Коммерческие банки их функции и операции

Министерство образования  и науки Республики Казахстан

Академия экономики и  права имени У. А. Джолдасбекова

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа на тему:

 

«Коммерческие банки их функции  и операции»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила:    Скакова  А.

Проверила: Женисова Н.С.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Талдыкорган, 2011 год

 

Содержание

 

 

 

1

1.1

1.2

1.3

 

2

 

2.1

 

2.2

2.3

 

 

3

 

3.1

 

3.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение ………………………………………………………….

Банковская  система республики казахстан......

История становления банковской системы ………………………...

Теоретические аспекты функционирования банковской системы..

Двухуровневая банковская система…………………………………

 

Коммерческий  банк – основной элемент банковской системы……………………………………...

Сущность коммерческих банков и принципы организации коммерческих банков………………………………………………...

Структура управления коммерческим банком и функции банков...

Основные операции коммерческих банков и операции по оказанию услуг клиентам ……………………………………………

 

Ликвидность коммерческих банков и управление ею…………………………………………………

Понятие ликвидности банка и  роль ЦБР в регулировании деятельности коммерческих банков ………………………………...

Управление ликвидностью коммерческого банка………………….

Заключение……………………………………………………...

Список  использованной литературы……………...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

5

5

8

11

 

 

14

 

14

18

 

23

 

 

27

 

27

30

32

35

 

 

 

 

Введение

В Казахстане развита  система  рыночных отношений и банк  становится  если, не главной, то одной из важнейших структур. Если раньше  банковское  дело  в Казахстане находилось на довольно низком уровне,  как  развития,  так  и  по уделяемому вниманию в учебных  заведениях,  то  сейчас  это  одна  из  наук, развивающихся наиболее быстрыми темпами.

Она одна из важнейших и  неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно  и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

В механизме функционирования банковской системы государства  большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки - это старейшая  и наиболее массовая группа кредитных  учреждений, выполняющих большинство  финансовых операций и услуг, известных  в практике предпринимательства  в рыночной экономике.

Они  являются  многофункциональными  организациями, действующими  в различных секторах рынка  ссудного  капитала.  Банки  аккумулируют  основную долю кредитных ресурсов  и  предоставляют  своим  клиентам  полный  комплекс финансовых  услуг,  включая  кредитование,  прием   депозитов,   расчет   на обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты  и другие.

Сегодня коммерческий банк способен предложить  своим  клиентам до 200 разнообразных продуктов  и  услуг. Такая широкая диверсификация операций позволяет  коммерческим  банкам  сохранять  своих  клиентов   и оставаться прибыльными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.

Убытки одних операций перекрываются прибылями других, которые в  данной ситуации имеют для выполнения их благоприятные условия, не случайно во  всех странах  с  рыночной  экономикой   коммерческие   банки   остаются   главным операционным  звеном  кредитной  системы. Они показывают   поразительную способность  приспосабливаться  к  меняющимся  условиям   кредитно-денежного рынка.

В современной   рыночной  экономике  деятельность  коммерческих  банков имеет огромное значение благодаря их связям со  всеми  секторами  экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного  оборота  и оборота  капитала,  кредитовании  промышленных  предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.

Актуальность данной темы обуславливается тем, что одним  из важнейших атрибутов рыночной экономики являются коммерческие банки, которые выступают своего рода генератором, аккумулирующим и снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане.

Целью работы является определение  приоритетных направлений развития и раскрыть сущность и назначение коммерческих банков Республики Казахстан на основании анализа становления и развития банковской системы Республики Казахстан.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

1. Просмотреть историю становления банковской системы
2. Изучить теоретические аспекты функционирования банковской системы и уровни банковской системы

3. Ознакомиться с понятием коммерческого банка и с принципами организации

4. Выявить структуру управления банками и их функции
5. Рассмотреть понятие ликвидности коммерческих банков и ее управление

Банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с настоящим Законом правомочно осуществлять банковскую деятельность.

Банки непосредственно и  повседневно связаны с функционированием  народного хозяйства на всех уровнях  управления. Через них происходит удовлетворение экономических интересов  участников воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения, и другие свободные  денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование  заемщикам, проводят денежные расчеты  и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым  непосредственно влияя на эффективность  производства и обращение общественного  продукта.

Банки являются главными финансовыми  посредниками в рыночной экономике. В процессе своей деятельности они  создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новые  требования к заемщику.

 

 

1    Банковская система Республики казахстан

1.1  История  становления банковской системы

Во времена советской  власти Казахстан не имел своей банковской системы, так как на территории республики функционировали филиалы и отделения  централизованной кредитной системы  СССР. В связи с  этим история  банковской системы  неразрывно связанна с историей СССР и дореволюционной  России. В банковскую систему старой России входили: Государственный банк, акционерные банки, банки ипотечного кредита, общества взаимного кредита, городские банки и другие кредитные  учреждения.

По мере развития социалистического  сектора экономики кооперативные  и частные кредитные органы утрачивали свое значение и переставали существовать. Коллективизация сельского хозяйства  сделала ненужной кредитную кооперацию, которая ликвидируется в 1931 году. Вытеснение частного сектора из сферы  торговли и промышленности привело  к свертыванию общества кредита.

