Валютно-обменные операции банка и направления их развития в Республике Беларусь

- операции  по обмену одного вида иностранной  валюты на другой вид иностранной  валюты по установленным обменным  курсам (конверсия иностранной валюты):

- иные  операции, определенные Национальным  банком.

Согласно статье 14 Кодекса право осуществления валютно-обменных операций принадлежит исключительно банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям (далее - уполномоченные банки). К используемому в контексте статьи термину «уполномоченный банк» относятся также центральный аппарат Национального банка, Главные управления и отделения Национального банка.

Покупка и продажа иностранной валюты осуществляется по устанавливаемым банками курсам, которые постоянно контролируются ими и приводятся в соответствие с развитием рынка. Курс покупки иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте с выплатой в белорусских рублях, курс продажи иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте с оплатой в белорусский рублях, курс конверсии иностранной валюты устанавливаются и оформляются приказом (распоряжением) по банку до начала рабочего дня обменного пункта или кассы. В течение рабочего дня банки могут, изменять установленные обменные курсы. Установление или изменение обменных курсов фиксируется в специальном журнале установления обменных курсов. Этот журнал должен быть прошнурован, пронумерован, скреплен печатью и заверен уполномоченным лицом коммерческого банка. Кассир записывает информацию о полученных обменных курсах в журнале установления обменных курсов.

Цены на наличную валюту могут указываться как за единицу валюты (доллар США, евро), так и за каждые 10 единиц иностранной валюты (японские иены), за каждые 100 единиц иностранной валюты (румынский лей, иранский реал, монгольский тугрик, ливанский фунт), а также за 10000 единиц иностранной валюты (турецкие лиры).

В мировой практике существуют два вида котировок: прямая и косвенная.

В большинстве стран курсы иностранной валюты выражаются в национальной валюте, т. е. указывается сколько будет стоить единица иностранной валюты в национальной. Эту форму указания цен называют прямой котировкой.

Пример прямой котировки (данные условные):

- в Республике  Беларусь 1 американский доллар стоит  15000 рублей;

- в Литве 1 американский доллар стоит 7 лит.

Противоположным является понятие косвенной котировки. При этом указывается не цена за единицу иностранной валюты, а иностранный эквивалент за единицу национальной валюты. Подобная система применяется в небольшом количестве стран, в частности, в Англии.

Пример косвенной котировки: в Лондоне 1,6 американских доллара будут котироваться к одному фунту стерлингов.

При покупке клиентами иностранной наличной валюты через банки за основу принимается более низкая цена покупки (курс покупателя), при продаже - более высокая цена (курс продавца). Для покрытия расходов по обслуживанию операций и получения прибыли между этими курсами существует разница, называемая маржой. Как правило, разница между ценами покупки и продажи наличной валюты выше, чем разница между курсами покупки и продажи безналичной валюты. Поскольку затраты, связанные с операциями с наличной иностранной валютой, также значительно выше (транспортировка денег, приобретение приспособлений для проверки банкнот на подлинность - каталоги отличительных признаков, детектор наличия магнитных добавок в красителях, ультрафиолетовая лампа, лупа и др.)

При покупке и продаже платежных документов в иностранной валюте (это выраженные в иностранной валюте дорожные, банковские чеки или иные чеки, эмитированные банками и иными кредитными организациями. В последнее время комиссионные за покупку и продажу иностранной валюты банками Республики Беларусь не предусматриваются.

Операции покупки и продажи иностранной валюты банками производятся только с теми валютами, на которые установлены обменные курсы.

В настоящее время более широкое значение приобрели текущие валютные операции. При этом отсрочка платежа предоставляется на минимальный срок. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением (получение разрешения Национального банка на данные операции).

Таким образом, спектр услуг, предоставляемых банками по операциям с иностранной валютой, широк и каждым годом расширяется. Банки оперативно реагируют на изменение спроса на отдельные виды услуг, что особенно важно в конкурентной борьбе коммерческих банков за привлечение клиентуры. Без таких операций, как покупка-продажа наличной иностранной валюты с участием физических лиц, осуществления переводов за границу, выдачи наличной иностранной валюты на командировочные расходы корпоративным клиентам, практически невозможна повседневная работа любого банка с клиентами.

