Валютные операции в Республике Беларусь

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение…...…………………………………………………………………………3

1 Теоретические основы  организации валютных операций 

коммерческих банков Республики Беларусь …………………………………...…5

1.1 Организационная структура валютного рынка и классификация валютных операций………………………………………………………………………….….5

1.2 Описание отдельных  видов валютных операций……………………………10

2 Анализ состава и структуры валютных операций в Республике Беларусь….16

2.1 Валютное регулирование и валютный контроль…………………………….16

2.2. Анализ составы и  структуры валютных операций, проводимых  банками Республики Беларусь  за 2011-2012 гг…………………………………………….19

3 Проблемы и перспективы развития операций банков,

связанных с иностранной  валютой………………………………………………..25

Заключение…...………………………………………………………………….….33

Список использованных источников……………...………………………………35

Приложение 1 Информация об оборотах иностранной валюты на сегментах внутреннего валютного рынка…………………………………...36

Приложение 2 Валютные поступления за 2011 г.………………………….…….37

Приложение 3 Динамика ставок кредитно-депозитного рынка за 2011 г……..38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Валютно-обменные операции представляют собой относительно новую сферу  деятельности для белорусских банков. Увеличение объемов экспортно-импортных  операций, появление на белорусском  рынке иностранных и совместных предприятий, реализующих товары и услуги за иностранную валюту, обусловило необходимость для белорусских банков откликнуться на настоятельное требование времени и начать активную работу по валютному обслуживанию своих клиентов.

Очевидная привлекательность и  перспективность валютных операций – с одной стороны, и необходимость  упорядочения информации по этим операциям в связи с чрезвычайно большим количеством действующих инструктивных документов, регламентирующих порядок их проведения, - с другой стороны, являются доказательством актуальности рассматриваемой темы.

В условиях, в которых в данный момент находится Республика Беларусь, актуальность данной темы можно объяснить наличием диспропорций торгового баланса Республики Беларусь, создающих условия для конъюнктурных колебаний обменного курса белорусского рубля на всех сегментах валютного рынка.

Международные валютные операции уже  давно переросли функции пассивного обслуживания внешнеторгового оборота. Не связанные с торговлей платежи оказывают большое влияние на формирование  валютных курсов, которые, в свою очередь, заметно меняют параметры экспорта и импорта отдельных государств, влияя на объемы поставок, цены и структуру торгового баланса. Валютный риск усиливает неопределенность при заключении контрактов и заставляет участников соглашений использовать различные, зачастую технически сложные методы его снижения.

Первая глава работы посвящена ознакомлению с валютными операциями, проводимыми банками Республики Беларусь Особое внимание уделено структуре внутреннего валютного рынка Республики Беларусь, классификации валютных операций.

Во второй главе курсовой работы рассмотрены состав и структура основных валютных операций в банковской сфере Республики Беларусь.

Третья глава курсовой работы посвящена проблемам и перспективам развития данного вида операций.

Объектом исследования данной работы является валютный рынок Республике Беларусь, а также операции банка, связанные с использованием иностранной валюты.

Предметом исследования является выявление настоящих проблем  валютного рынка и валютных операций банка.

Целью данной работы является анализ текущего состояния валютного  рынка и валютных операций банков в Республике Беларусь.

Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие  задачи:

• рассмотреть понятие и функции валютных операций банка, их виды и роль;
• изучить регулирование и контроль за данной сферой операций банка;
• проанализировать состав и структуру валютнорго рынка и валютных операций банков в Республике Беларусь;
• выявить основные проблемы развития валютного рынка валютных операций банков в Республике Беларусь и предложить пути их совершенствования.

При написании данной работы были использованы общенаучные методы, метод сравнительного анализа, синтеза, системного подхода, экспертных оценок.

При написании данной работы использованы различные источники. В первую очередь – нормативные акты Национального банка Республики Беларусь. Это связано прежде всего, с тем, что законодательные акты, касающиеся валюты и валютных операций, постоянно изменяются, дополняются и уточняются. При освещении теоретических вопросов незаменимыми оказались учебники российских авторов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Теоретические  основы организации валютных  операций 

коммерческих банков Республики Беларусь

 

1. Организационная структура валютного рынка и классификация валютных операций

 

 

Валютные операции (лат. operatio – действие) представляют собой действия по организации и управлению денежными отношениями, возникающими при движении валюты и ценных бумаг в валюте, а также при совершении любых операций с использованием иностранной валюты.

Валюта – денежная единица, используемая для измерения величины стоимости товаров. Это понятие  применяется в 3 значениях:

1) денежная единица данной страны (национальная валюта – для нас это белорусский рубль);

2) иностранная валюта – денежные знаки иностранных государств, а также кредитные и платежные средства, выраженные в иностранных денежных единицах и используемые в международных расчетов;

3) международная валюта (международная коллективная валюта) - денежная расчетная единица и платежное средство. [1]

В основе валютных операций лежит международная торговля и, следовательно, международное движение капиталов. Например, немецкий экспортер реализует товар белорусскому покупателю. Для этого необходимо белорусские рубли превратить в евро для поставщика товара.

Валютный рынок – самый  значительный в мире финансовый рынок, на котором валюта одной страны продается  за другую валюту. Иными словами, это рынок купли-продажи иностранных валют и платежных документов в иностранной валюте. Международный валютный рынок – внебиржевой рынок, его участники производят обменные операции по всему миру, используя для этого компьютерные терминалы, телефоны, Интернет и прочие средства связи. Например, одной из коммуникационных сетей для осуществления операций с валютой является бельгийская некоммерческая структура S.W.I.F.T. (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications).