Во всех союзных республиках, в т.ч. и в Казахстане, организовывались республиканские учреждения  всех банков. При этом соблюдался принцип  централизации банковского дела, подчинение банковских учреждений вышестоящим  органам банков, недопустимость установления каких-либо местных правил.

После распада СССР и обретения  Казахстаном в 1991 г. статуса суверенного государства возникла необходимость дальнейшего реформирования банковской системы республики, создания ее правовой основы, принятия новых законодательных актов, регулирующих банковскую деятельность. Данным обстоятельством было продиктовано принятие 13 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан" и 14 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О банках в Республике Казахстан". Принятие указанных нормативных актов закрепило двухуровневую банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального банка Республики Казахстан с банками второго уровня. Кроме того, это способствовало созданию в Казахстане большого количества (около двухсот) банков второго уровня, что отвечало на первоначальном этапе экономических реформ требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной конкурентной макроэкономической среды. В дальнейшем, в связи с усилением в государстве роли центральных органов исполнительной власти в лице Президента и Правительства, требований по выводу страны из глубокого экономического кризиса и приобретением важного атрибута суверенности - введением 15 ноября 1993г. национальной валюты - казахстанского тенге, а также введением в действие с 01 марта 1995 г. Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть), возникла необходимость и было принято новое банковское законодательство. 30 марта 1995 г. был принят Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О Национальном банке Республики Казахстан", а 31 августа 1995 г. - Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

Основной целью принятия Указа "О Национальном банке Республики Казахстан" явилось более полное отражение роли Национального банка  в осуществлении денежно-кредитной  политики и адаптация закона к  международным стандартам. Отсутствие законодательно установленного механизма  подотчетности Нацбанка перед Президентом  Казахстана и Высшими представительными  органами республики порождало проблемы в правоприменительной практике, в связи с чем в Указе "О  Национальном банке Республики Казахстан" четко и подробно изложен порядок  взаимодействия Национального банка  с Президентом и Парламентом. В частности, определена подотчетность  Нацбанка только Президенту Республики Казахстан, с согласия и по поручению  которого может осуществляться проверка деятельности Национального банка.

Указ "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" имеет существенные отличия от старого  Закона РК "О банках в Республике Казахстан": определены виды банков второго уровня - государственные, депозитные, инвестиционные, банки с иностранным участием, межгосударственные банки; все банки, кроме государственных, создаются только в форме акционерных обществ; разрешено создание ассоциаций (союзов) банков; впервые дано понятие небанковского финансового учреждения, которое не является "банком", но на основании лицензии Национального банка правомочно проводить отдельные виды банковских операций; более подробно и четко изложен порядок создания, реорганизации и ликвидации банков; введено новое понятие - "консервация банков", которое представляет собой проведение по решению Национального банка принудительных мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы; предусмотрены новые виды банковских операций - клиринговые, ломбардные, выпуск платежных карточек и другие; установлены определенные требования к работникам, занимающим руководящие должности в банке; введен запрет на предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми отношениями.

Принятие новых законодательных  актов в банковской сфере, ужесточение  контроля и требований со стороны  Национального банка РК к созданию и функционированию банков второго  уровня - установление с 15 апреля 1995 г. минимального размера уставного фонда эквивалентного 1,5 млн. долларов США для банков, получающих лицензию на проведение валютных операций, привлечение вкладов населения и открытие филиалов; утверждение Правлением Нацбанка РК (с дальнейшими изменениями и дополнениями) Положения о ликвидации банков в Республике Казахстан от 09 февраля 1996 г., Правил выдачи, отзыва разрешения на создание, реорганизацию банка, лицензии на проведение банковских операций и иной банковской деятельности, их аннулирования и приостановления, дачи, отзыва, согласия на открытие, слияние филиалов и открытие представительств банка от 29 февраля 1996 г., Положения о пруденциальных нормативах от 29 февраля 1996 г, Положения о консервации банков в Республике Казахстан от 29 февраля 1996 г., Положения об основных условиях деятельности инвестиционных банков и операций банков с ценными бумагами от 28 марта 1996 г., Положения об условиях приобретения и осуществления права контроля над банком от 28 марта 1996 г., Положения о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам от 10 мая 1996 г. (в новой редакции от 12 декабря 1996 г.), Положения о порядке принудительного выкупа и продажи акций банка, имеющего отрицательный размер капитала, от 31 декабря 1996 г. - все это подтвердило стремление государства усилить контроль над банковским сектором и привело к тому, что количество банков в Казахстане стало сокращаться. Если по состоянию на 01 марта 1995 г. общее количество банков второго уровня в республике составляло - 178 (Вестник Национального банка N 1 от 28.04.1995 г.), на 01 сентября 1995 г. - 147 (ВНБ N 9 от 15.09.1995 г.), на 20 апреля 1996 г. - 117 (ВНБ N 24 от 30.04.1996 г.), то на 17 сентября 1996 г. в Казахстане количество банков сократилось до 102, а по состоянию на 1.09.2009 г. количество банков второго уровня составило 37, на начало 2010 года – 38.