Методы регулирования банковских рисков в Акционерном Коммерческом Банке "ВЕНЕЦ"

Результаты анализа сводятся в матрицу, и анализируется распределение значений чистой текущей стоимости кредита и нормы  его рентабельности.

Анализ моделей методом Монте-Карло.

Этот метод предлагает схему, которая позволяет разделить комплекс рисков на управляемые составляющие и вынести суждение о вероятности проявления и тяжести последствий исследуемых рисков.

Этапы анализа риска методом Монте-Карло.

1.                       Создание математической модели – таблицы оценки риска.

2.                       Установление «уязвимых» и неопределенных переменных.

3.                       Выявление неопределенности

- диапазон вариантов (минимум, максимум);

- распределение вероятности  (нормальное, треугольное, единообразное и шаговое распределение);

- выявление и определение соотнесенных переменных:

положительная или отрицательная связь,

жесткость связи.

5 Построение модели.

6.Анализ результатов.

Если распределение вероятности и взаимодействие между переменными можно оценить и ввести в компьютер, появляется возможность выработать множество сценариев. Которые будут последовательными со статистической точки зрения.

Затем с помощью компьютера осуществляется выборка распределений, строится последовательный и логичный поток денежных средств и рассчитываются значения чистой текущей стоимости и внутренней нормы рентабельности. Повторяя этот процесс много раз, можно получить полное распределение чистой текущей стоимости.

Методы снижения риска. Защита от банковского риска.

Снижение уровня риска - сокращение вероятности и объема потерь.

Основные методы снижения риска:

- избежание - простое уклонение от деятельности или обстоятельств, содержащих риск;

- передача - перевод ответственности за риск другой стороне, главным образом страховой компании:

- сокращение - проведение собственных специальных мер по ограничению размера риска, создание специальных систем предотвращения ущерба:

- удержание - сохранение ответственности за риск, готовность и способность покрыть все возможные убытки за счет собственных средств.

Выбор метода снижения рисков осуществляется в результате сравнения необходимых средств на снижение рисков с выгодами от предотвращения ущерба.

Это соотношение определяется с помощью коэффициента риска (3.1.).

Кр = У/С        (3.1)

  Кр – коэффициент риска

  У - максимально возможная сумма убытка,

С-объем собственных ресурсов.

При выборе конкретного метода снижения риска нужно исходить из следующих принципов:

- нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал,

- надо думать о последствиях риска,

- нельзя рисковать многим ради малого.

Для снижения степени риска применяются различные способы защиты:

- страхование;

- хеджирование;

- распределение рисков между участниками сделок;

- гарантии;

- лимитирование;

- резервные фонды;

- залог и др.

Страхование рисков.

Страхование является одним из наиболее распространенных способов снижения рисков.

Страхование - это отношение по защите имущественных интересов хозяйственных субъектов при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

В процессе страхования происходит перераспределение средств между участниками создания страхового фонда; возмещения ущерба одному или нескольким страхователям осуществляется распределением потерь на всех. Число страхователей, внесших платежи в течении того или иного периода, должно быть больше числа получивших возмещение.

Страховое возмещение может быть равно или меньше страховой суммы исходя из конкретных обстоятельств страхового случая и условий договора страхования. Сумма страхового возмещения определяется различными способами в зависимости от системы страхования.

Страхование оформляется договором. Договор страхования – это двухстороннее соглашение между страхователем и страховщиком.

Страховое покрытие можно получить в отношении целого ряда видов банковских рисков.

Согласно договору, страховая организация принимает на себя следующие риски (потери прибыли, политические, страновой риск, риск неплатежа, потеря активов, дебиторской задолженности, инфляционные и др.).

Хеджирование.

Для компенсации ценового (валютного, процентного) риска эффективно хеджирование.

Хеджирование – система срочных контрактов и сделок, учитывающая вероятность в будущем изменение курсов (цен), встречных тем, которые несут риск.

Банк «ВЕНЕЦ» осуществляется две операции хеджирования:

- хеджирование на повышение,

- хеджирование на понижение.

Основными инструментами хеджирования являются фьючерсы и опционы.

Фьючерсный контракт – соглашение между продавцом и покупателем финансового актива, с одной стороны, и клиринговой палаты фьючерской биржи – с другой. Преимущество фьючерского контракта состоит в том, что существует вторичный рынок для таких контрактов. Характеристика торговлей фьючерсами включает:

- Стандартизация условий контракта.

- Исполнение всех контрактов гарантирована клиринговой палатой биржи.

- Наличие для активно продаваемых продуктов достаточно объемного вторичного рынка, позволяющего продать контракты до даты поставки.

- Опцион – соглашение о продаже или покупке права на покупку или продажу фьючерского контракта к определенной дате по оговоренной цене, с оплатой покупателем с соответствующей премией. Выгоды продавцов опционов – повышенный доход и увеличение потоков денежных средств.

