Банковская ликвидность и кредитные займы

Положение с ресурсной базой коммерческих банков значительно усугубило повышение нормы отчисления в фонд обязательных резервов с 17 до 19 процентов.

Дополнительное  изъятие кредитных ресурсов приведет к возникновению серьезных препятствий для стабильного функционирования платежной системы республики и срыву обеспечения коммерческими банками установленных им заданий по обслуживанию других государственных программ. Выдача же кредитов под льготные процентные ставки приведет к потере банками значительной части своих доходов. Для компенсации этих потерь банки будут вынуждены увеличить процентные ставки по кредитам другим клиентам.

В сложившихся  условиях в качестве источника поддержания  текущей рублевой ликвидности предусматривается  продажа иностранной валюты из фондов коммерческих банков Национальному банку республики.

Иностранная валюта — это важнейший инструмент регулирования текущей ликвидности  банка, выравнивания его валютной позиции, источник формирования специального резерва по сомнительным долгам, а также средство сохранения и  приумножения собственного капитала банка, который, в свою очередь, определяет способность банковской системы к внешним валютным заимствованиям. При продаже валютных фондов окажутся под угрозой закрытия те немногие кредитные линии, которые в настоящее время открыты иностранными банками , для кредитования внешнеторговых oпepaций.

Реализация  иностранной валюты не решит проблему обеспечения банков ресурсами, в то же время, значительно усугубит их финансовом состояние и отрицательно скажется на ликвидности.

В связи  с этим, целесообразно     рассмотреть альтернативные

варианты  пополнения банков кредитными ресурсами, в частности:

- Снизить на 3-4 пункта нормы обязательного резервирования по обязательствам в национальной валюте. Это позволит повысить текущую ликвидность банков, особенно в дни налоговых платежей, высвободить дополнительные денежные ресурсы и направить их для финансирования экономики, в т.ч. и агропромышленного комплекса.

- Разрешить коммерческим банкам в дни налоговых платежей использовать для регулирования текущей ликвидности до 50 процентов фонда обязательных резервов, а для остальных дней месяца повысить норматив использования ФОР не менее чем в 2 раза.

- Временно отменить требования, предъявляемые к первичным инвесторам

^- Разрешить банкам продавать Национальному банку республики иностранную валюту в сумме превышения купленной у физических лип валюты над проданной как минимум в 2 этапа: до 20 числа отчетного месяца и с 1-го по 10-е число месяца, следующего за отчетным, с зачетом проданной в течение отчетного месяца валюты в счет продажи указанного превышения за месяц.

При несоблюдении экономических нормативов и банковского  законодательства в области кредита, безналичных расчетов, ведения кассовых операций, валютных операции к банкам применяются экономические санкции. Суммы штрафов могут существенно уменьшить размер собственных средств, остающихся в распоряжении коммерческих банков.

Нацбанк может в качестве экономической  санкции повысить нормы обязательных резервов, взыскивать средства в бесспорном прядке, прекращать операции по корреспондентскому счету банка, налагать штрафы.

К административным методам используемым Нацбанком  можно отнести следующие.

Нацбанк может назначить сплошную или  выборочную проверку операций банка. В случае систематических нарушений, подведения итогов года с убытками, возникновения положения, которое угрожает интересам кредиторов банка Нацбанк Республики Беларусь может ставить вопрос перед акционерами, пайщиками коммерческого банка: о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению банка; о реорганизации банка; о замене руководства банка; о ликвидации банка. Руководящие работники коммерческих банков проходят аттестацию в Нацбанке.

Нацбанку  дано право применять меры административной ответственности к должностным лицам банка. Он может принять решение о принудительной ликвидации банков, филиалов на правах юридического лица и представительств иностранных банков в следующих случаях: задержки начала их деятельности более чем на 6 месяцев с момента регистрации; нарушения ими законов республики, своего Устава, положений и требований Нацбанка; выявления недостоверных сведений, на основании которых выдана лицензия; предоставление недостоверной отчетности.

Налоговый контроль в коммерческих банках осуществляют органы Государственного налогового комитета. На коммерческие банки распространяются требования налогового законодательства на общих основаниях.

Учитывая  специфику формирования ресурсной  базы коммерческие банки сами заинтересованы в безопасности своей деятельности. Особенность банков в том, что они не только обязаны проходить внешний аудиторский контроль, но и создают службы внутреннего аудита.

