Теоретические, нормативно-правовые и методологические основы организации процесса кредитования

Специализированная Программа  кредитования предприятий малого и  среднего бизнеса в 2008 году получила активное развитие. В рамках указанной программы действовало 10 кредитных продуктов, в том числе 4 вида овердрафта. Максимальная сумма кредитования по Программе составляла 10 млн. руб., максимальный срок кредита 5 лет, была предусмотрена выдача как обеспеченных залогом кредитов, так и кредитов без залогового обеспечения. Кредит можно было получить в 48 офисах Банка в 9 регионах: Свердловской, Челябинской, Кировской, Воронежской, Саратовской, Оренбургской областях, Пермском крае, республиках Башкортостан и Удмуртия.

 В 2008 году были расширены критерии отнесения клиентов к сегменту малых и средних предприятий, в том числе были увеличены границы максимальной ежемесячной выручки с 10 млн.руб. до 30 млн.руб., отменены ограничения по численности персонала, расширены географические границы – получить скоринг-кредиты смогли предприятия, зарегистрированные в любом населенном пункте на территории регионов присутствия Банка.

Активное развитие Программы  кредитования малого и среднего бизнеса  в целях комплексного удовлетворения потребностей клиентов привело к существенному росту кредитного портфеля в части кредитов, предоставленных предприятиям данного сегмента – рост кредитного портфеля в 2008 году достиг 68%, количество клиентов, заключивших с банком кредитные договоры, увеличилось на 33%.

Значительная положительная  динамика показателей стала возможна во многом благодаря активному привлечению  клиентов – в течение 2008 года Банк активно проводил специальные акции  по привлечению Клиентов. Так, благодаря  акции по предоставлению овердрафтов лояльным клиентам Банка, кредитовавшимся ранее, без рассмотрения заявки более чем в 4 раза вырос портфель кредитов в форме овердрафта.

В 2008 году была значительно  усовершенствована технология услуг  предоставления кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса, в том числе существенно расширились возможности применения системы SAP WF.

Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.01.2009 года по сравнению с данными на 01.01.2008 года увеличился на 23,6 % и составил 31 456 млн. руб.

Динамика чистой ссудной  задолженности и требований по получению  процентов в балансе (активы) за период 2007-2009 гг представлена в таблице.

Таблица

п/п	Наименование статьи	На 01.01.2007	На 01.01.2008	На 01.01.2009
1	2	3	3	3
I	АКТИВЫ
1	Денежные средства	1014404	1450785	2026604
2	Средства кредитных организаций  в Центральном банке Российской Федерации	1052878	2101808	2478628
2,1	Обязательные резервы	382662	412490	46343
3	Средства в кредитных организациях	229062	302399	436513
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	1626577	207484	404798
5	Чистая ссудная задолженность	15857435	24658274	29977332
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	2246346	3714468	3710
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	53768	3704	10
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1961859	2780570	8461535
9	Требования по получению процентов	207384	292092	4490860
10	Прочие активы	2285193	2782448	3607077
11	Всего активов	26534 906	38294032	51887057

Кредитный риск является основным для банка - кредитный портфель занимает самую большую долю в  активах банка. Управление кредитным  риском является частью системы управления совокупным риском и потерями. Стоимость  предоставляемых клиенту кредитных ресурсов ставится в прямую зависимость от кредитного качества клиента как заемщика. Банк использует для управления кредитным риском широкий спектр инструментов: ценообразование, обеспечение, страхование потерь, резервирование ожидаемых потерь, диверсификация кредитного портфеля по сегментам/отраслям. В банке применяются различные подходы к оценке ожидаемых потерь: собственные статические модели по кредитам физическим лицам, статистические модели ведущих рейтинговых агентств для корпоративных заемщиков, методы индивидуальной оценки для крупных клиентов, статистические модели на основе данных о вероятностях дефолта от ведущих аудиторских компаний.

Основная деятельность банка сосредоточена в Уральском  федеральном округе, где расположены  Головной офис, филиал «ССБ», филиал «Серовский», филиал «Новоуральский», филиал «Маяк» (г. Озерск, Челябинской обл.) и филиал «Южно-Уральский» (г. Челябинск), а также дополнительные офисы и операционные кассы. Еще шесть филиалов банка расположены в городах: Москва, Киров, Пермь, Саратов, Воронеж и Уфа. Доля регионов в совокупном кредитном портфеле представлена на рисунке 1.