Заемщик заключает кредитное соглашение с банком, принимая плавающую ставку, но для сокращения процентного риска настаивает, чтобы изменение процентной ставки не превышало оговоренного верхнего предела, который банк может взимать в течение срока действия контракта. При этом ТКБ берет часть рисков на себя, но за это он обычно взимает плату в форме более высокой процентной ставки, увеличивая процентный спрэд над стоимостью ресурсов для банка или другой базовой ставкой.

Заключение

В данной работе был проведен анализ теорий управления банковскими рисками, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банке «ВЕНЕЦ». В работе были предложены варианты совершенствования системы управления банковскими рисками.

Хотелось бы отметить, что система управления банковскими рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.

Эта система управления может быть описана на основе разных критериев. Исходя из видов банковских рисков, в этой системе можно выделить блоки управления кредитным риском, риском несбалансированной ликвидности, процентным, операционным, потери доходности, а также комплексные блоки, связанные с рисками, возникающими в процессе отдельных направлений деятельности кредитной организации.

Выбор стратегии работы банка осуществляется на основе изучения рынка банковских услуг и отдельных его сегментов.

Система отслеживания рисков включает способы выявления (идентификации) риска, приемы оценки риска, механизм мониторинга риска.

Механизм защиты банка от риска складывается из текущего регулирования риска и методов его минимизации. При этом под текущим регулированием риска понимается отслеживание критических показателей и принятие на этой основе оперативных решений по операциям банка.

Для оценки степени риска используется качественный и количественный анализ.

Качественный анализ — это анализ источников и потенциальных зон риска, определяемых его факторами. Поэтому качественный анализ опирается на четкое выделение факторов, перечень которых специфичен для каждого вида банковского риска.

Количественный анализ риска преследует цель численно определить, т.е. формализовать степень риска. В количественном анализе можно выделить условно несколько блоков:

 выбор критериев оценки степени риска;

 определение допустимого для банка уровня отдельных видов риска;

 определение фактической степени риска на основе отдельных методов;

 оценка возможности увеличения или снижения риска в дальнейшем.

Критерии оценки степени риска могут быть как общими, так и специфичными для отдельных видов риска.

Допустимый размер рисков различного вида должен фиксироваться через стандарты (лимиты и нормативные показатели), отражаемые в документе о политике банка на предстоящий период. Эти стандарты определяются на основе бизнес-плана. К их числу можно отнести:

 долю отдельных сегментов в портфеле активов банка, кредитном портфеле, торговом и инвестиционных портфелях;

 соотношение кредитов и депозитов;

 уровень показателей качества кредитного портфеля;

 долю просроченных и пролонгированных ссуд;

 долю МБК в ресурсах банка;

 уровень показателей ликвидности баланса и достаточности капитальной базы;

 стандартные требования к заемщикам банка (по длительности участия в данной сфере бизнеса, соответствию среднеотраслевым экономическим показателям, ликвидности баланса и т.д.).

Оценка фактической степени риска банка может основываться на двух приемах — оценка уровня показателей риска и классификации активов по группам риска.

В качестве показателей оценки степени риска могут использоваться:

 коэффициенты;

 прогнозируемый размер потерь;

 показатели сегментации портфелей банка (портфель активов, кредитный, депозитных ресурсов, инвестиционный, торговый портфели и т.д.).

Наиболее распространен коэффициентный способ оценки степени риска.

Прогнозирование размера потерь может основываться на имитационном моделировании, методе дюрации и т.д.; рассматривается в разделе, посвященном процентному риску. Показатели сегментации свойственны анализу качества портфелей банка.

Банковская практика знает несколько форм классификации активов по группам риска:

 номерная система;

 балльная система — с использованием метода взвешивания (группа риска х значимость показателя);

 система скорринга;

 смешанные формы.

Мониторинг риска — это процесс регулярного анализа показателей риска применительно к его видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении необходимого уровня прибыльности.

Круг контрольных показателей включает финансовые коэффициенты, лимиты по операциям, структуре портфеля активов и пассивов, их сегментов, стандарты для контрагентов банка (например, для заемщиков, эмитентов ценных бумаг, банков-партнеров).

Регулирование представляет собой совокупность методов, направленных на защиту банка от риска. Эти методы условно можно разделить на четыре группы:

1.                       методы предотвращения рисков;

2.                       методы перевода рисков;

3.                       методы распределения рисков;

4.                       методы поглощения рисков.

К методам регулирования риска можно отнести:

 создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок использования этих резервов;

 порядок покрытия потерь собственным капиталом банка;

 определение шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени риска;

 контроль за качеством кредитного портфеля;

 отслеживание критических показателей в разрезе видов риска;

 диверсификация операций с учетом факторов риска;

 операции с производными финансовыми инструментами;