Отчет по практике в "ПриватБанке"

Банківські метали – дорогоцінні метали (золото, срібло, платина, метали платинової групи), доведені до найвищих проб відповідно до світових стандартів в зливках і порошках, які мають сертифікат якості, а також монети, виготовлені з дорогоцінних металів. З платинової групи береться тільки паладій. Операції з банківськими ассуах і їх облік здійснюється окремо по кожному виду банківських металів (золото, платина, паладій). ПриватБанк здійснює операції з банківськими ассуах на підставі ліцензії, одержаної в порядку, встановленому Національним банком України.

Регіональний підрозділ ПриватБанку здійснює операції з банківськими ассуах відповідно п.1.3. Постанови Правління №275 на підставі і в межах письмового дозволу ПриватБанку, погодженого з регіональним управлінням Національного банку України по місцю розташування філії, а також на підставі внутрішнього Положення про структурний підрозділ банку. Дозвілна роботу з банківськими ассуах видається і погоджується на кожний підрозділ (відділення) філії окремо, з вказівкою всього переліку операцій, що проводяться даним підрозділом.

Операції з банківськими ассуах здійснюються з фізичною доставкою металів і без неї.

Проведення процедур при оформленні і обслуговуванні поточних і депозитних рахунків в банках:

–                    оформлення довіреності на розпорядження рахунком (вкладом);

–                    оформлення і робота із заповідальним розпорядженням по вкладу;

–                    ідентифікація клієнта;

–                    відкриття рахунків на ім'я малолітніх осіб;

–                    відкриття рахунків неповнолітнім від 14 до 16 років;

–                    відкриття рахунків неповнолітнім від 16 до 18 років;

–                    відкриття рахунків фізичним особам, які вже є клієнтами банку, здійснюється відповідно до „Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах», затвердженої Постановою НБУ від 12.11.2003 р. № 492 і «Керівництвом за депозитними процедурами фізичних осіб» затвердженого наказом по банку № С-61 від 21.06.2004г. (розділу 1 «Загальні положення», п.1.6 – 1.13.).

Операції продажу банківських металів здійснюються відповідно до курсів, встановлених ПриватБанком по операціях продажу банківських металів з фізичною поставкою і курсами, встановленими по операціях продажу банківських металів без фізичної поставки.

Операція продажу банківських металів фізичним особам протягом робочого дня через ассу банку здійснюється без ідентифікації клієнта, на суму операції що не перевищує 50 000 грн.

При здійсненні операції продажу банківських металів з фізичною поставкою через ассу банку оформляється касовий документ – квитанція форми 377-К .

Квитанція №377-К роздруковується в двох примірниках: перший примірник видається клієнту як підтвердження про здійснення операції, другий – залишається в касі банку.

7. ЕЛЕКТРОННІ ПЛАТЕЖІ В БАНКІВСЬКІЙ СПРАВІ

7.1. Організація безготівкових розрахунків із застосуванням банківських карток

Згідно з Інструкцією "ПРО безготівкові розрахунки в Україні а національній валюті", затверджена Постановою Правління НБУ від 29.01.2004 №22.безготівкові розрахунки - це перерахування певної суми засобів з рахунку платника на рахунок одержувача засобів, а також перерахування банками з доручення юридичних і фізичних осіб засобів, внесених ними готівкою в касу банку, на рахунок одержувача засобів. Ці розрахунки проводяться банком на підставі розрахункових документів на паперових носіях або в електронному виді. Платіжні картки можуть надаватися у користування як юридичним так і фізичним особам. Більшого використання платіжні картки набули при готівкових і безготівкових розрахунках фізичних осіб.

Існує два основних види платіжних карток, на основі яких здійснюються безготівкові розрахунки. Це “електронний чек” і “електронний гаманець”.

Електронний гаманець – платіжна картка, яка дає змогу виконувати операції в межах витратного ліміту, записаного в самій картці, а перерахування коштів здійснюється з консолідованого рахунку банка, на якому обліковуються кошти, внесені клієнтами.

Електронний чек – це різновид дебетова платіжної картки, операції з якою здійснюються шляхом прямого списання коштів з картрахунку платника в розмірі, що не перевищує попередньо за депоновану на ньому суму. При цьому в пам’ятні картки ведеться сальдо коштів за цим рахунком. Списання коштів з картрахунку здійснюються після одержання банком платника інформації про виконані операції.