Валютный рынок выполняет  следующие функции:

• обслуживает международный оборот товаров, капиталов, услуг;
• является инструментом государственной кредитно-денежной политики;
• защищает от валютных рисков.

Валютный рынок по своему составу охватывает довольно широкий  круг участников, совершающих сделки по купле-продаже валютных ценностей. Участников валютного рынка можно условно подразделить на три основные группы:

1) пользователи валютного рынка – те участники, которые формируют коечный спрос и предложение иностранной валюты:

• импортеры, оплачивающие поступающие товары в валюте;
• экспортеры, получающие валюту за вывезенный товар и конвертирующие ее в национальную денежную единицу;
• портфельные инвесторы, покупающие и продающие иностранные акции и облигации;
• валютные брокеры, которые покупают и продают валюту по заказу клиента;
• дилеры, которые осуществляют спекулятивные сделки с валютой, играя на разнице курса;
• трейдеры, являющиеся маркетмейкерами валютного рынка;

2) организаторы валютного рынка и посредники в перемещении валютных ценностей – валютные биржи и банки;

3) регулятор валютного рынка – государство в лице Национального банка Республики Беларусь. [2]

Валютный рынок может  быть двух видов:

• биржевой;
• внебиржевой (межбанковский).

На биржевом внутреннем валютном рынке операции с валютой совершаются через ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа», где установлен единый порядок биржевой торговли иностранными валютами для всех участников. Участниками биржевых торгов могут быть члены валютной биржи – банки и небанковские кредитно-финансовые организации, имеющие лицензионное право Национального банка Республики Беларусь проводить валютно-обменные операции, а также сам Национальный банк Республики Беларусь.

Отношения валютной биржи  с банками строятся на договорной основе. Банки могут производить  операции купли-продажи, конверсии  иностранной валюты:

• от своего имени и за свой счет;
• от своего имени и за свой счет по поручению клиентов.

Сделки на бирже осуществляются банками через своих трейдеров.

Трейдер – физическое лицо, заключающее сделки купли-продажи, конверсии иностранной валюты на торгах в рамках полномочий, предоставленных ему доверенностью участника торгов банком.

Биржевой валютный рынок  имеет ряд достоинств: является наиболее дешевым источником иностранной валюты; обладает абсолютной ликвидностью, высокой степенью организации и контроля. Особенностью и одним из основных отличий биржевого рынка от внебиржевого является то, что  биржевой  рынок не только и не столько обеспечивает проведение валютообменных операций, но и играет важную роль в формировании валютных курсов иностранных валют.

На внебиржевом валютном рынке сделки по купле-продаже иностранной  валюты заключается непосредственно  между банками и клиентами, минуя  валютную биржу.

К основным достоинствам внебиржевого валютного рынка относятся более высокая скорость расчетов, чем при торговле  на валютной бирже; достаточно низкая себестоимость затрат на операции покупки валют. Биржевой и внебиржевой межбанковские валютные рынки взаимосвязаны и дополняют друг друга.             

Порядок покупки и продажи  иностранной валюты в Республике Беларусь, в том числе и для  банков, устанавливается Национальным банком Республики Беларусь, при этом операции купли-продажи могут производиться только с теми иностранными валютами, к которым установлен официальный курс белорусского рубля. Когда банк покупает или продает иностранную валюту от своего имени и за свой счет, то он совершает обычную сделку покупки-продажи финансовых активов на основании договоров купли-продажи. Операции за счет и по поручению клиентов относятся к посредническим операциям. Доход банка в этом случае составляет комиссионное вознаграждение за проведение операции. [3]

На межбанковском валютном рынке по срочности валютных операций выделяются три основных сегмента:

1) спот-рынок  (или рынок  торговли с немедленной поставкой  валюты; на него приходится до 65% от всего оборота валюты)

2) форвардный рынок (или  срочный рынок, на котором осуществляется  до 10% валютных операций);

3) своп-рынок (рынок, сочетающий  операции по купле-продаже валюты  на условиях “спот” и “форвард”;  на нем реализуется до 25% от  всех валютных операций).

По отношению к валютным ограничениям различают свободные  и несвободные валютные рынки. Свободными считаются валютные рынки, на которых нет ограничений по проведению операций. Для несвободных валютных рынков характерно действие валютных ограничений, направленных на установление контроля над валютными операциями и регулирование их со стороны официальных органов.

Белорусский валютный рынок  является несвободным, для него характерно действие валютных ограничений, ведущих к сужению возможностей, повышению издержек, появлению неоправданных затяжек в осуществлении валютного обмена и платежей по внешнеэкономическим сделкам.

По видам применения валютных курсов – с одним режимом и  с двумя режимами валютного курса. Валютный рынок с одним режимом  представляет собой рынок, на котором  операции осуществляются на базе плавающих  валютных курсов, устанавливаемых на основе спроса и предложения на ту или иную валюту. Валютный рынок с двойным режимом предполагает одновременное использование плавающего и фиксированного курсов национальной валюты и вводится с целью ограничения влияния внешних факторов на национальную экономическую конъюнктуру.

Проведение валютных и  других связанных с ними операций на денежных рынках – один из наиболее сложных и крайне специфический  вид банковской деятельности.

Виды валютных операций можно  классифицировать по следующим критериям:

1. По срокам исполнения различают: А:

Текущие валютные операции	Валютные операции, связанные с движением капитала
переводы иностранной  валюты при расчетах по экспорту/импорту  товаров, работ и услуг	прямые инвестиции
расчеты, связанные с кредитованием  экспортно-импортных операций а  срок не более 180 дней	портфельные инвестиции
получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней	кредиты на срок более 180 дней
переводы процентов, заработной платы, дивидендов и других доходов, связанных с движением капитала	все иные операции с валютой, не относящиеся к текущим