чем куплено, превышение составляет 24%. В то же время за 1 квартал 2012 г. ситуация на валютном рынке долларов США обратно противоположная (рисунок 5).

 

Рисунок 4 –  Покупка-продажа USD за 1 кв. 2011 г.

 

Продано в абсолютном выражении на 3280 тыс. долл. США меньше, чем куплено, или  продажа на 74% меньше покупки. Такая  ситуация сложилась к началу 2012 г. в связи с увеличение доверия населения белорусским рублям.

 

Рисунок  5 – Покупка – продажа USD за 1 кв. 2012 г.

 

Как показывает рисунок 6, спрос на евро в течение 1 квартала 2011 года возрастал. Обороты за 1 квартал по покупке евро превышают обороты по продаже в абсолютном выражении на 500 тыс. евро или продажа на 13% меньше покупки.

Ситуация на наличном рынке евро в 1 квартале 2012 г. складывается иначе. Как показывает рисунок 7, только в январе замечено превышение покупки евро над продажей.

 

Рисунок 6 –  Покупка-продажа EUR за 1 кв. 2011 г.

 

Далее наблюдается превышение продажи  над покупкой. Так, в абсолютном выражении  за 1 квартал 2012 г. продано на 5650 тыс. евро больше, чем куплено, или продано на 121% больше. Такая разница сложилась за счет последнего месяца квартала, поскольку в марте было продано в сумме 7400 тыс. евро.

Рисунок  7 – Покупка-продажа EUR за 1 кв. 2012 г.

 

Ситуация  с российскими рублями в 1 кв. 2011 году складывалась также нестабильно. На рисунке 8 просматривается динамика покупки-продажи российских рублей. В течение 1 квартала продажа российских рублей, также как и долларов США, превышала покупку. Данное превышение составляет 580 тыс. росс. руб. или 48%.

 

Рисунок 8 – Покупка-продажа RUR за 1 кв. 2011 г.

 

На рисунке 9 отражены объемы покупки и продажи российских рублей. Из рисунка видно, что в 1 квартале 2012 года продажа значительно превышает покупку. Так, превышение составляет 15130 тыс. российских рублей в абсолютном выражении или на 112% продажа больше покупки.

 

Рисунок 9 –  Покупка-продажа RUR за 1 кв. 2012 г.

 

Сравнительный анализ покупки иностранной  валюты в разрезе валют проведен за 1 квартал 2011 г. и 1 квартал 2012 г.

На рисунке 10 отражена покупка долларов США за 1 квартал 2011 г. и 1 квартал 2012 г.

 

Рисунок 10 – Обороты по покупке долларов за 1 кв. 2011 г. и 1 кв. 2012 г.

 

Из рисунка  10 видно, что покупка долларов США в 1 кв. 2012 г. превышает покупку 1 кв. 2011 г. Превышение в абсолютном выражении составило 1510 тыс. долларов США.

Рисунок 11 показывает, что покупка евро в начале 2012. (январь и февраль) превышала аналогичный период прошлого года, а в марте 2012 г. ситуация изменилась и покупка евро снизилась по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

 

Рисунок 11 – Обороты по покупке евро за 1 кв. 2011 г. и 1 кв. 2012 г.

 

В целом  за 1 квартал 2012 г. куплено на 750 тыс. евро больше чем за 1 квартала 2011 г.

На рисунке 12 отражена покупка российских рублей за 1 кв. 2011 г. и 1 кв. 2012 г.

Рисунок 12 – Обороты по покупке российских рублей за 1 кв. 2011 г. и 1 кв. 2012 г.

Рисунок 12 показывает, что в 2012 г. куплено российских рублей значительно больше, чем в аналогичном периоде прошлого года. Так, в абсолютном выражении в 2012 г. куплено на 12220 тыс. российских рублей больше, чем в аналогичном периоде прошлого года (или в 11 раз).

В целом можно сделать вывод, что покупка иностранной валюты в 1 квартале 2012 г. значительно превышает покупку в аналогичном периоде прошлого года.

Таким образом, население продает  валюту банку в больших объемах, что обусловлено сложившейся  стабильной экономической ситуацией  на валютном рынке Республики Беларусь и повышением доверия населения  к национальной валюте.

Анализ продажи иностранной  валюты в разрезе валют проведен также за 1 кв. 2012 г. и аналогичный период прошлого года.

На рисунке 13 отражена продажа долларов США за 1 кв. 2011г. и 1 кв. 2012г.

 

Рисунок 13 – Обороты по продаже долларов США

 

Рисунок 13 показывает, что продажа долларов США в 1 кв. 2012г. значительно ниже продажи за аналогичный период прошлого года. Так, продано в 1 кв. 2012г. на 3190 тыс. долларов США меньше чем за аналогичный период прошлого года.