 

Рис. 1

Произошло изменение  доли регионов в кредитном портфеле в 2010 г. по сравнению с 2009 г. (См. таблицу) Изменения вызваны разными факторами, основной – финансовое состояние предприятий в кризисный период. Положительная динамика в Челябинске обусловлена оживлением деятельности предприятий металлургического комплекса. Основными заёмщиками по корпоративным кредитам являются компании, связанные с этим сектором экономики. Снижение доли Кирова в кредитном портфеле вызвано кризисным положением предприятий региона.

 

 

 

Таблица

Динамика доли кредитного портфеля за 2009г. - февраль 2010г. (средневзвешенные значения)
Регион	Портфель за 2009г.	Доля	Портфель за январь-февраль 2010г.	Доля	Изменение доли
Челябинск	225 691	1,20%	1 349 656	6,66%	5,46%
Воронеж	26 090	0,14%	704 907	3,48%	3,34%
Москва	47 464	0,25%	118 704	0,59%	0,33%
Уфа	166 145	0,89%	241 887	1,19%	0,31%
Ижевск	6 166	0,03%	5 761	0,03%	0,00%
Оренбург	28 730	0,15%	25 821	0,13%	-0,03%
Пермь	67 230	0,36%	56 553	0,28%	-0,08%
Киров	71 184	0,38%	40 989	0,20%	-0,18%
Св.область	1 003 606	5,36%	638 660	3,15%	-2,20%
Екатеринбург	17 098 086	91,24%	17 070 212	84,28%	-6,95%
ИТОГО	18 740 391		20 253 150

В своем стратегическом развитии корпоративного кредитования ОАО «УБРиР» стремится к главным  целям – дальнейшему укреплению лидирующих позиций Банка среди  кредитных организаций Уральского региона, путем создания новых индивидуальных решений для своих клиентов, существенно повысить стоимость бизнеса и, как результат, увеличить свою финансовую эффективность.

Глава 3. Методика кредитования предприятий в коммерческом банке на примере ОАО УБРИР

 

3.1 Порядок продажи услуг кредитования и проведения предкредитной проверки

Предоставление кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям осуществляется во всех точках продаж, осуществляющих обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Кредиты предоставляются в форме:

срочного кредита;

кредитной линии с лимитом задолженности или с лимитом выдачи;

овердрафта.

При обращении Клиента  по вопросу предоставления кредита  менеджер составляет отчет о клиенте  и кредитной сделке по результатам  первичных переговоров с Клиентом. При первичном обращении Клиента в Банк по вопросу предоставления кредита в обязательном порядке осуществляется выезд на место ведения бизнеса Клиента, в т.ч. проводится фотосъемка основных помещений, в которых ведется бизнес.

Оформление заявки и  сбор пакета документов производится после принятия менеджером по кредитованию решения о целесообразности сбора пакета документов на основании данных отчета о клиенте и кредитной сделке и результатов выезда на место бизнеса Клиента. В случае принятия положительного решения о целесообразности сбора пакета документов на предоставление кредита проводится предкредитная проверка Клиента и предоставленных им документов.

Предкредитная проверка включает в себя:

правовую экспертизу документов Клиента (Поручителя, Залогодателя)

проверку деловой репутации Клиента (Поручителя), достоверности представленных данных.

Анализ финансового  состояния и кредитоспособности Клиента и Поручителей, в т.ч. оценка предложенного Залогодателем обеспечения. Предкредитная проверка проводится в целях установления возможности предоставления кредита Клиенту с точки зрения его финансового положения и кредитоспособности, предлагаемого им обеспечения требованиям Банка, безопасности установления отношений с Клиентом.

В рамках предкредитной  проверки:

определяется финансовое положение и кредитоспособность Клиента;

определяется достаточность, приемлемость для Банка, соответствие требованиям Банка предлагаемого  Клиентом обеспечения;

проверяется деловая  репутация Клиента и достоверность  предоставленных им данных;

устанавливается наличие правоспособности лиц, заключающих сделку; наличие полномочий на заключение сделки должностных лиц Клиента (Залогодателя, Поручителя), которые будут подписывать договоры с Банком; достаточность представленных документов для заключения договоров обеспечения обязательств;

производится проверка отношения Клиента к группе взаимосвязанных  Заемщиков;

устанавливается, относится  ли Клиент к категории связанных  с банком лиц, признаваемых действующим  законодательством заинтересованными  в совершении Банком данной сделки;

проверяется является ли сделка крупной для данного Клиента (Поручителя, Залогодателя) – юридического лица и учитываются ограничения  полномочий на совершение крупных сделок в соответствии с учредительными документами Клиента (Поручителя, Залогодателя) и действующим законодательством.