 

 

 

 

2 АНАЛИЗ ОСОБЕННОСТЕЙ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ  ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ В РЕСПУБЛИКЕ  БЕЛАРУСЬ

 

2.1 Регулирование проведения валютных операций в Республике Беларусь

 

На территории Республики Беларусь официальной денежной единицей является белорусский рубль, посредством которого осуществляются все платежи и расчеты, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

Валютное регулирование – деятельность государственных органов (органов валютного регулирования) по установлению порядка обращения валютных ценностей, в том числе правил владения, пользования и распоряжения ими.

Основная цель валютного регулирования - устойчивая равновесная ситуация на валютном и связанных с ним рынках.

Международные расчетные и валютно-кредитные отношения Республики Беларусь со странами дальнего и ближнего зарубежья, а также порядок и области применения иностранных валют отечественными организациями, предприятиями и гражданами регулируется рядом законодательных актов и инструктивных материалов. В законодательных актах и ведомственных инструкциях по валютным вопросам определены:

· основные принципы осуществления валютных операций в РБ;

· виды валют и валютных ценностей, применяемых в РБ;

· права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютами и валютными ценностями на территории РБ;

· полномочия и функции белорусских органов и агентов валютного регулирования и валютного контроля и др. Сегодня в условиях интеграционных процессов в мире все больше и больше возрастают международные потоки товаров, услуг, капиталов и кредитов. В подавляющем большинстве случаев взаимный обмен результатами хозяйственной деятельности и связанные с этим международные расчеты осуществляются в денежной форме.

Каждое суверенное государство обладает своей национальной валютой, являющееся его законным платежным средством. Однако ввиду отсутствия мировых кредитных денег, способных осуществлять любые виды международных расчетов и обязательные для всех стран, денежным единицам одной страны противостоят денежные единицы других стран. Пока национальные деньги остаются в пределах границ страны, в которой они имеют хождение, они остаются национальными денежными единицами. Когда же в силу различных обстоятельств они выходит за национальные границы, то приобретают новое качество - становятся валютой.

    При функционировании различных валют сформировались международные валютные отношения - совокупность общественных отношений, складывающихся при функционировании валюты в мировом хозяйстве. Они обслуживают взаимный обмен результатами деятельности национальных хозяйств.

Комплекс методов и механизмов, необходимых для упорядочения валютных отношений, условий "хождения" национальных и иностранных валют называется валютным регулированием. Таким образом, валютное регулирование - это комплекс мер (законодательных, административных, экономических и организационных), направленных на установление порядка проведения операций с валютными ценностями и включения национальной валюты в мировой валютный рынок.

На сегодняшний момент в условиях рыночной экономики выделяются такие формы валютного регулирования, как рыночное и государственное регулирование. Рыночное регулирование подчиняется закону стоимости, спроса и предложения, таким образом, порождая стимулы к развитию. Государственное валютное регулирование представляет собой вмешательство государства в валютные отношения с целью предотвращения негативных последствий рыночного регулирования, достижения устойчивого экономического роста и равновесия платежного баланса, а также снижения роста безработицы и инфляции в стране.

Также существуют прямое и косвенное валютное регулирование. Прямое регулирование осуществляется путем принятия законодательных актов и действия исполнительных властей. В свою очередь, косвенное регулирование подразумевает под собой применение экономических, в частности, валютно-кредитных, методов с целью воздействия на поведение экономических агентов рынка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.1 Объемы купленной и проданной иностранной валюты за 1 квартал 2011-2012 гг.