 

Список  литературы

 

1. Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учеб. пособие. – Мн.: Алгоритм, 1997. – 262с.
2. Кредитная политика Беларуси: проблемы и рекомендации. – Мн.: Право и экономика, 1998. – 134с.
3. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. – 623с.
4. Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 1999. – 287с.
5. Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова – Мн.: Мисанта, 1997. – 434с.
6. Зимовский А.Л., Козловский В.В. Справочник банковского служащего. – Мн.: Веды, 1998. – 112с.
7. Медведев Г.А. Математические модели финансовых рисков: В 2 ч.: Учеб. пособие. – Мн.: БГУ, 1999. Ч. 1.: Риски из-за неопределенности процентных ставок. – 238с.
8. Международные банковские стандарты. – Б.м., 1995. Т.1 – 164с.
9. Международные банковские стандарты. – М.: Моск. фин. об.-ние., 1995. Т.2 – 236с.
10. Международные банковские стандарты. – М.: Моск. фин. об.-ние., 1995. Т.3 – 191с.
11. Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 1999. – 446с.
12. Привлечение капитала: Учебное пособие. – М.: Джон Уайли энд Санз, 1995. – 458с.
13. Ривуар Ж. Техника банковского дела. – М., 1993.
14. Банковский менеджмент: Учебник. – М.: АНХ, Дело, 1995. – 743с.
15. Синки Дж. Ф. (мл.) Управление финансами в коммерческих банках. – М.: Catallaxy, 1994. – 937с.
16. Спицин И.О., Спицин Я.О. Маркетинг в банке. – Тернополь: Тарнекс; Киев: Писпайп, 1993. – 647с.
17. Сорокина Т.В. Бюджет Беларуси: генезис и развитие. – Мн.: Маладзiчок, 2000. – 234с.
18. Справочник банков Республики Беларусь. – Мн.: БМРЦ, 1997. – 128с.
19. Тихонов Р.Ю., Тихонов Ю.Р. Фондовый рынок. – Мн.: Амалфея, 2000. – 223с.
20. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: (Курс лекций). – Мн.: Мисанта, 1997. – 342с.
21. Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: Экономика, 1997. – 222с.
22. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: Все для Вас, 1993. – 320с.
23. Финансовое планирование и контроль. – М.: Инфра-М, 1996. – 479с.
24. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Инфра-М., 1995. – 272с.
25. Сведения о банках и фирмах иностранных банков, зарегистрированных на территории Республики Беларусь на 15.05.2000 // Банковский вестник. – 2000. - №20. – с.18-19
26. Актуальные проблемы экономики на рубеже веков: Состояние и перспективы. Тезисы докладов РНПСК 25-26 апреля 2000 г. – Мн.: БГЭУ, 2000. – 439с.
27. Човушан Э.О., Сидоров М.А. Управление риском и устойчивое развитие. Учеб. пос.  – М.: РЭА, 1999. – 526с.
28. Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов. – М.: Ист.-Сервис, 1994. – 114с.
29. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. – М.: Приор-Стрикс, 1995. – 159с.
30. Рэдхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. – М.: Инфра-М, 1996. – 287с.
31. Ольшаный А.И. Банковское кредитование. (Рос. и зарубеж. опыт). Предупреждение преступлений. – М.: Русская деловая литература, 1997. – 348с.
32. Нестерова Т.Н. Банковские операции. Уч.пос. – М.: Инфра-М., 1996. – 94с.
33. Банковская система России. (Настольная книга банкира). В 3-х кн. – М.: Дека, 1995. – 768с. (кн.2)
34. Гарантии и аккредитивы в современной банковской практике. Уч. пос. Под ред. А.Д. Голубовича. – М.: Менатеп-Информ, 1994. – 158с.
35. Севрук В.Г. Банковские риски. – М.: Дело, 1994. – 70с.
36. Национальный банк Республики Беларусь (Минск). Сборник нормативных актов Национального банка Республики Беларусь. В 6 вып. – Мн.: Траст, 1996. – 303с. (вып. 1. Создание и прекращение банков. Банковский надзор.)
37. Банковская система России. (Настольная книга банкира). В 3-х кн. – М.: ДеКА, 1995. – 679с. (кн.1)
38. Банковская система России. (Настольная книга банкира). В 3-х кн. – М.: ДеКА, 1995. – 574с. (кн.3)
39. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. – М.: ДеКА, 1998. – 431с.
40. Трансформация деятельности банков Республики Беларусь. – Сб. ст. – М.: БГЭУ, 2000. – 91с.
41. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Моск. финанс. объединение, 1994. – 319с.
42. Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 271с.
43. Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практ.пос. – М.: Русская деловая лит.-ра, 1996. – 320с.
44. Мартынова О.И. Учет ценных бумаг в коммерческом банке. Уч.пос. – М.: Инфра-М, 1996. – 377с.
45. Банковская система России. Безопасность банка. (Настольная книга банкира). – М.: ДеКА, 1995. – 100с.
46. Банковское дело. – Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Банк. и биржевой науч.-консультац. центр, 1992. – 428с.
47. Сарчев А.М. Ведущие коммерческие банки в мировой экономике. – М.: Финансы и статистика, 1992. – 175с.
48. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 1993. – 144с.
49. Ясинския Ю.М. Денежно-кредитная система и банковский контролинг. – Мн.: БГУ, 2000. – 146с.
50. Кравцова С.Ю. Правовой режим уставного капитала банка. – М.: Дело, 1999. – 116с.
51. Формирование национальной экономики Республики Беларусь и механизм ее функционирования. Сб. науч. тр. – Мн.: БГЭУ, 1999. – 255с.
52. Соколинская Н.Э. Учет и анализ краткосрочных и долгосрочных кредитов. – М.: Консалтбанкир, 1997. – 199с.
53. Закон о банках и банковской деятельности в странах СНГ. Сборник. – М.: ДЕ-ЮРЕ, 1995. – 199с.
54. Учет в банке. Проверка правильности отражения банковских операций. – М.: Приор-Стрикс, 1995. – 128с.
55. Письмо Национального банка Респ. Беларусь №23-09/135 от 31.03.1999 “О рекомендациях по организации системы внутреннего контроля в банках за рисками банковской деятельности.” // Банковский вестник, 1999. - №7. – с. 57-60
56. Положение о доверительном управлении денежными средствами. Утв. Пост.-ем Правления НБ РБ 25 нояб. 1999 г., №25.1. // Банковский вестник, 1999. - №33. – с. 37-43.
57. Положение о порядке организации проверок банков, их структурных подразделений (филиалов, представительств) и небанковских финансовых организаций. Утв. Пост.-ем Правления НБ РБ 4 окт. 1999 г., №17.6. // Банковский вестник, 1999. - №28. – с. 13-17.
58. Качанов П. Некоммерческие факторы кредитного риска. // Рынок ценных бумаг, 2000. - №5. – с. 80-85
59. Миронов И. Локализация экономических рисков. // Вопросы экономики, 1999. - №4. – с.127-131.
60. Дмитриева Н.Ю. Факторы макроэкономических рисков и способы их оценки. (Проблемы предпринимательства в Беларуси). Беларусь на пути к рынку: экономическо-правовые проблемы. Сб. науч. тр. – Гомель, 1998. – с. 69-78 (вып.1)
61. Соколовский С.Н. “Риски инвестиционных проектов (Беларусь)” Проблемы гос. Управления и реформирования экономики. Материалы науч.-практич. конференции. – М., 1999. – с. 82-84.
62. Бураков В. Рыночный риск как объект управления в коммерческом банке: понятие и характеристика. – Вест. Ассоц. белорус. банков, 1999. - №40. – с. 22-30.
63. Гранатуров В.М. Риск как экономическая категория, его сущность. – Бизнес, прибыль, право. – 2000. - №4. – с. 35-60.
64. Челюскин А. Контроль за банковскими рисками. (Россия). – Аудитор. – 1999. - №7-8. – с. 35-39.
65. Кабушкин С.Н. Классификация и факторы банковского кредитного риска. (Беларусь). – Вест. Ассоц. белорус. банков, 2000. - №22. – с. 20-20.
66. Бураков В.В. Организация управления рыночными рисками в коммерческом банке. – – Вест. Ассоц. белорус. банков, 1999. - №42. – с. 35-43.
67. Система снижения рисков: несколько советов банкам. (Конференция) по материалам “Финансовой газеты”. – Вест. Ассоц. белорус. банков, 1999. - №21. – с. 55-56.
68. Пасиницкий Д.В. “Основы возникновения риска в банковском деле”. Формирование нац. экономики РБ и механизм ее функционирования. Сб.науч.трудов. – Мн., 1999. – с. 171-173.
69. Жданов А.Ю. Банковские риски и управление персоналом. // Деньги и кредит, 1998. - №7. – с. 62-67.
70. Карась Л., Конторович В. Риск и неопределенность в деятельности банковского менеджера. // Хозяйство и право, 1995. - №8. – с. 31-40
71. Пасиницкий Д. Банковские риски на рынке МБК. (Рынок межбанковских кредитов в Беларуси). // Банковский вестник, 1996. - №3. – с. 27-25.
72. Соколинская Н.Э. Валютные риски и методы их регулирования. // Банки и дело, 1997. - №9. – с. 10-15, №10. – с. 26-33.
73. Грязнова А.Г., Барнгольц С.Б. Банковский аудит и его роль в снижении банковских рисков. (Россия). // Деньги и кредит, 1997. - №10. – с. 20-28.
74. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке. // Банковское дело, 1998. - №1. – с. 15-16.
75. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных коммерческих (российских) банков. // Деньги и кредит, 1998. - №1. -  с. 23-29.
76. Банковский Кодекс РБ. Проект: Принят Палатой представителей, одобрен Срветом республики. // Вестн. Ассоц. бел. банков, 1999. - №26-27. – с. 3-95.
77. Ковалева А.И. “Мировые тенденции банковского регулирования и совершенствования банковского законодательства РБ”. Право и демократия. Сб.науч.трудов. – Мн., 1999, с. 188-203 (вып. 10)
78. Ковалева А.М., Шибека И. Новые требования к надежности банков. (Беларусь). // Финансы, учет, аудит, 2000. - №1. – с. 67-73.
79. Пустовалова Т.А. Теория и практика управления кредитными рисками коммерческого банка. – Вестник СПб. Ун.-та. Сер. 5, Экономика, 1998, вып.4, с. 127-131.
80. “Риск… на банковских весах”. (Анализ теории управления риском). – Банки и страхование ценных бумаг для всех, 1995. - №2. – с. 9.
81. Савенок В. Управление рисками. (О риске при проведении финансовых операций). // Банковский вестник, 1997. - №2. – с. 3-11.
82. Скалау Л. Финансовые риски. (Классификация по признакам, видам и подвигам). – Риск: Ресурсы. Информация. Снабжение. Конкуренция, 2000. - №1-2. – с. 43-45.
83. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. – 192с.
84. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело. – М.: Инфра-М, 2000. – 856с.
85. Калпина Л.П. Основы банковского дела. – Мн.: Веды, 1998. – 48с.
86. Кураков Л.П., Тимирясов В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские системы. – М.: Гелиос АРВ, 2000. – 320с.
87. Иванов В.В. Анализ надежности банка. – М.: Русская деловая лит.-ра, 1996. – 320с.
88. Мартынова О.И. Учет ценных бумаг в коммерческом банке. – М.: Инфра-М, 1996. – 384с.
89. Об утверждении новой редакции Правил регулирования деятельности банков. Постановление правления Национального банка РБ от 24 июня 1999 г. № 9.20 // Национальный реестр правовой информации. – 11.08.1999. - №8. – с. 40-61.
90. О ликвидности банковской системы. Письмо Ассоц.бел.банков, 27 июня 2000 г. № 2/151 в адрес Национального банка РБ // Вестн. Ассоц.бел.банков. – 2000. - №25. – с. 3-4.
91. Принципы регулирования текущей ликвидности банковской системы в 2000 году. Утв. Постановлением Совета директоров Нацбанка РБ, 29 дек. 1999 г., № 43,1 // Банковский вестник. – 2000. - №5. – с. 14-16.
92. Неволина Е.В. Понятие банковской ликвидности // Деньги и кредит. – 1999. - №7. – с. 23-29.
93. Румас С. Репутация. Что важнее – ликвидность или платежеспособность? (Банки Беларуси) // Финансы, учет, аудит. – 1998. - №3 – с. 46-49.
94. Румас С. Ликвидность коммерческого банка. // Деньги и кредит, 1998. - №2. – с. 51-55.
95. Грузицкий Д. Управление риском ликвидности коммерческого банка. (Опыт России и США) // Финансы, учет, аудит. – 1997. - №11 – с. 52-54.
96. Румас С. Управление банковской ликвидностью. //  Банковский вестник. – 1997. - №10. – с. 8-16.
97. Исаичева А.В. К определению ликвидности коммерческого банка. (Россия) // Банковский вестник. – 1997. - №2. – с. 28-29.
98. Иванова Н.Ю. Инструменты регулирования ликвидности банковской системы// Деньги и кредит. – 1996. - №11. – с. 14-15.
99. Коротков П.А. О некоторых проблемах управления ликвидностью и доходностью банка в современных условиях // Деньги и кредит, 1996. - №9. – с. 28-33.
100. Могилевич И. Регулирование ликвидности банковской системы (Беларусь). // Банк.вестник. – 1995. - №12. – с. 34-37.
101. Ямпольский М.М. Ликвидность банка и банковский мультипликатор. // Деньги и кредит, 1994. - №11-12. – с. 65-69.
102. Аляудинов Р. Регулирование банковской деятельности: учет платежеспособности (Россия) // Рос.экон.журн. – 1994. - №12. – с. 27-29. 
     

Приложения

 

 

 

Приложение 1.

 

Органы контроля за деятельностью  банков США

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

 

Взаимосвязь между ликвидностью баланса, ликвидностью банка и платежеспособностью  банка.