Предкредитная проверка проводится с учетом п.п. 1-4 Методических рекомендаций к Положению Банка  России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»  от 31.08.1998 г. №54-П (утв. ЦБ РФ 05.10.1998 №273-Т), а также внутрибанковскими документами, регулирующими вопросы оценки финансового положения заемщиков юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Вынесению на рассмотрение для принятия решения подлежат следующие вопросы по кредитным операциям:

предоставление кредита;

изменение условий кредитного договора (в т.ч. в одностороннем  порядке в рамках условий заключенных  договоров) (за исключением изменения  лимита по договорам на предоставление кредита в форме овердрафта с изменяемым лимитом);

изменение условий договоров  залога, поручительства (в т.ч. в одностороннем  порядке в рамках условий заключенных  договоров);

возобновление кредитования по договорам на предоставление кредита  в форме овердрафта;

возврат кредита сроком погашения до востребования;

досрочное прекращение  обязательств по кредитному договору по инициативе Банка (досрочное прекращение  кредитования или досрочное погашение  задолженности по кредитному договору (далее по тексту – досрочное  прекращение обязательств по кредитному договору);

обращение взыскания  на имущество;

заключение договора новации, отступного, зачета взаимных требований, цессии и др. (договоры, заключаемые в целях погашения  задолженности по кредитному договору);

классификация (реклассификация) ссудной задолженности;

списание с баланса  Банка нереальной для взыскания  задолженности.

Кредитный комитет, а  также уполномоченные им должностные  лица, обладают правом принятия решения  в пределах делегированных им полномочий (установленных лимитов). Уполномоченные должностные лица принимают решения в пределах установленных им лимитов по единоличному принятию решений только в соответствии с условиями предоставления кредита, указанными в заключении управлением риск-менеджмента корпоративных клиентов. Порядок установления лимитов определен в соответствии с системой лимитирования по активным операциям, проводимым Банкома.

По результатам заседания  Кредитного комитета (Правления) составляется протокол заседания. Принятое Кредитным  комитетом решение доводится до заинтересованных подразделений выпиской из протокола заседания Кредитного комитета. В выписке отражается принятое решение с указанием параметров предоставления кредита (изменения условий договоров, иных вопросов).

В случае принятия отрицательного решения Клиенту отказывается в предоставлении кредита. Основанием для отказа в предоставлении кредита может быть несоответствие требованиям Банка: Уровня кредитоспособности клиента; предлагаемого в качестве обеспечения имущества. В этом случае клиент имеет право на повторное рассмотрение заявки по кредиту при предоставлении иного обеспечения, соответствующего требованиям Банка;

Банк вправе отказать в предоставлении кредита без  объяснения причин отказа.

В случае принятия положительного решения осуществляется подготовка распоряжений. Распоряжения формируются на совершение следующих операций:

оформление договора; оформление договора и выдача кредита; выдача кредита;

постановка на внебалансовый  учет лимита кредитной линии (овердрафта) / обеспечения; изменение условий договора; изменение лимита овердрафта по договорам с изменяемым лимитом; возобновление кредитования по договору овердрафта; формирование требования о возврате кредита по кредитному договору сроком погашения до востребования; досрочное прекращение обязательств по кредитному договору; оформление договоров (новации, отступного, зачета взаимных требований, цессии и др.); списание нереальной для взыскания задолженности.

 Кредитный договор и договоры обеспечения обязательств, дополнительные соглашения, акты приема-передачи, уведомления, извещения оформляются в 2-х экземплярах: один экземпляр каждого документа - для Клиента (Поручителя, Залогодателя), другой экземпляр - для Банка.

 Денежные средства в валюте РФ и иностранной валюте предоставляются в соответствии с требованиями действующего законодательства только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный счет Заемщика, открытый на основании договора банковского счета (далее по тексту – счет Заемщика). В случае, если операция по выдаче кредита подлежит валютному контролю, валютный контроль осуществляется в соответствии с действующим законодательством и в порядке, установленном в Банке. Этап сопровождения кредита включает в себя все банковские операции после выдачи Заемщику кредита (транша) до момента полного исполнения Заемщиком обязательств по кредитному договору, либо до момента списания с внебалансового учета нереальной для взыскания задолженности в установленном порядке.