Сущность и роль кредита в современных условиях

3

Федеральное агентство по образованию РФ

Байкальский Государственный Университет Экономики и Права Читинский институт (филиал)

Курсовая работа по дисциплине “Деньги. Кредит. Банки”

Сущность и роль кредита в современных условиях.

Чита 2010

Содержание:

Введение…...................................................................................................................3

1 Сущность и функции кредита................................................................5

1.1             Сущность кредита его структура и элементы............................5

1.2             Стадии  движения кредита...........................................................8

1.3             Функции кредита.........................................................................11

2 Условия предоставления и формы кредита........................................15

2.1             Условия кредитования................................................................15

2.2             Принципы кредитования............................................................17

2.3             Формы и виды кредита...............................................................19

3 Проблемы и перспективы развития кредитования в РФ...................24

3.1             Роль кредита в национальной экономике.................................24

3.2             Проблемы кредитования в РФ и пути их решения..................26

3.3             Перспективы развития кредитования в РФ..............................29

Заключение.................................................................................................................31

Список использованной литературы.......................................................................33

Приложение

Введение

Данная курсовая работа посвящена сущности и роли кредита в современных условиях. Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако на сегодняшний день кредитные отношения достигли наибольшего развития.

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Благодаря кредиту в народном хозяйстве продуктивно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития кредитных отношений.

Цель исследования состоит в том, чтобы, изучив и проанализировав научную литературу раскрыть вопросы сущности кредита, его формы, проблемы кредита в современном денежном обращении, его роль в государственном регулировании экономики. 

В связи с поставленной целью предстоит решить следующие задачи:

- изучить и проанализировать научную литературу по данной теме и ознакомиться с точками зрения учёных;

- обобщить материал по теме;

- провести собственные наблюдения, сделать выводы.

  В соответствии с характером работы, используются следующие методы научного исследования: метод синтеза, метод сравнения, метод обобщения; метод систематизации; метод теоретического анализа проблемы и предмета исследования.

  Теоретической и методологической основой работы являются труды следующих  учёных: Артемьева С.С., Белотелова Н.П., Фадеева О.Ю., Лаврушин О.И. и др.

1 Сущность и функции кредита

1.1             Сущность кредита его структура и элементы

Слово «кредит» происходит от латинского слова creditum – ссуда, долг. Однако многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином – credo, т.е. «верю». Соответственно в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. [1]

Кредит – это экономическая категория, выражающая отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок.[2]

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.[3]

Кредит выступает неотъемлемым элементом развития экономической системы. Он возник на основе развития товарно-денежных отношений и имущественной дифференциации общества. Различия в имущественном состоянии хозяйствующих субъектов предопределили появление между ними особых экономических отношений, связанных с продажей или перепродажей товара в кредит. Таким образом, возникновение кредита связано преимущественно со сферой товарного обращения, когда в силу определенных условий продавец становится кредитором, а покупатель должником. Эти условия характеризуются невозможностью в процессе реализации товаров незамедлительного получения продавцом их денежного эквивалента, что предполагает наличие оплаты только лишь по истечении определенного срока.

Экономическое назначение кредита состоит в перераспределении ресурсов между различными звеньями и сферами  воспроизводственного процесса в целях обеспечения его бесперебойного функционирования. Закономерности  оборота капитала обуславливают постоянное изменение потребностей хозяйствующих субъектов в денежных средствах, когда одни производственные структуры характеризуются наличием временно свободных денежных средств, а другие испытывают в них потребность. При этом высвобождающиеся средства должны быть обязательно использованы, что  и достигается по средствам кредита. Подобное перераспределение осуществляется на платной и возвратной основе.

Достоинства использования кредита:[4]

-         экономика обеспечивается необходимыми платежными средствами;

-         происходит антиципация[5] собственного дохода заемщика, что исключительно важно для стимулирования стагнирующей экономики;

-         устраняются отрицательные последствия тезаврации[6] денег;

-         происходит капитализация экономики и др.

Выявляя сущность кредита как экономической категории, следует учитывать следующие методологические принципы:

1. Сущность кредита должна отражать все виды и разновидности кредита независимо от формы,  в которой он выступает. Ссуда может быть использована для удовлетворения разнообразных долговременных и краткосрочных потребностей. Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Но независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

2. Сущность кредита следует рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то из этого не следует, что одно из свойств – возвратность – становится необязательным для кредита как экономической категории.

