Рассмотрение и утверждение проекта федерального бюджета в РФ

              Количество педагогических ставок  по группе классов на 01.01 

     10. ФЗП в год = Средняя ставка учителя в месяц × Среднегодовое количество педагогических ставок × 12 месяцев.                                            (9)

     11. Начисление на ФЗП планируется в размере 26%.

     12. Группу продлённого дня посещают 80% учащихся 1-4 классов.

     13. Фонд всеобуча создаётся в размере 1% общей суммы расходов на содержание общеобразовательных школ.

     14. Расходы на приобретение инвентаря и оборудования по общеобразовательным школам на следующий год планируются с ростом на 15%.

     15. Среднегодовое количество коек  рассчитывается по следующей формуле:

                                     К_и × m

            К_ср = К_{01. 01}+       12                                                                            (10)

     где  К_ср – среднегодовое количество коек;

            К_{01. 01} – количество коек на начало года;

            К_и – количество развёрнутых новых коек;

            m – количество месяцев функционирования новой койки в первый год.

     16. Число койко-дней = Среднегодовое число коек × Число дней функционирования 1 койки.                                                                             (11)

     17. На следующий год планируется снижение расходов на капитальный ремонт в амбулаторно- поликлинических учреждениях на 2%.

     18. На следующий год в сфере здравоохранения планируется увеличение расходов:

     - на приобретение оборудования на 18%.

     - на капитальный ремонт на 15%.

     19. Ожидаемое пополнение расходов на образование и здравоохранение – на уровне плана текущего года.

      20. Расходы бюджета на финансирование общегосударственных вопросов:

      - текущий год –105 000 руб.;

      - за 6 месяцев – 60 000 руб.;

      - ожидаемое исполнение – на  уровне плана;

      - на следующий год планируется увеличение расходов – на 6%;

      21. Расходы бюджета на обеспечение национальной безопасности и правоохранительной деятельности:

      - текущий год – 100 000 руб.;

      - за 6 месяцев – 50% плана;

      - ожидаемое исполнение – на  уровне плана;

      - на следующий год планируется  увеличение расходов – на 10%.

      22. Расходы бюджета на финансирование национальной экономики:

      - текущий год 20 000 руб.;

      - за 6 месяцев – 50% плана;

      - на следующий год планируется  увеличение расходов – на 7,5%;

      23. Расходы бюджета на жилищно – коммунальное хозяйство:

      - текущий год – 800 000 руб.; 

      - за 6 месяцев – 300 000 руб.;

         - ожидаемое исполнение – на уровне плана;

      - на следующий год планируется увеличение расходов – на 11%

      24. Расходы бюджета на охрану окружающей среды:

      - текущий год – 100 000 руб.;

      - ожидаемое исполнение – на  уровне плана;

      - на следующий год планируется  увеличение расходов – на 5%

      25.Расходы бюджета на культуру, кинематографию и средства массовой информации:

      - текущий год 250 000 руб.;

      - за 6 месяцев – 125 000 руб.;

      - ожидаемое исполнение – на  уровне плана;

      - на следующий год планируется  300 000 руб

      26.Оборотная  кассовая наличность исчисляется в размере 2% от расходов бюджета. 
 
 

 

Форма № 1-Б

ПРОЕКТ  БЮДЖЕТА РАЙОНА

год, тыс. руб. 

 
 
 

     ДОХОДЫ  БЮДЖЕТА

     1. Налог на имущество физических лиц

     В текущем году данный налог начислен в сумме 32 000 тыс.руб. До конца года указанная сумма поступит полностью. На следующий год налог на имущество физических лиц планируется с ростом на 25% против уровня текущего года. Таким образом, сумма налога на имущество физических лиц в следующем финансовом году составит:

32 000 + 32 000×25% =40 000 руб.;

- за 6 месяцев:  32 000/2=16 000 руб.;

- ожидаемое исполнение составит  32 000 руб.

2. Земельный налог

    По данным Комитета по земельным ресурсам и землеустройству поступление земельного налога за земли городов и поселков по району в текущем году - 148 000 тыс.руб. Норматив отчислений земельного налога в бюджет района в текущем году - 65%. Коэффициент увеличения ставки земельного налога в следующем году - 1,8. Сумма уменьшения земельного налога, в связи с переводом пользователей с права бессрочного пользования на право аренды по бюджету района в следующем году - 1300 тыс.руб. Норматив отчислений земельного налога в бюджет района в следующем году - 100%. Ожидаемое исполнение в текущем году на уровне плана.

    Поступление земельного налога в бюджет района в текущем году:

    148 000 * 65% = 96 200 тыс.руб.

    Прогнозные  поступления земельного налога на следующий год составит: 

    (96 200 * 1,8 – 1 300) * 100% = 171 860 тыс. руб.

3.  Единый налог на вмененный доход

    В текущем году данный налог начислен в сумме 272 000 тыс. руб. До конца года указанная сумма поступит полностью. На следующий год единый налог на вмененный доход планируется с ростом на 15% против уровня текущего года, т.е. составит

272 000 + 272 000×15% =312 800 тыс.руб.;

    4. Транспортный налог

    Таблица 1 

Для транспорта мощностью до 100 л.с. планируемая  сумма транспортного налога составит:

513 825 л.с. × 20 руб. = 10 276 500руб.

Для транспорта мощностью от 100 л.с. до 150 л.с. планируемая  сумма транспортного налога составит:

389 350 л.с. × 28 руб. = 10 901 800 руб.

Планируемая сумма  налога равна 10 276 500 + 10 901 800 = 21 178 300 руб.

     5. Налог на  доходы  физических лиц

                      Таблица 2

 

     Планирование  налога на доходы физических лиц осуществляется по формуле (3):

(12 351 700 - 3 153 900) × 13% = 1 195 714 руб.

     Учитывая, что норматив отчислений в бюджет региона составляет 40% (п.6 табл. 2) проект поступления НДФЛ в бюджет района в следующем году будет равен: 1 195 714 * 0,6 = 717 428,4 тыс. руб.

     6.Неналоговые доходы.

     Неналоговые доходы бюджета района запланированы  в текущем году в сумме 500 тыс.руб. Ожидается выполнение на уровне плана – 500 тыс.руб., за 6 месяцев – 250 тыс.руб.

     На  следующий год предусматривается рост 15%, т.е.

500 +500 × 15%=575 тыс.руб. 

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА

Образование

     1. Расчет среднегодового  количества классов  по городским общеобразовательным школам:

    Таблица 3