Операції за платіжними картками в Україні, за експертними оцінками, становлять близько 15 % загального обсягу грошових розрахунків. Це досить непоганий показник, оскільки ринок платіжних карток у нас ще молодий, клієнтська база недостатньо розвинута. Безготівковий грошовий оборот головним чином залежить від вибору клієнтами-учасниками системи розрахунків форм безготівкових розрахунків. Тому банки повинні активно розробляти нові види розрахунків, пропонувати їх своїм клієнтам, залучаючи їх таким чином до участі у безготівковому обороті.

Для здійснення розрахунків застосовується акредитивна, інкасова, вексельна форми, а також форми розрахунків по розрахункових чеках, пластиковими картами. Форми безготівкових розрахунків і правила їх здійснення встановлює НБУ. Підприємства можуть застосовувати при здійсненні розрахункових операцій платіжні інструменти у формі:

–                    меморіальні ордери;

–                    платіжне доручення;

–                    платіжна вимога - доручення;

–                    рахункові чеки;

–                    акредитиви;

–                    платіжна вимога.

Згідно з інструкцією "ПРО порядок емісії платіжних карт і здійснення операцій з їхнім застосуванням", затверджена Постановою правління НБУ від 27 серпня 2001 р. № 367 платіжна карта - це спеціальний платіжний інструмент у вигляді емітованої у встановленому порядку пластикової або іншого виду карти, яка використовується для здійснення перекладу коштів з рахунку платника або з відповідного рахунку банку з метою оплати вартості товарів і послуг, перерахування коштів зі своїх рахунків на рахунки інших осіб, одержання коштів у наявній формі в касах банків, фінансових установах, пунктах обміну іноземної валюти вповноважених банків і банківські автомати, а також здійснення інших операцій, передбачених відповідним договором. При здійсненні розрахунків з використанням пластикових карт у системі беруть участь: власники (власники) карт, банк - емітент, торговельні учасники й установи сфери послуг, банк - эквайер, процессинговый центр.

Власники карт - це фізичні особи, які за договором із кредитно - фінансовою установою використовують її платіжну карту для оплати в безготівковій формі вартість товарів або послуг, а також для одержання через банківські установи й банкомати.

Банк - емітент - установа банку, яка випускає в обіг платіжні карти.

Банк - эквайер - банк, у якім відкриті рахунки підприємств торгівлі й послуг, які обслуговують власників платіжних карт.

Процессинговый центр - спеціалізований інформаціонно - обчислювальний центр, який здійснює збір, обробку, збереження й передачу кредитно - фінансовим установам інформації про необхідність перекладу з рахунку осіб - власників платіжних карт коштів за отримані товари й послуги й інші карткові операції осіб, які їх надають.

Розглянемо права й обов'язки учасників платіжної системи із застосуванням пластикових кредитних карт.

Банк - емітент видає кредитну карту тільки після перевірки фінансового стану й оцінки кредитоспроможності клієнта; відкриває власникові карти спеціальний картковий рахунок для проведення всіх операцій з картою; щомісяця надає клієнтові спеціальну виписку по його картковому рахункові із вказівкою всіх транзакцій, проведених за даний період, а також розмір заборгованості й визначення термінів погашення кредиту; утримання комісії й відсотків згідно встановлених тарифів; здійснює авторизацію платежів, даючи відповідь на запит торговця про дозвіл або заборону на проведення операції; бере на себе зобов'язання по оплаті рахунків торговельних підприємств по операціях, здійснені із застосуванням карт із відрахуванням комісії (дисконту).

Власник карти для одержання карти містить із банком - емітентом відповідна угода, у якій бере на себе зобов'язання сплатити борг і відсотки за кредит згідно з певними в угоді умовами.

Торговельне підприємство зобов'язується ухвалювати карти як платіжний засіб розрахунків за товари або послуги й проводити авторизацію (одержання дозволу на транзакцію) у передбачених умовах; зобов'язується витягти карту при підозрі, якщо покупець не є власником даної карти; надавати банку торговельні рахунки, оформлені з використанням карт.

