Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"

Сч. 43 Готовая  продукция

Сч.44 Расходы  про реализации

Сч. 50 Касса

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Н.о. 450000

1)120000 1)160000

3)405000

3)327000

Н.о. –

4)7290 5)6300

6)9730 7)3390

Н.о. -

8)26710

Н.о 35000

280000

732000

26710

26710

К.о.

2000

К.о. -

К.о. -

К.о.35000

Сч. 51 Расчетный счет

Сч.60 Расчеты  с поставщиками подрядчиками

Сч. 62 Расчеты с покупателями и заказчиками

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Н.о. 330000

9)230000

13)356000

9560

11)7290

 14) 249000

15) 74630

203200

Н.о. 163400

Н.о 350000

2)230000 2)356000

9) 230000

356000

595560

534120

586000

586000

К.о. 391440

К.о. 163400

К.о.350000

Сч. 66 Краткосрочные  кредиты и займы

Сч.68 Расчеты  по налогам и сборам

Сч. 69 Расчеты  по соц. страхованию и обеспечению

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

15)203200

Н.о. 280000

11)249000

Н.о. 298000

10)20902

Н.о. 102000

7) 3390

203200

249000

20902

3390

К.о. 76800

К.о. 69902

К.о. 105390

Сч. 70 Расчеты  с персоналом по оплате труда

Сч.71 Расчеты  с подотчетными лицами

Сч. 76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Н.о. 56400

6)9730

Н.о. 13400

5)6300

Н.о. 112800

14)74630

Н.о. 16200

9560

9730

6300

74630

9560

К.о. 66130

К.о.7100

161670

Сч. 80 Уставной фонд

Сч.84 Нераспределенная прибыль

Сч. 90 Реализации

Сч. 99 Прибыли  и убытки

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Н.о. 920000

Н.о. 520000

Н.о. -

3) 405000

3)327000

8)26710

10)13070

7832

Н.о. -

2) 230000

2)356000

12)193612

Н.о. -

12)193612

779612

779612

193612

К.о.920000

К.о. 520000

К.о. -

К.о. -

К.о. 193612

Наименование  синтетического учета

Сальдо на начало

Оборот за месяц

Сальдо на конец

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

Сч.01 Основные средства

1025000

1025000

Сч.02 Амортизация  основных средств 

480000

480000

Сч. 04 Нематериальные активы

80000

80000

Сч. 05 Амортизация  нематериальных активов

20000

20000

Сч.10 Материалы

159800

159800

Сч.20 Основное производство

300000

280000

20000

Сч. 43 Готовая  продукция

450000

280000

732000

2000

Сч. 44 Расходы по реализации

-

-

26710

26710

-

-

Сч.50 Касса

35000

35000

Сч.51 Расчетный  счет

330000

595560

534120

391440

Сч.60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками

163400

163400

Продолжение таблицы

Сч.62. Расчеты  с покупателями и заказчиками

350000

586000

586000

350000

Сч.66 Краткосрочные  кредиты и займы

280000

203200

76800

Сч.68 Расчеты  по налогам и сборам

298000

249000

20902

69902

Сч. 69 Расчеты  по соц. страхованию и обеспечению

102000

3390

105390

Сч.70 Расчеты  с персоналом по оплате труда

56400

9730

66130

Сч. 71 Расчеты  с подотчетными лицами

13400

6300

7100

Сч. 76. Расчеты  с разными дебиторами и кредиторами

112800

16200

74630

9560

161670

Сч. 80 Уставной фонд

920000

920000

Сч. 84 Нераспределенная прибыль

520000

520000

Сч. 90 Реализация

779612

779612

Сч. 99 Прибыли  и убытки

193612

193612

Итого:

2856000

2856000

2988324

2988324

2423622

2423622

Форма 1 по ОКУД

0502070

Дата (год, месяц, число)

Организация ОАО «Веста»

по ОКЮЛП

Учетный номер плательщика

УНП

Вид деятельности

по ОКЭД

Организационно-правовая форма

по ОКОПФ

Орган управления

по СООУ

Единица измерения

по ОКЕИ

Адрес

Контрольная сумма

Дата утверждения

Дата отправки

Дата принятия

 Актив

Код строки

На начало года

На конец  отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Основные средства:

545000

545000

первоначальная  стоимость 

101

1025000

102500

амортизация

102

480000

480000

остаточная  стоимость 

110

545000

545000

Нематериальные  активы:

60000

60000

первоначальная  стоимость

111

80000

80000

амортизация

112

20000

20000

остаточная  стоимость

120

60000

60000

Доходные вложения в материальные ценности:

первоначальная  стоимость 

121

амортизация

122

остаточная  стоимость

130

Вложения во внеоборотные активы

140

В т.ч.: незавершенное  строительство 

141

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

605000

605000

II. ОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ 

Запасы и  затраты

210

909800

177800

В т.ч.: сырье, материалы  и другие аналогичные активы

211

159800

159800

животные на выращивании и откорме 

212

затраты в незавершенном  производстве и полуфабрикаты 

213

300000

20000

расходы на реализацию

214

готовая продукция  и товары для реализации

215

450000

- 2000

товары отгруженные

216

выполненные этапы  по незавершенным работам 

217

расходы будущих  периодов

218

прочие запасы и затраты

219

Налоги по приобретенным  товарам, работам, услугам 

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

В т.ч.: покупателей  и заказчиков

231

прочая дебиторская  задолженность

232

Продолжение таблицы

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

476200

518770

В т.ч.: покупателей  и заказчиков

241

350000

350000

поставщиков и  подрядчиков 

242

по налогам  и сборам

243

по расчетам с персоналом

244

разных дебиторов 

245

13400

7100

прочая дебиторская  задолженность

249

112800

161670

Расчеты с учредителями

250

В т.ч.: по вкладам  в уставный фонд

251

прочие

252

Денежные средства

260

365000

426440

В т.ч.: денежные средства на депозитных счетах

261

Финансовые  вложения

270

Прочие оборотные  активы

280

ИТОГО по разделу II

290

1751000

1123010

БАЛАНС (190+290)

300

2356000

1728010

Пассив

Код строки

На начало года

На конец  отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И  РЕЗЕРВЫ

Уставный фонд

410

920000

920000

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (учредителей)

411

Резервный фонд

420

В т.ч.: резервные  фонды, образованные в соответствии с законодательством

421

резервные фонды, образованные в соответствии с учредительными документами 

422

Добавочный  фонд

430

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 

440

-193612

Нераспределенная (неиспользованная) прибыль (непокрытый убыток)

450

520000

520000

Целевое финансирование

460

Доходы будущих  периодов

470

ИТОГО по разделу III

490

1440000

1246388

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные  кредиты и займы

510

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

610

280000

76800

Кредиторская  задолженность

620

636000

404822

В т.ч.: перед  поставщиками и подрядчиками

621

163400

163400

перед покупателями и заказчиками

622

по расчетам с персоналом по оплате труда 

623

56400

66130

по прочим расчетам с персоналом

624

по налогам  и сборам

625

298000

69902

по социальному  страхованию и обеспечению 

626

102000

105390

по лизинговым платежам

627

перед прочими кредиторами

628

16200

Задолженность перед участниками (учредителями)

630

В т.ч.: по выплате  доходов, дивидендов

631

прочая задолженность

632

Резервы предстоящих  расходов

640

Прочие краткосрочные  обязательства 

650

ИТОГО по разделу V

690

916000

481622

БАЛАНС (490+590+690)

700

2356000

1728010

Из строки 620:

долгосрочная  кредиторская задолженность 

701

краткосрочная кредиторская задолженность

702

404822

Активы и  обязательства, учитываемые за балансом

Код строки

На начало года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Арендованные (в  т.ч. полученные в пользование, лизинг) основные средства

001

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное  хранение

002

Материалы, принятые в переработку

003

Товары, принятые на комиссию

004

Оборудование, принятое для монтажа

005

Бланки строгой  отчетности

006

Списанная в  убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

007

Обеспечения обязательств и платежей полученные

008

Обеспечения обязательств и платежей выданные

009

Амортизационный фонд воспроизводства основных средств 

010

Основные средства, сданные в аренду (лизинг)

011

Нематериальные  активы, полученные в пользование 

012

Амортизационный фонд воспроизводства нематериальных активов 

013

Потеря стоимости основных средств

014