3. Сущность кредита предполагает также раскрытие ряда его конкретных характеристик.

4. При рассмотрении сущности кредита важно, чтобы она выражала его целостность и была характерна для всех его проявлений.

Анализируя сущность кредита, следует изучить его структуру. Структура кредита постоянна и неизменна. Кредит как объект исследования состоит из элементов, которые находятся в тесной взаимосвязи друг с другом.

В качестве элементов кредита выступают:[7]

1. Кредитор (продавец) – субъект кредитных отношений, предоставляющий средства в ссуду; кредиторами могут выступать лица, предоставившие ресурсы заемщику.
2. Заемщик (покупатель) – субъект кредитных отношений, получающий кредит; заемщиками являются субъекты хозяйствования или население, имеющие потребность в ресурсах.
3. Ссуженная стоимость – объект передачи между кредитором и заемщиком.[8]

1.2             Стадии  движения кредита

Движение кредита характеризуется последовательной сменой ряда стадий, основными из которых являются следующие:

                 размещение кредита;

                 получение кредита заемщиком;

                 использование кредита;

                 высвобождение ресурсов у заемщика;

                 возврат заемщиком ссуженной стоимости;

                 получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Размещение кредита. Предоставление кредита связано с возвратным движением и немыслимо без возвращения ссуженной стоимости. Предоставление кредита может  иметь место только ради использования потребительских свойств ссужаемой стоимости, ее возвращения к исходной точке. Тем не менее, размещение кредита в форме предоставления ссуды является исходной стадией движения кредита. Ей, как правило, предшествует процесс аккумуляции стоимости. Для того, чтобы кому-то передать денежные средства или ценности, их необходимо накопить. Вместе с тем в ссуду может быть предоставлена стоимость, «уходящая» от своего владельца в процессе реализации товара. так, передача кредитором товара ссудополучателю может быть обусловлена не концентрацией, накоплением у него временно свободных материальных ценностей, а необходимостью продолжить процесс обмена, завершить начатый кругооборот.

Получение кредита заемщиком. На практике получение ссуды заемщиком может не совпадать с общим размером его потребностей, вызывать необходимость обращения к кредитору за новой ссудой или к новым кредиторам. Все эти и другие случаи не упраздняют одного фундаментального свойства данной стадии: получение кредита заемщиком удовлетворяет его временный потребности, так как другая сторона кредитных отношений отчуждает, ссужает стоимость на определенное время. Переход стоимости во владение заемщика позволяет ему реализовать потребительскую стоимость объекта передачи в процессе использования кредита.

Высвобождение ресурсов у заемщика характеризует завершение кругооборота стоимости при использовании средств. Подобно тому, как аккумуляция временно свободных денежных средств предшествовала размещению кредита кредитором, так и высвобождение стоимости, ее концентрация позволяют заемщику вернуть временно позаимствованную стоимость. Однако данная стадия движения кредита лежит как бы вне отношений между кредитором и заемщиком. Высвобождение кредита заемщиком отражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей. Данная стадия является материальной базой для вступления кредита в следующую фазу.

Возврат кредита выражает переход временно позаимствованной стоимости заемщика к кредитору. В зависимости от характера высвобождения средств возвратность на данном этапе движения кредита может быть качественно различной. Если возврат наступил вследствие действительного высвобождения средств, то реально выполнение обязательств заемщика перед кредитором. В этом случае возврат позаимствованных средств отражает реальную их возвратность. Если же высвобождение стоимости не произошло, а заемщик тем не менее выполняет свои обязательства за счет иного вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность. Последняя не обеспечивает своевременного получения подлинного экономического эффекта от использования ссуды, так как с ее помощью не создаются доходы, прибыль в том объеме, как это предусматривалось в момент предоставления ссуды.

Получение кредитором средств, предоставленных во временное пользование, является завершающей стадией движения кредита. По времени возврат кредита и получение кредитором средств, предоставленных в ссуду, могут совпадать. Объединяет данные стадии и то, что речь в данном случае идет об одной и той же массе стоимостей: заемщик возвращает определенную сумму долга, такую же сумму долга (с превращением в виде процента) получает кредитор. Однако различие интересов кредитора и заемщика делает заключительную фазу движения кредита неоднозначной. Так, для заемщика важно выполнить обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для кредитора важны не только полнота возврата ранее ссуженной стоимости (в товарной форме), но и сохранение ее потребительски качеств.