Функціями процессингового центру є:

–                    розробка стандартів і правил ведення операцій;

–                    забезпечення належного рівня функціонування систем авторизації й розрахунків;

–                    обмін фінансової інформації й переклад комісійних виплат між учасниками системи;

–                    дослідження й аналіз функціонування системи;

–                    розробка нових платіжних продуктів;

–                    реклама й просування послуг на ринок.

Банки - эквайеры становлять договори з різними торговельними організаціями на приймання від клієнта пластикових карт як платіжний засіб; виконують обробку торговельних рахунків; зараховують суми з торговельних рахунків на рахунки установи торгівлі; надають інформацію про здійснені операції в банк - емітент через процессиновую компанію. Банк - емітент після одержання інформації про виконання транзакцій знімає засобу з рахунку клієнтів - власників карт і перераховує їх через процессинговый центр банку - эквайера. В окремих випадках функції банку - эквацера може здійснювати банк - емітент.

У системі електронних роздрібних банківських послуг може в деяких випадках брати участь і розрахунковий банк. Він може використовувати для проведення розрахунків у системі між банком - эквайером і банком - емітентом. Наявність розрахункового банку в системі не є обов'язковим.

За допомогою пластикових карт можна скористатися такими послугами:

–                    одержання готівки через банкомати;

–                    одержання відповіді на запит про стан рахунку;

–                    перевести кошти з одного рахунку на іншій;

–                    одержати виписки з поточного рахунку. Виписка - це документ, який містить інформацію про проведені операції з рахунком, а також дані про залишок на рахунку;

–                    одержати кредит при покупці товарів або авансом у наявному виді;

–                    здійснити платіж за товари або якісні послуги з використанням торговельних терміналів;

–                    одержати відповідь на запит, про можливість одержати клієнтського кредиту за допомогою банкомата.

Усі ці послуги клієнт може одержати за допомогою системи електронних банківських послуг без участі персоналу банку.

Пластикові карти як платіжний засіб знайшли своє широке застосування не тільки в банківській сфері. Сфера використання карт дуже більша - вони використовуються при покупці товарів в автоматах, для сплати податку при проїзді платниками автострадами, для розрахунків на автозаправках, у суспільному транспорті й інших розрахунках.

7.2 Міжнародні розрахунки: порядок здійснення переказів грошей

Згідно з чинним законодавством, переказом коштів визнається рух певної суми коштів з метою її зарахування на рахунок отримувача або видачі йому у готівковій формі.

Відповідно до статті 3 Закону України «Про платіжні системи та переказ грошей в Україні», кошти існують у готівковій формі (формі грошових знаків) або в безготівковій формі. Суб'єктами правових відносин, що виникають при здійсненні переказу грошей, є члени та учасники платіжних систем. Відносини між суб'єктами переказу регулюються на підставі договорів, укладених між ними з урахуванням вимог законодавства України.

У розрахунках беруть участь такі сторони:

–                    отримувач — особа, на рахунок якої зараховується сума переказу або яка отримує суму переказу в готівковій формі;

–                    ініціатор — особа, яка на законних підставах ініціює переказ грошей шляхом формування та подання відповідного документа на переказ або використання спеціального платіжного засобу. Ініціатором переказу може бути платник, а також отримувач у разі ініціювання переказу за допомогою платіжної вимоги при договірному списанні та в інших випадках, передбачених законодавством, і стягувач, що отримує відповідне право виключно на підставі визначених законом виконавчих документів у випадках, передбачених законом;

–                    платник — особа, з рахунка якої ініціюється переказ грошей або яка ініціює переказ шляхом внесення до банку або іншої установи - члена платіжної системи документа на переказ готівки разом із відповідною сумою грошей;

–                    стягувач — особа, яка може бути ініціатором переказу грошей з рахунка платника на підставі виконавчих документів, визначених законом.

Банк, який обслуговуює платника, зобов'язаний перевірити відповідність номера рахунка платника і його коду та прийняти цей документ до виконання тільки в разі їх збігу. Крім цього, обслуговуючий платника банк перевіряє повноту, цілісність та достовірність цього розрахункового документа в порядку, встановленому Національним банком України. У разі недотримання зазначених вимог відповідальність за шкоду, заподіяну платнику, покладається на банк, що обслуговує платника.