Наименование валюты	Покупка					Продажа
	1 кв.	1 кв.	Темп роста	Темп прироста	отклонение	1 кв.	1 кв.	Темп роста	Темп прироста	отклонение
	2011 г.	2012 г.				2011 г.	2012 г.
USD	34 076,0	37 200,0	109,2	9,2	3 124,0	123 900,0	100 108,0	80,8	-19,2	-23 792,0
	23 386,0	60 800,0	260,0	160,0	37 414,0	107 000,0	120 993,0	113,1	13,1	13 993,0
	28 993,0	42 000,0	144,9	44,9	13 007,0	159 800,0	107 563,0	67,3	-32,7	-52 237,0
ИТОГО:	86 455,0	140 000,0	161,9	61,9	53 545,0	390 700,0	328 664,0	84,1	-15,9	-62 036,0
EUR	1 700,0	2 035,0	119,7	19,7	335,0	4 630,0	4 255,0	91,9	-8,1	-375,0
	2 765,0	3 915,0	141,6	41,6	1 150,0	4 380,0	3 655,0	83,4	-16,6	-725,0
	1 580,0	3 084,0	195,2	95,2	1 504,0	6 935,0	4 895,0	70,6	-29,4	-2 040,0
ИТОГО:	6 045,0	9 034,0	149,4	49,4	2 989,0	15 945,0	12 805,0	80,3	-19,7	-3 140,0
RUB	910 000,0	792 679,0	87,1	-12,9	5 643,0	229 550,0	105 700,0	46,0	-54,0	-123 850,0
	303 100,0	637 012,0	210,2	110,2	10 136,0	442 100,0	139 770,0	31,6	-68,4	-302 330,0
	971 880,0	1 067 108,0	109,8	9,8	18 768,0	904 500,0	288 140,0	31,9	-68,1	-616 360,0
ИТОГО:	2 184 980,0	2 496 799,0	114,3	14,3	34 547,0	1 576 150,0	533 610,0	33,9	-66,1	-1 042 540,0

 

Примечание. Источник – Реестры купленной и проданной иностранной валюты РКЦ №35 в г.Хойники Гомельское областное управление

 

 

 

 

 

Данные таблицы 2.1 показывают, что объемы покупки иностранной валюты в 1 квартале 2012г. превышают объемы покупки за аналогичный период прошлого года. Следует отметить, что в феврале 2012 года долларов США было куплено в 2,5 раза больше чем  феврале 2011г.

Общая сумма покупки долларов США в 1 квартале 2012 года значительно увеличилась по сравнению с покупкой в аналогичном периоде прошлого года. За 1 квартал 2012 года общая сумма покупки долларов США составила 140 000 долларов США, общая сумма продажи снижается: за 1 квартал 2012 года – 328 664 долларов США при уровне 390 700 долларов США за аналогичный период прошлого года. Объемы покупки долларов США увеличились на 44,9%, объемы продажи снизились на 15,9 %.

В 1 квартале 2012 года наблюдается увеличение оборотов покупки и снижение продажи Евро при сравнении с аналогичным периодом прошлого года. Так общая сумма покупки Евро в 1 квартале 2012 года составила 9 034 Евро при уровне 6 045 Евро за 1 квартал 2011г. (прирост составил 49,4%), общая сумма продажи соответственно составила 12 805 Евро и 15 945 Евро (снижение объема продаж на 19,7% ).

Обороты по покупке российских рублей в 1 квартале 2012 года выросли при сравнении с аналогичным периодом прошлого года. Так общая сумма покупки в 1 квартале 2012 года составила 2 496 799 российских рублей при уровне 2 180 980 российских рублей (прирост 14,3%). Объемы продажи снизились с 1 576 150 российских рублей в 1 квартале 2011 года до 533 610 российских рублей в 1 квартале 2012 года.

На рисунке 2.1 отображены объемы покупки и продажи долларов США за 1 квартал 2011г.

Рисунок 2.1 - Покупка-продажа USD за 1 кв. 2011г.

 

Рисунок 2.1 показывает, что за 1 квартал 2011г. объемы продажи долларов США больше покупки. Так в абсолютном выражении продано на 304 245 долл. США больше, чем куплено, превышение составляет 450%. К концу квартала повышение продажи долларов связано с тем, что работающее население получает дополнительные доходы: от 13-й зарплаты, премии по итогам квартала.

За 1 квартал 2012г. ситуация на наличном валютном рынке долларов США сложилась такая (Рис. 2.2).

 

 

Рисунок 2.2 - Покупка – продажа USD за 1 кв. 2012г.

 

На рисунке 2.2 видно, что объемы продажи долларов США за 1 квартал 2012 значительно превышают объемы купли, что в абсолютном выражении составляет 188 664 доллара США.

 

 

Рисунок 2.3 - Покупка – продажа EUR за 1 кв. 2011г.